【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 D和LGD?！　?1．風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)內(nèi)容客戶風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量包括兩類指標(biāo)：一是基本面指標(biāo)（定性指標(biāo)或非財(cái)務(wù)指標(biāo)），二是財(cái)務(wù)指標(biāo)?！　、倩久嬷笜?biāo)主要包括：　　品質(zhì)類指標(biāo)　　實(shí)力類指標(biāo)　　環(huán)境類指標(biāo)　?、谪?cái)務(wù)指標(biāo)主要包括：　　償債能力指標(biāo)　　盈利能力指標(biāo)　　營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)　　增長(zhǎng)能力指標(biāo)　　從客戶風(fēng)險(xiǎn)的外聲變量來(lái)看，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不是孤立的，而是與其主要股東、上下游客戶、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)者等“風(fēng)險(xiǎn)域”企業(yè)持續(xù)交互影響的。上述相關(guān)群體的變化，均可能對(duì)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和信用狀況造成影響。因此，對(duì)單一客戶風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)，需要從個(gè)體延伸到“風(fēng)險(xiǎn)域”企業(yè)?！　　?2. 組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)　　組合層面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)把多種信貸資產(chǎn)作為投資組合進(jìn)行整體監(jiān)測(cè)。組合監(jiān)測(cè)能夠體現(xiàn)多樣化帶來(lái)的分散風(fēng)險(xiǎn)的效果，防止國(guó)別、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度的風(fēng)險(xiǎn)集中度過(guò)高，實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)化配置?！　∩虡I(yè)銀行組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)有兩種主要方法：　?、賯鹘y(tǒng)的組合監(jiān)測(cè)方法。傳統(tǒng)的組合監(jiān)測(cè)方法主要是對(duì)信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)。授信集中是指相對(duì)于商業(yè)銀行資本金、總資產(chǎn)或總體風(fēng)險(xiǎn)水平而言，存在較大潛在風(fēng)險(xiǎn)的授信。結(jié)構(gòu)分析包括行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、區(qū)域等的資產(chǎn)質(zhì)量、收益（利潤(rùn)貢獻(xiàn)度）等維度。商業(yè)銀行可以依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理專家的判斷，給予各項(xiàng)指標(biāo)一定權(quán)重，得出對(duì)單個(gè)資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)判斷的綜合指標(biāo)或指數(shù)?！　、谫Y產(chǎn)組合模型。商業(yè)銀行在計(jì)量每個(gè)敞口的信用風(fēng)險(xiǎn)，即估計(jì)每個(gè)敞口的未來(lái)價(jià)值概率分布的基礎(chǔ)上，就能夠計(jì)量組合整體的未來(lái)價(jià)值概率分布。估計(jì)各敞口之間的相關(guān)性，從而得到整體價(jià)值的概率分布。l不直接處理各敞口之間的相關(guān)性，而把暴露在該風(fēng)險(xiǎn)類別下的投資組合看成一個(gè)整體，直接估計(jì)該組合資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)值概率分布，包括CreditMetrics模型、Creditl Portfolio View模型等。　　　　風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系通常包括潛在指標(biāo)和顯現(xiàn)指標(biāo)兩大類，前者主要用于對(duì)潛在因素或征兆信息的定量分析，后者則用于顯現(xiàn)因素或現(xiàn)狀信息的定量化?！　≈袊?guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)原國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行按照三大類七項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)估，具體包括經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)和審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)?！　∮嘘P(guān)資產(chǎn)質(zhì)量的主要指標(biāo)包括以下幾個(gè)方面：　　1）. 不良資產(chǎn)/貸款率　　不良貸款率＝（次級(jí)類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）/各項(xiàng)貸款100％　　2）. 預(yù)期損失率　　預(yù)期損失率＝預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口100％　　預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失。預(yù)期損失＝PDLGDEAD，其中，PD為借款人的違約概率，LGD為違約損失率，EAD為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露?！　?）. 單一（集團(tuán)）客戶授信集中度　　單一（集團(tuán)）客戶貸款集中度＝最大一家（集團(tuán)）客戶貸款總額/資本凈額100％　　該指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。最大一家（集團(tuán)）客戶貸款總額是指報(bào)告期末各項(xiàng)貸款余額最高的一家（集團(tuán)）客戶的各項(xiàng)貸款的總額，客戶是指取得貸款的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶和自然人，各項(xiàng)貸款的定義與不良貸款率指標(biāo)中的定義一致，資本凈額定義與資本充足率指標(biāo)中定義一致?！　?）. 貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙　　風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率?！　。?）正常類貸款遷徙率　　正常類貸款遷徙率＝期初正常類貸款向下遷徙金額/（期初正常類貸款余額－期初正常類貸款期間減少金額）100％　　該指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。期初正常類貸款向下遷徙金額，是指期初正常類貸款中，在報(bào)告期末分類為關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款余額之和。 （2）關(guān)注類貸款遷徙率　　關(guān)注類貸款遷徙率＝期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額－期初關(guān)注類貸款期間減少金額）100％　　（3）次級(jí)類貸款遷徙率次級(jí)類貸款遷徙率＝期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額/（期初次級(jí)類貸款余額－期初次級(jí)類貸款期間減少金額）100％　?。?）可疑類貸款遷徙率　　可疑類貸款遷徙率＝期初可疑類貸款向下遷徙金額/（期初可疑類貸款余額－期初可疑貸款期間減少金額）100％　　5）. 不良貸款撥備覆蓋率　　不良貸款撥備覆蓋率＝（一般準(zhǔn)備＋專項(xiàng)準(zhǔn)備＋特種準(zhǔn)備）/（次級(jí)類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）　　6）. 貸款損失準(zhǔn)備充足率　　貸款損失準(zhǔn)備充足率＝貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備100％　14. 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要方法　　①傳統(tǒng)方法。典型的例子是6C法?！　、谠u(píng)級(jí)方法　?、坌庞迷u(píng)分方法。CAMEL評(píng)級(jí)體系　?、芙y(tǒng)計(jì)模型?！　≡谖覈?guó)銀行業(yè)實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是一門(mén)新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法?！　、俸谏A(yù)警法。這種預(yù)警方法不引進(jìn)預(yù)兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征。　　警兆是指警素發(fā)生異常變化導(dǎo)致警情爆發(fā)之前出現(xiàn)的先兆?！　、谒{(lán)色預(yù)警法。這種預(yù)警方法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，具體分為兩種模式：指數(shù)預(yù)警法，即利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行預(yù)警。其中，應(yīng)用范圍最廣的是擴(kuò)散指數(shù)，是指全部警兆指數(shù)中個(gè)數(shù)處于上升的警兆指數(shù)所占比重。l統(tǒng)計(jì)預(yù)警法。l　　③紅色預(yù)警法。該方法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。其流程是：首先對(duì)影響警素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析；其次進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析；最后結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺(jué)和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警?！　⌒袠I(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警　　（1）行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素　?、俳?jīng)濟(jì)周期因素　　②財(cái)政貨幣政策　?、蹏?guó)家產(chǎn)業(yè)政策　?、芊煞ㄒ?guī)　　、區(qū)域、客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容　　行業(yè) 　　主要包括市場(chǎng)供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)壟斷程度、產(chǎn)業(yè)依賴度、產(chǎn)品替代性、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)主體的經(jīng)營(yíng)狀況、行業(yè)整體財(cái)務(wù)狀況，目的是預(yù)測(cè)目標(biāo)行業(yè)的發(fā)展前景以及該行業(yè)中企業(yè)所面臨的共同風(fēng)險(xiǎn)。　　環(huán)境因素　　經(jīng)營(yíng)因素　　行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素　　對(duì)行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素的分析要從行業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的角度，把握行業(yè)的盈利能力、資本增值能力和資金營(yíng)運(yùn)能力，進(jìn)而更深入地剖析行業(yè)發(fā)展中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)體系主要包括：　　（4）行業(yè)重大突發(fā)事件　　區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警　?。?）政策法規(guī)發(fā)生重大變化　?。?）區(qū)域經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化　　（3）區(qū)域商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素　　客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警　　客戶風(fēng)險(xiǎn)分為客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和客戶非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)兩大類，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)時(shí)，一般可以按照以下步驟進(jìn)行：　?。?）客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)　?。?）客戶非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)16. 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要內(nèi)容　?、?gòu)膱?bào)告的使用者來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告兩種類型?！　、趶念愋蜕蟿澐?，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告兩種類型?！　、壑袊?guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報(bào)告主要包括以下幾方面：基本情況l地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況l不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況l新發(fā)放貸款質(zhì)量情況l新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外原因分析及典型案例l對(duì)不良貸款的變化趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)，提出繼續(xù)抓好不良貸款管理或監(jiān)管工作的措施和意見(jiàn)l對(duì)表外業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：基本情況l地區(qū)結(jié)構(gòu)分析l表外業(yè)務(wù)墊款形成原因的分析l表外業(yè)務(wù)墊款變化趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，以及繼續(xù)抓好表外業(yè)務(wù)管理或監(jiān)管的措施和意見(jiàn)。l　?、馨腿麪栁瘑T會(huì)建議的信用風(fēng)險(xiǎn)披露內(nèi)容　　17. 限額是指對(duì)某一客戶（單一法人或集團(tuán)法人）所確定的、在一定時(shí)期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，它與金融產(chǎn)品和其他維度信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的具體狀況、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好、經(jīng)濟(jì)資本配置等因素有關(guān)?！　?）. 單一客戶限額管理　　針對(duì)單一客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，首先需要計(jì)算客戶的最高債務(wù)承受能力，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力。一般來(lái)說(shuō)，具體決定一個(gè)客戶（個(gè)人或企業(yè)/機(jī)構(gòu)）債務(wù)承受能力的主要因素是客戶信用等級(jí)和所有者權(quán)益?！　∩虡I(yè)銀行在考慮對(duì)客戶守信時(shí)不能僅僅根據(jù)客戶的最高債務(wù)承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準(zhǔn)備發(fā)放的新授信一并加以考慮。　　在實(shí)際業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行決定客戶授信額度還受到其他相關(guān)政策的影響，例如銀行的存款政策、客戶中間業(yè)務(wù)情況、銀行收益情況等。此外，確定客戶信貸限額還要考慮商業(yè)銀行對(duì)該客戶的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，可　　以用客戶損失限額（Customer Maximum Loss Quota，CMLQ）表示。　　2）. 集團(tuán)客戶限額管理　　集團(tuán)統(tǒng)一授信一般分“三步走”：　　對(duì)其授信時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：統(tǒng)一識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施總量控制。l掌握充分信息，避免過(guò)度授信。l主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。l盡量少用保證，爭(zhēng)取多用抵押。l授信協(xié)議約定，關(guān)聯(lián)交易必報(bào)。l　?。?）國(guó)家區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額　　國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)限額是用來(lái)對(duì)某一國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)暴露管理的額度框架。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露包含一個(gè)國(guó)家的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)以及ERS（高壓力風(fēng)險(xiǎn)事件情景）風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)暴露是指在某一國(guó)設(shè)有固定居所的交易對(duì)方（包括沒(méi)有國(guó)外機(jī)構(gòu)擔(dān)保的駐該國(guó)家的子公司）的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，以及該國(guó)家交易對(duì)方海外子公司的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于一國(guó)的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)另外一國(guó)的交易對(duì)方進(jìn)行的授信活動(dòng)?！　?） 組合限額管理　　組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一。組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。　?。?）授信集中度限額　?。?）總體組合限額　　設(shè)定組合限額主要可分為以下五步：　　第一步，按某組合維度確定資本分配權(quán)重?！　〉诙?，根據(jù)資本分配權(quán)重，對(duì)預(yù)期的組合進(jìn)行壓力測(cè)試，估算組合的損失?！　〉谌?，將壓力測(cè)試估算出的預(yù)計(jì)組合損失與商業(yè)銀行的資本相對(duì)比?！　〉谒牟?，根據(jù)資本分配權(quán)重，確定各組合（按行業(yè)、按產(chǎn)品等）以資本表示的組合限額：　　以資本表示的組合限額＝資本資本分配權(quán)重　　第五步，根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子，將以資本表示的該組合的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額　　如果沒(méi)有特殊情況，不允許超過(guò)組合限額?！　∩虡I(yè)銀行應(yīng)盡快采取措施將組合敞口降低到限額之下?！　〗M合限額一旦被明確下來(lái)，就必須嚴(yán)格遵守并得到良好維護(hù)?！　　≠J款定價(jià)　　（1）貸款定價(jià)的決定要素　　貸款定價(jià)的形成機(jī)制比較復(fù)雜，市場(chǎng)、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)這三方面是形成均衡定價(jià)的三個(gè)主要力量。貸款定價(jià)通常由以下因素來(lái)決定：　　貸款最低定價(jià)＝（資金成本＋經(jīng)營(yíng)成本＋風(fēng)險(xiǎn)成本＋資本成本）/貸款額　　資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本，經(jīng)營(yíng)成本以所謂的部門(mén)成本包括在價(jià)格計(jì)算中?！　★L(fēng)險(xiǎn)成本一般指預(yù)期損失?！　≠Y本成本主要是指用來(lái)覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需要的經(jīng)濟(jì)資本的機(jī)會(huì)成本。在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東最低資本回報(bào)率的乘積。　　RAROC在貸款定價(jià)中應(yīng)用的一般公式為：　　RAROC＝（某項(xiàng)貸款的一年收入－各項(xiàng)費(fèi)用－預(yù)期損失）/監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本　　式中，預(yù)期損失代表商業(yè)銀行為風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)計(jì)提的各項(xiàng)準(zhǔn)備，而經(jīng)濟(jì)資本則是用來(lái)抵御商業(yè)銀行的非預(yù)期損失所需的資本。　?。?）貸款定價(jià)的影響因素　　貸款定價(jià)不僅受單個(gè)借款者風(fēng)險(xiǎn)的影響，還受商業(yè)銀行當(dāng)前資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)的影響?！　?貸款發(fā)放　?。?）授權(quán)管理　　授信權(quán)限管理通常遵循以下原則：　?、俳o予每一交易對(duì)方的信用須得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)；　?、诩瘓F(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)；　?、蹅?xiàng)的每一個(gè)重要改變（如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同）應(yīng)得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)；　　④交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)—收益分析基礎(chǔ)之上；　?、莞鶕?jù)審批人的資歷、經(jīng)驗(yàn)和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進(jìn)行考核?！　。?）授信審批　　授信審批或信貸決策一般應(yīng)遵循下列原則：　?、賹徺J分離原則?！　、诮y(tǒng)一考慮原則?！　、壅蛊谥貙徳瓌t。　　19. 貸后管理　　貸款轉(zhuǎn)讓　　貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)行為，又被稱為貸款出售，主要目的是為了分散風(fēng)險(xiǎn)、增加收益、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率。貸款轉(zhuǎn)讓可以實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移?！　≠J款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的貸款筆數(shù)可分為單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合（打包）貸款轉(zhuǎn)讓，按轉(zhuǎn)讓貸款的資金流向可分為一次性轉(zhuǎn)讓和回購(gòu)式轉(zhuǎn)讓，　　按原債權(quán)人對(duì)已轉(zhuǎn)讓貸款是否承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)可分為無(wú)追索轉(zhuǎn)讓和有追索轉(zhuǎn)讓，　　按原債權(quán)人對(duì)已轉(zhuǎn)讓貸款是否參與管理可分為代管式轉(zhuǎn)讓和非代管式轉(zhuǎn)讓，按新債權(quán)人確定方式可分為定向轉(zhuǎn)讓與公開(kāi)轉(zhuǎn)讓（通常通過(guò)招標(biāo)）。　　大多數(shù)貸款的轉(zhuǎn)讓是屬于一次性、無(wú)追索、一組同質(zhì)性的貸款（如住房抵押貸款）在貸款二級(jí)市場(chǎng)上公開(kāi)打包出售?！　?. 貸款重組　　貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無(wú)法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過(guò)程。貸款重組應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：　?、偈欠駥儆诳芍亟M的對(duì)象或產(chǎn)品　?、跒楹芜M(jìn)入重組流程?！　、凼欠裰档弥亟M，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小?！　、軐?duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估?！　≠J款重組的流程：　　第一，成本收益分析?！　〉诙瑴?zhǔn)備重組方案?！　〉谌?，與債務(wù)人磋商和談判，并就貸款重組的措施、條件、要求和實(shí)施期限達(dá)成共識(shí)?！　?0. 經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量與配置　　1. 經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量　　信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是