【文章內(nèi)容簡介】 能參加的，公司應(yīng)另行安排其他高管人員參加培訓(xùn)。另據(jù)悉，此次輪訓(xùn)將被保監(jiān)會(huì)計(jì)入險(xiǎn)企高管人員培訓(xùn)學(xué)時(shí)。10. 保監(jiān)會(huì)發(fā)布對保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)實(shí)施分類監(jiān)管2010年6月9日 來源：金融時(shí)報(bào)為提高保監(jiān)局對保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管效率，完善分類監(jiān)管制度，中國保監(jiān)會(huì)專門制定了《保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)分類監(jiān)管暫行辦法》并于近日公布。根據(jù)該辦法規(guī)定，各保監(jiān)局將根據(jù)客觀信息，綜合分析評估保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)評估結(jié)果將其歸入特定監(jiān)管類屬，并采取針對性監(jiān)管措施的行為。據(jù)了解，保監(jiān)局可根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況將保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)分為四類：A類機(jī)構(gòu)是指經(jīng)營合規(guī)，業(yè)務(wù)發(fā)展、內(nèi)部控制等方面未發(fā)現(xiàn)問題的公司；B類機(jī)構(gòu)是指經(jīng)營較合規(guī)，業(yè)務(wù)發(fā)展、內(nèi)部控制等方面雖有問題但不嚴(yán)重的公司；C類機(jī)構(gòu)是指經(jīng)營存在較嚴(yán)重違規(guī)情形，或業(yè)務(wù)發(fā)展、內(nèi)部控制等方面存在較大風(fēng)險(xiǎn)的公司；D類機(jī)構(gòu)是指業(yè)務(wù)經(jīng)營存在嚴(yán)重違規(guī)情形，或業(yè)務(wù)發(fā)展、內(nèi)部控制等至少一個(gè)方面存在嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)的公司。按照上述辦法規(guī)定，保監(jiān)局對A類機(jī)構(gòu)將不采取特別的監(jiān)管措施；對于B類機(jī)構(gòu)，保監(jiān)局可采取風(fēng)險(xiǎn)提示、監(jiān)管談話、責(zé)令限期改正、針對所存在的問題進(jìn)行現(xiàn)場檢查的監(jiān)管措施；對C類機(jī)構(gòu)，除可采取對B類機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施外，保監(jiān)局還可實(shí)施全面檢查、建議總公司撤換有關(guān)分支機(jī)構(gòu)高級管理人員的監(jiān)管措施；對D類機(jī)構(gòu)，除可采取對B、C類機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施外，保監(jiān)局還可根據(jù)分支機(jī)構(gòu)違規(guī)事實(shí)，依照有關(guān)規(guī)定采取暫停批設(shè)分支機(jī)構(gòu)、責(zé)令對存在嚴(yán)重違規(guī)的業(yè)務(wù)進(jìn)行整頓或暫停辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)以及其他保監(jiān)局認(rèn)為必要的監(jiān)管措施。保監(jiān)會(huì)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人稱，保監(jiān)局將對保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)每年進(jìn)行一次評價(jià)分類，制定監(jiān)管措施。11. 李克穆：科技創(chuàng)新是轉(zhuǎn)變保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展方式重要途徑2010年6月9日 來源：中國保險(xiǎn)報(bào)中國保監(jiān)會(huì)副主席李克穆在日前舉行的“第三屆保險(xiǎn)信息化高峰論壇”上指出，科技創(chuàng)新是轉(zhuǎn)變保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展方式的重要途徑。大力發(fā)展保險(xiǎn)電子商務(wù)，有利于優(yōu)化保險(xiǎn)業(yè)渠道結(jié)構(gòu)、培育新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)、促進(jìn)全行業(yè)形成以創(chuàng)新為動(dòng)力的發(fā)展模式。當(dāng)前保險(xiǎn)電子商務(wù)已進(jìn)入高速發(fā)展期，截至2009年底，全國有32家保險(xiǎn)公司開展了網(wǎng)絡(luò)銷售，36家保險(xiǎn)公司開展了電話銷售業(yè)務(wù)。，人身險(xiǎn)保費(fèi)收入26億元。保險(xiǎn)電子商務(wù)日益成為重要的營銷渠道和新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)。李克穆指出，大力發(fā)展電子商務(wù)是保險(xiǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的重要途徑，也是保險(xiǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的客觀要求。全行業(yè)要把握網(wǎng)絡(luò)時(shí)代市場發(fā)展的趨勢，抓住機(jī)遇充分發(fā)揮保險(xiǎn)公司的主體作用，不斷提高保險(xiǎn)電子商務(wù)的應(yīng)用水平。各保險(xiǎn)公司要進(jìn)一步加強(qiáng)對網(wǎng)民保險(xiǎn)需求和購買習(xí)慣的研究，堅(jiān)持市場導(dǎo)向，不斷豐富網(wǎng)上銷售的保險(xiǎn)產(chǎn)品，積極構(gòu)建安全、高效的電子商務(wù)平臺，結(jié)合網(wǎng)絡(luò)、電話、短信等多種通訊手段，廣泛開展宣傳、產(chǎn)品營銷、在線銷售、客戶支持服務(wù)，提高綜合服務(wù)水平。李克穆指出，信息化是電子商務(wù)的基礎(chǔ)，保險(xiǎn)電子商務(wù)的發(fā)展有賴于行業(yè)信息化水平的提升。各保險(xiǎn)公司要進(jìn)一步加強(qiáng)信息化建設(shè)，不斷完善信息化基礎(chǔ)設(shè)施，加強(qiáng)應(yīng)用、建設(shè)和整合工作，構(gòu)建集中、統(tǒng)一、安全、高效的信息化應(yīng)用體系。要繼續(xù)推進(jìn)信息資源整合和開發(fā)利用，充分發(fā)揮客戶資源和數(shù)據(jù)資產(chǎn)的價(jià)值，緊密結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)發(fā)展各種信息增值服務(wù)，充分利用信息化，促進(jìn)業(yè)務(wù)流程和組織結(jié)構(gòu)的重組與優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和高效應(yīng)用。要增強(qiáng)協(xié)同應(yīng)用能力，不斷提高保險(xiǎn)公司的綜合競爭力。李克穆指出，信息安全是電子商務(wù)的生命線。當(dāng)前電子商務(wù)還在摸索中前進(jìn)，發(fā)展經(jīng)驗(yàn)有限，各保險(xiǎn)公司在注重業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，絕不能忽視信息安全，要全面落實(shí)信息安全責(zé)任制，樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，嚴(yán)控網(wǎng)絡(luò)交易風(fēng)險(xiǎn)，不斷提高保險(xiǎn)信息安全能力和水平。要進(jìn)一步加快信用、認(rèn)證、支付、標(biāo)準(zhǔn)等支撐體系建設(shè)，促進(jìn)保險(xiǎn)電子商務(wù)健康發(fā)展。信息安全不僅需要高技術(shù)的保證，更要有責(zé)任意識和制度的保證。李克穆強(qiáng)調(diào)，電子商務(wù)是保險(xiǎn)業(yè)為全社會(huì)提供更好保險(xiǎn)服務(wù)的一個(gè)重要領(lǐng)域，希望各保險(xiǎn)公司能對電子商務(wù)做深層次的探討。要用最好的技術(shù)、最合理的投入做好保險(xiǎn)業(yè)電子商務(wù)工作，更好地推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)又好又快發(fā)展?！暗谌龑帽ｋU(xiǎn)信息化高峰論壇”由保監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)信息部主辦，中國平安保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司協(xié)辦。本次論壇以“電子商務(wù)助推保險(xiǎn)業(yè)科技創(chuàng)新”為主題，有來自保險(xiǎn)業(yè)的109家公司，超過200名會(huì)議代表參加了研討活動(dòng)。12. 保險(xiǎn)專業(yè)代理新規(guī)調(diào)控效果初現(xiàn)2010年6月9日 來源：中國保險(xiǎn)報(bào)保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人近日接受記者采訪時(shí)表示，自2009年10月1日新的《保險(xiǎn)專業(yè)代理機(jī)構(gòu)監(jiān)管規(guī)定》實(shí)施以來，市場反應(yīng)良好，政策調(diào)控的效果開始顯現(xiàn)。據(jù)介紹，新規(guī)定提高了保險(xiǎn)專業(yè)代理機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入條件，主要包括：將經(jīng)營區(qū)域?yàn)樽缘厮谑。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的專業(yè)代理機(jī)構(gòu)的最低注冊資本由50萬元提高到200萬元，允許設(shè)立最低注冊資本為1000萬元的全國性代理機(jī)構(gòu)；對股東的投資資質(zhì)提出要求，要求股東、發(fā)起人信譽(yù)良好，最近三年無重大違法記錄；提高了高管任職的資格條件。這位負(fù)責(zé)人表示，新規(guī)定施行半年來，市場運(yùn)行秩序良好，市場結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，政策調(diào)控的效果開始顯現(xiàn)。一是機(jī)構(gòu)設(shè)立增速明顯減緩。2009年10月至2010年3月，全國共批準(zhǔn)設(shè)立專業(yè)代理機(jī)構(gòu)85家，與上年同期相比減少16家，%；比新規(guī)定頒布前6個(gè)月的設(shè)立數(shù)減少了53家，%；特別是2010年一季度，代理機(jī)構(gòu)設(shè)立21家，%。二是大進(jìn)大出現(xiàn)象有所改觀。2009年10月至2010年3月，代理機(jī)構(gòu)市場退出70家，改制2家，比上年同期的136家減少了47%，%。三是市場結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。2010年一季度，保監(jiān)會(huì)首次批準(zhǔn)成立了4家在全國范圍內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)的專業(yè)保險(xiǎn)代理公司，有利于保險(xiǎn)中介市場發(fā)展從數(shù)量擴(kuò)張到質(zhì)量提高的轉(zhuǎn)變。四是經(jīng)營情況進(jìn)一步好轉(zhuǎn)。2010年一季度，%；%。，%。這位負(fù)責(zé)人指出，保監(jiān)會(huì)將繼續(xù)關(guān)注并積極引導(dǎo)保險(xiǎn)專業(yè)代理市場的發(fā)展，重點(diǎn)關(guān)注新規(guī)定對2009年10月1日前成立的機(jī)構(gòu)的影響。行業(yè)新聞 1. 健康險(xiǎn)第三方管理機(jī)構(gòu)：中國生存兩年無盈利2010年5月17日 來源：新浪網(wǎng)在國內(nèi)大多數(shù)人均參加社會(huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)之際，外資健康險(xiǎn)巨頭試圖介入國內(nèi)健康險(xiǎn)市場的努力并無太多進(jìn)展。健康險(xiǎn)第三方管理機(jī)構(gòu)（Third Party Administrator，以下簡稱TPA）在國內(nèi)市場生存兩年多后，目前大部分仍未實(shí)現(xiàn)盈利。外資借道TPATPA，即以健康管理公司、咨詢公司開展業(yè)務(wù)的這些公司其實(shí)是健康險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)的第三方管理服務(wù)公司，其業(yè)務(wù)包括提供新契約與保全服務(wù)、處理理賠、提供客戶服務(wù)、開發(fā)醫(yī)療服務(wù)網(wǎng)絡(luò)等。在國內(nèi)政策尚未放開管制的情況下，設(shè)立TPA已經(jīng)成為覬覦國內(nèi)健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)牌照已久的外資健康險(xiǎn)公司“曲線”進(jìn)入中國健康險(xiǎn)市場的主要形式?！白罱?jīng)常會(huì)有一些咨詢公司來找我們健康險(xiǎn)方面的負(fù)責(zé)人，希望進(jìn)行理賠外包、風(fēng)險(xiǎn)管理方面的合作?！碧垭U(xiǎn)公司一位人士告訴《中國經(jīng)營報(bào)》記者，前來咨詢的大多是外資公司。據(jù)記者了解，市場上目前從事TPA的公司大多具有外資背景，中資TPA公司并不多。如康眾（上海）企業(yè)咨詢服務(wù)公司（以下簡稱“康眾”）是WPMI有限責(zé)任公司的獨(dú)資公司（WPMI由美國的WellPoint（維朋）公司以及美國的其他幾家健康服務(wù)行業(yè)的投資公司合資成立）；北京鵬瑞咨詢服務(wù)有限公司則為瑞士再保險(xiǎn)公司全資所有；上海萬欣和企業(yè)服務(wù)有限公司則具有歐洲Mobility Saint Honor233。背景。“很多外資健康險(xiǎn)集團(tuán)紛紛以TPA開路，打探中國市場，借此積累中國健康險(xiǎn)市場第一手的經(jīng)驗(yàn)、行業(yè)數(shù)據(jù)，這也是目前國內(nèi)外資TPA比較多的原因之一。”康眾公司一位內(nèi)部人士認(rèn)為。據(jù)了解，國外TPA公司介入醫(yī)療健康保險(xiǎn)的一般運(yùn)作路徑為：保險(xiǎn)公司先通知TPA，由TPA對醫(yī)院的診斷及醫(yī)療費(fèi)用預(yù)算作預(yù)審核，醫(yī)院在TPA的預(yù)授權(quán)下開展治療活動(dòng)，當(dāng)被保險(xiǎn)人出院時(shí)，醫(yī)院將醫(yī)療費(fèi)用清單傳輸?shù)絋PA，經(jīng)審核同意后直接結(jié)算醫(yī)療費(fèi)用，無需被保險(xiǎn)人支付現(xiàn)金。而在國內(nèi)，目前絕大多數(shù)人口參加的是社會(huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)，而這一領(lǐng)域過去并不允許商業(yè)保險(xiǎn)公司涉足，商業(yè)保險(xiǎn)公司僅能涉足基本醫(yī)療保險(xiǎn)以外的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)項(xiàng)目。即便補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)項(xiàng)目，個(gè)人仍需先行支付，后找保險(xiǎn)公司賠付。“在一定程度上，保險(xiǎn)公司成了‘報(bào)銷’公司。低端業(yè)務(wù)賠付率高，保險(xiǎn)公司很不賺錢?！鄙鲜鎏垭U(xiǎn)公司人士坦言，國外TPA市場發(fā)達(dá)跟國外的商業(yè)保險(xiǎn)市場比較完善有很大關(guān)系，由TPA承擔(dān)了其中的大部分。TPA仍未盈利對保險(xiǎn)公司來說，把理賠業(yè)務(wù)外包給TPA，最直接的誘因顯然是成本考量。如在國內(nèi)的補(bǔ)充門急診保險(xiǎn)、住院保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)公司無法拿到醫(yī)院的電子數(shù)據(jù)，憑著發(fā)票處理賠付的流程繁瑣，每年1到4月支付期高峰，都需要付出大量人力，因此保險(xiǎn)公司設(shè)立專門的理賠部門并不劃算。然而，醫(yī)療健康險(xiǎn)中的低端業(yè)務(wù)普遍虧損，外資TPA公司往往傾向于與高端業(yè)務(wù)占比較高的保險(xiǎn)公司合作?！拔覀兊哪繕?biāo)是，高端保單（8000元/份）的業(yè)務(wù)占管理費(fèi)收入在一半以上?！鄙鲜隹当娙耸勘硎尽？当姷暮献骺蛻舸蟛糠质侵匈Y壽險(xiǎn)、財(cái)險(xiǎn)公司?！皣鴥?nèi)沒有專業(yè)健康險(xiǎn)公司，這些中資壽險(xiǎn)公司、財(cái)險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)量和規(guī)模較小，外包需求不強(qiáng)?！薄翱当娔壳胺?wù)的保單持有人十幾萬。雖然每年業(yè)務(wù)量翻番增長，但是基數(shù)比較小。”上述康眾人士透露，盡管以抽取約7%～15%保費(fèi)作為管理費(fèi)，康眾目前還沒有盈利，另外幾家也類似。目前的困難仍在于管理費(fèi)收入太低。保監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，2009年人保健康、平安健康、占國內(nèi)壽險(xiǎn)公司總保費(fèi)收入（8144億元）%?，F(xiàn)實(shí)困境TPA的苦衷很現(xiàn)實(shí)。按照國外TPA的管理模式，TPA可以對被保險(xiǎn)人提供健康干預(yù)、就醫(yī)咨詢、醫(yī)療網(wǎng)絡(luò)等方面的服務(wù)，從而降低賠付率以及騙賠等道德風(fēng)險(xiǎn)。但目前國內(nèi)的保險(xiǎn)公司只能在就醫(yī)結(jié)束后進(jìn)行參與，不能有效控制醫(yī)院和被保險(xiǎn)人在整個(gè)醫(yī)療過程中過度提供和消費(fèi)醫(yī)療資源的問題。另外，保險(xiǎn)公司眾多，缺乏統(tǒng)一的行業(yè)電子化數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，醫(yī)院不與保險(xiǎn)公司聯(lián)網(wǎng)，TPA也無法介入就醫(yī)過程，無法監(jiān)督投保人是否有騙保行為?！皣鴥?nèi)公立醫(yī)院地位強(qiáng)勢，保險(xiǎn)公司并無話語權(quán)。與眾多醫(yī)院合作，建立一個(gè)統(tǒng)一的醫(yī)療網(wǎng)絡(luò)，方便自己的被保險(xiǎn)人就醫(yī)并增加醫(yī)療費(fèi)用透明度，這個(gè)過程太難。不可能由TPA完成這一任務(wù)?！币患襎PA公司人士說。復(fù)旦大學(xué)副校長、復(fù)旦大學(xué)上海醫(yī)學(xué)院院長王衛(wèi)平近日指出，醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展的遲緩，一是醫(yī)療收費(fèi)全面而精確的核算工作至今尚未完成。醫(yī)療行為的規(guī)范沒有基本的指南，使保險(xiǎn)公司評估患者費(fèi)用時(shí)遇到標(biāo)準(zhǔn)難題；二是信息不對稱，有些信息并非醫(yī)院不肯透露給保險(xiǎn)公司，而是各醫(yī)院的IT系統(tǒng)都不一樣，無法跟某一個(gè)大的平臺連接。而對于外資健康險(xiǎn)公司來說，盡管目前國內(nèi)的外資TPA規(guī)模尚小，但健康險(xiǎn)市場的美好前景仍被其看好。英國保柏中國代表處首席代表張岫屏近日就公開表示，希望今年在中國設(shè)立健康險(xiǎn)公司。2. 保險(xiǎn)業(yè)解醫(yī)保難需攻堅(jiān)2010年5月17日 來源：瞭望近期，廣東省湛江市城鄉(xiāng)一體化基本醫(yī)療保障模式引起廣泛關(guān)注。因?yàn)閷?shí)現(xiàn)了“政府不多花一分錢、老百姓不多出一分錢，居民保障金額大幅提高、覆蓋面更廣”，這一探索引起不小關(guān)注。該模式主要通過中國人民健康保險(xiǎn)公司和湛江市政府合作，保險(xiǎn)公司發(fā)揮主導(dǎo)作用。其具體方式為，將當(dāng)?shù)匦罗r(nóng)合和城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)并軌運(yùn)行，將原城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)的85%繼續(xù)用于基本醫(yī)療保險(xiǎn)，而保障金額不變，個(gè)人繳費(fèi)的15%購買人保健康的大額補(bǔ)助醫(yī)療保險(xiǎn)。在個(gè)人繳費(fèi)不變的情況下，、二檔的8萬元。在此過程中，人保健康分別和當(dāng)?shù)卣?、?dāng)?shù)厣绫６c(diǎn)醫(yī)院簽訂合作協(xié)議書，人保健康在提供基本醫(yī)療保險(xiǎn)的服務(wù)的同時(shí)，和當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保險(xiǎn)基金管理局在醫(yī)院派駐醫(yī)保專員，對醫(yī)院執(zhí)行醫(yī)療保險(xiǎn)政策規(guī)定的情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。此前，職工醫(yī)保、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、企業(yè)離休干部醫(yī)保由社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)運(yùn)作，而新農(nóng)合則由衛(wèi)生部門經(jīng)辦管理。政出多門，管理尺度不一，易引發(fā)矛盾。原新農(nóng)合是“縣辦縣統(tǒng)籌”，“湛江模式”則實(shí)現(xiàn)了市級統(tǒng)籌，基金統(tǒng)籌能力顯著提高；醫(yī)院拖欠費(fèi)用情況明顯降低，政府行政壓力減小，居民也不再擔(dān)心有病沒錢治。居民、政府、醫(yī)院、保險(xiǎn)公司四者實(shí)現(xiàn)了共贏。然而，這一多方受益的模式，在復(fù)制和推廣中卻遇到種種障礙。從政策層面來看，政策界定不明晰，造成市場空間得不到有效擴(kuò)展。雖然大部分地區(qū)已經(jīng)建立了城鎮(zhèn)職工大額保險(xiǎn)制度，但由于缺乏國家層面明確準(zhǔn)許商業(yè)保險(xiǎn)公司介入的依據(jù)，一些地方政府不敢或不愿將城鎮(zhèn)職工大額保險(xiǎn)交由商業(yè)保險(xiǎn)公司承辦。補(bǔ)充醫(yī)療籌資渠道也存在困難。1%的保險(xiǎn)保障基金，使原本就利潤微薄的社保補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)更顯捉襟見肘；開展基本醫(yī)療委托管理，對保險(xiǎn)公司所取得管理費(fèi)收入，%的營業(yè)稅，更加重了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營負(fù)擔(dān)。另外，廣泛存在且根深蒂固的部門利益也形成掣肘力量。以新農(nóng)合向城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)槔酝h衛(wèi)生院只需與衛(wèi)生局簽協(xié)議即可，而如今，簽協(xié)議對象卻變成了當(dāng)?shù)厣绫＞趾捅ｋU(xiǎn)公司。而現(xiàn)實(shí)卻是，衛(wèi)生局和醫(yī)院的關(guān)系恰如父子，醫(yī)院有錯(cuò)，作為父親的衛(wèi)生局可以打。如果別人打，衛(wèi)生局就不高興了。醫(yī)保是一個(gè)世界性難題，對一個(gè)擁有13億人口的大國來說更是難上加難。如何破難，僅靠企業(yè)攻堅(jiān)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，政策層面應(yīng)有所創(chuàng)新，有所作為。3. 分配方案之謎：分紅險(xiǎn)“不能說的秘密”2010年5月19日 來源：第一財(cái)經(jīng)日報(bào)近期,多家保險(xiǎn)公司陸續(xù)發(fā)布了2009年分紅險(xiǎn)紅利方案。對于消費(fèi)者來說,分紅水平的高低,是選擇分紅險(xiǎn)的一個(gè)重要指標(biāo),但是,保險(xiǎn)公司如何確定分紅方案,紅利水平有哪些影響因素,消費(fèi)者恐怕難以做到明明白白。分紅率不是一個(gè)簡單的數(shù)字,其背后是不同的財(cái)務(wù)處理手法和市場邏輯。紅利方案四法一般來說,保險(xiǎn)公司每年派發(fā)的紅利比例,不得低于當(dāng)年可分配盈余的70%。分紅險(xiǎn)的紅利,源于死差益、利差益和費(fèi)差益所產(chǎn)生的可分配盈余,其中主要源于利差。保險(xiǎn)公司確定和計(jì)算分紅險(xiǎn)保單紅利分配方案,包括可分配盈余的確定和計(jì)算過程、保單紅利分配比例的確定、分紅險(xiǎn)特別儲(chǔ)備的計(jì)提、保單紅利分配方案的宣告時(shí)間和分配對象等要素。根據(jù)保監(jiān)會(huì)2009年發(fā)布的《關(guān)于修訂分紅保險(xiǎn)專題財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)規(guī)則的通知》,紅利分配方案的制定,大致有四種方法。其一是根據(jù)銷售分紅險(xiǎn)時(shí)宣傳的保單紅利演示水平為基礎(chǔ),確定向保戶分配的“三差”分配因子,計(jì)算紅利分配額和向保戶分配的“三差”總額,并倒算出向公司分配的保單紅利總額,以及總的可分配盈余。其二是保險(xiǎn)公司根據(jù)同期市場上同業(yè)的保單紅利分配水平,確