【文章內(nèi)容簡介】 FBV2 Change Parked Documents FS00 Display GL account FS10N Display Account Balances FV50 Edit or Park GL Document Asset Accounting AB02 Change Asset Document AB03 Display Asset Document ABAON Asset Sale without Customer ABAVN Asset Retirement by Scrapping ABNAN Post Capitalization ABUMN Asset Transfer within Company Code AS01 Create Asset AS02 Change Asset Master posted @ 20081202 14:21 hyladmin 閱讀(41) | 評(píng)論 (0) |編輯 SAP 財(cái)務(wù)－統(tǒng)馭科目 統(tǒng)馭科目(reconciliation account)：不用來直接記帳，它是由應(yīng)收模塊、應(yīng)付模塊和固定資產(chǎn)模塊直接過帳的。 因?yàn)樵趹?yīng)收和應(yīng)付模塊中，做憑證時(shí)輸入的都是客戶和供應(yīng)商，所形成的應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付都是針對(duì)客戶和供應(yīng)商的，并未真正與科目表中的總帳科目對(duì)應(yīng)，所以需要用到統(tǒng)馭科目，與科目表能形成對(duì)應(yīng)關(guān)系，此外在對(duì)客戶和供應(yīng)商在做未清項(xiàng)處理時(shí)，也需統(tǒng)馭科目的對(duì)應(yīng)。 供應(yīng)商666對(duì)應(yīng)的統(tǒng)馭科目是負(fù)債類科目200100，那么在物資采購開完發(fā)票以后會(huì)產(chǎn)生一張憑證 31 666 40 600100（成本費(fèi)用類科目） 在真正的付款之后會(huì)產(chǎn)生一張憑證 50 100100 25 666 這時(shí)，在科目200100的BALANCE上就可以看到該筆數(shù)目了。 其實(shí)，這是把手工賬分解了，手工賬應(yīng)為： 借。 600100 貸：200100666 借：200100666 貸：100100. 注意，在系統(tǒng)總賬里是看不到666的紀(jì)錄的，只有通過200100才可以記錄該筆交易。posted @ 20081202 14:20 hyladmin 閱讀(24) | 評(píng)論 (0) |編輯 SAP FI 常用表 GL部分： FAGLFLEXT 新總賬匯總表 GLT0 舊總帳匯總表 SKA1 總賬科目主記錄 (科目表) 科目表層數(shù)據(jù) SKAT 總帳科目主記錄（科目表：說明） 包括語言代碼 SKB1 總帳科目主記錄 (公司代碼) 公司代碼層數(shù)據(jù) BKPF 財(cái)務(wù)憑證抬頭 BSEG 財(cái)務(wù)憑證行項(xiàng)目 （會(huì)計(jì)憑證明細(xì)） BSIK, BSAK 分別是供應(yīng)商(K)的未清已清項(xiàng)存放的表 BSIS, BSAS 分別是總賬(S)的未清已清項(xiàng)存放的表 BSID, BSAD 分別是客戶(D)的未清已清項(xiàng)存放的表 I 表示未清，A 表示已清。 AP部分： LFA1 供應(yīng)商主數(shù)據(jù) (一般地區(qū)) LFAS 供應(yīng)商主數(shù)據(jù) (增值稅登記號(hào)的一般部分) LFB1 供應(yīng)商主數(shù)據(jù) (公司代碼) LFB5 供應(yīng)商主數(shù)據(jù) (催款數(shù)據(jù)) LFBK 供應(yīng)商主數(shù)據(jù) (銀行細(xì)目) LFC1 供應(yīng)商主數(shù)據(jù) (業(yè)務(wù)額) LFC3 主供應(yīng)商 (特殊總分類帳交易圖表) AR部分： KNA1 客戶主文件的一般數(shù)據(jù) KNAS 客戶主數(shù)據(jù)（一般地區(qū)的增值稅登記號(hào)） KNB1 客戶主數(shù)據(jù) (公司代碼) KNB4 客戶收付歷史 KNB5 客戶主記錄 (催款數(shù)據(jù)) KNBK 客戶主數(shù)據(jù) (銀行細(xì)目) KNC1 客戶主記錄 (交易額) KNC3 客戶主數(shù)據(jù) (特殊總帳業(yè)務(wù)額) KNKA 客戶主數(shù)據(jù)信貸管理: 中心數(shù)據(jù) KNKK 客戶主數(shù)據(jù)信貸管理: 控制范圍數(shù)據(jù) 貨幣： TCURC 貨幣代碼 TCURT 貨幣代碼名 TCURV 貨幣換算的兌換率類型 TCURR 匯率 TCURW 匯率類型的使用 TCURF 轉(zhuǎn)換因子 銀行： BNKA 銀行主數(shù)據(jù) T012 開戶行 T012T 開戶行帳戶名 NBNK 銀行的號(hào)碼范圍 業(yè)務(wù)范圍： TGSB 業(yè)務(wù)范圍 TGSBT 業(yè)務(wù)部門名稱 T001 公司代碼 T001T 公司代碼相關(guān)的文本 T005 國家 T005T 國家名 T001B 允許的記帳期 過帳碼： TBSL 過帳碼 TBSLT 過帳代碼名稱posted @ 20081202 14:19 hyladmin 閱讀(28) | 評(píng)論 (0) |編輯 SAP的會(huì)計(jì)憑證類別 SAP的會(huì)計(jì)憑證類別基本分為收、付、轉(zhuǎn)三類，和傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)憑證分類一樣。 SA，總帳憑證。(轉(zhuǎn)帳憑證) KA，供應(yīng)商憑證。(付款憑證) KR，應(yīng)付供應(yīng)商憑證。(付款憑證) KG，供應(yīng)商轉(zhuǎn)來的紅字發(fā)票，SAP稱為貸方憑證。(付款憑證) KZ，付款給供應(yīng)商的憑證。(付款憑證) DA，顧客憑證。(收款憑證) DR，開具發(fā)票給顧客的憑證。(收款憑證) DG，開具紅字發(fā)票給顧客的憑證。(收款憑證) DZ，向顧客收款的憑證。(收款憑證) AA，與固定資產(chǎn)相關(guān)的憑證。 posted @ 20081202 14:18 hyladmin 閱讀(76) | 評(píng)論 (0) |編輯 APAR自動(dòng)清賬 在后臺(tái)apar里的preparation automatically posting里設(shè)定帳戶類型為d和k（也就是vendor和customer)的清賬條件為ZUONR（assignment)，然后我在vendor或者customer的主數(shù)據(jù)中加入了sortkey這個(gè)字段，在當(dāng)中輸入了assignment為012（vendor)或者031(customer). 然后我做了一正一反兩張憑證，金額相同。都是open的狀態(tài)。 ，選中我需要的那個(gè)vendor或者customer，然后執(zhí)行，然后系統(tǒng)就自動(dòng)幫我清掉了posted @ 20081202 14:18 hyladmin 閱讀(38) | 評(píng)論 (0) |編輯 產(chǎn)成品差異的處理 問：我不是學(xué)會(huì)計(jì)的，可能提的問題很幼稚，望各位不要見笑！ 假設(shè)一個(gè)Material 的BOM如下： ....A ....B (2件） ....C(1件） ....D(2件） ....E(1件） ....F(1件） ....C(1件） ....D(1件） ....C(1件）假設(shè)只有material cost，且overhead material為0。問如果月初時(shí)C的Cost為20元，月末時(shí)C的cost調(diào)整為21元，D的cost月初月末均為10元，A在月初時(shí)有存貨10只，本月共加工出30只，均存放在成品倉庫，無WIP,無報(bào)廢，本月銷售數(shù)量為0，問月末時(shí)應(yīng)如何調(diào)整A的cost. 我的意思是問ERP是如何調(diào)整這些成本，是不是先調(diào)整好B，E的成本，然后再調(diào)整A的成本答： 回復(fù):一般說來，在月末會(huì)進(jìn)行一次COST RUN，會(huì)自動(dòng)進(jìn)行調(diào)整，這個(gè)工作你也可以放在SCHEDULE MANAGER 里按你們所需要的時(shí)間每月進(jìn)行，如果你設(shè)置過你的ACTIVITY 的單位價(jià)格（制造和人工及銷售），那么經(jīng)過成本運(yùn)行后的結(jié)果會(huì)自動(dòng)調(diào)整ABC的標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)和銷售單價(jià)！！ 正常來說，你的根部子部件是你需要維護(hù)的成本，也就是你這里的D部件，其他則根據(jù)ROUTING和BOM里的工數(shù)*ACTIVITY TYPE PRICE來展開和計(jì)算，這樣當(dāng)你進(jìn)行COST RUN運(yùn)行結(jié)束后會(huì)自動(dòng)更新你的其他部件的單價(jià)，如果沒有其他的OVERHEAD FEE那么你的上層部品或成品不是沒有任何意義了么？各位大俠談了很多分?jǐn)偡椒ǖ慕ㄗh，而且旁證博引，力求將差異分?jǐn)偢侠硪恍?，值得欽佩。我公司亦對(duì)這個(gè)問題十分煩，而且在年終審計(jì)時(shí)受到德勒會(huì)計(jì)事務(wù)處的重點(diǎn)詢問，會(huì)計(jì)師的看法亦是差異應(yīng)該在存貨與銷貨成本這間進(jìn)行合理分?jǐn)?。而?shí)際上我們的做法很簡單就是將差異全部計(jì)入損益。 我們對(duì)會(huì)計(jì)師的解釋是這樣的： 從會(huì)計(jì)理論上來看（包括CPA會(huì)計(jì)書籍），不可否認(rèn)，最好將差異在存貨與銷貨成本這間進(jìn)行合理分?jǐn)?，問題是實(shí)際情形做不到“合理性”。怎樣做到合理？這本身是一個(gè)有待商榷的課題。因?yàn)榧僭O(shè)以一個(gè)綜合的分?jǐn)偮蕘碛?jì)算并分?jǐn)偛町惖脑挘敲凑?qǐng)問這個(gè)分?jǐn)偮嗜绾蝸碜C明其合理性？我認(rèn)為這個(gè)分?jǐn)偮实暮侠硇钥隙ㄊ呛茈y作出解釋的，弄不好在極端情況下（上述各位大俠已提及各 種實(shí)際情形），反而用此分?jǐn)偡椒ú灰欢ㄊ呛侠淼?。由此可見，用一種不一定合理的分?jǐn)偡椒▉硖娲硪环N不合理的方法（即我們目前直接計(jì)入損益的方法）不是很可笑嗎？因此，我認(rèn)為與其化精力研究如何合理分?jǐn)偛町悾共蝗鐝脑搭^入手如何將差異進(jìn)一步縮小如此讓制定的標(biāo)準(zhǔn)成本越來越靠近實(shí)際成本，即強(qiáng)化制定標(biāo)準(zhǔn)成本的方法。這樣當(dāng)差異顯得很小時(shí)，直接計(jì)入損益問題不是很大。最后會(huì)計(jì)師采納了我的意見。以上建議供各位大俠參考。謝謝提供的信息。其實(shí)用哪種方法在Accouting方面都有一定的合理解釋。但稅務(wù)呢，他們?cè)趺匆庖姡克麄兺饪蹨p這么多稅前利潤嗎？是否在年末做納稅調(diào)整。我以前碰到的問題是： 客戶的所有Raw Material均可歸為M1..M8共8類，要求對(duì)任一Finish Goods，都要知道它的Material Cost中M1多少，M2多少...M8多少，當(dāng)進(jìn)行成本調(diào)整時(shí)，也要知道對(duì)于一FG，銷貨中分?jǐn)偭薓1...M8分別多少差異，存貨中分?jǐn)偭薓1...M8分別多少差異?；貜?fù):差異應(yīng)是這樣分?jǐn)偟模?＞采用標(biāo)準(zhǔn)成本核算時(shí)，期末材料，半成品，產(chǎn)成品都以標(biāo)準(zhǔn)成本反映在B/S報(bào)表上。2＞銷貨成本也是以標(biāo)準(zhǔn)成本反映在P＆L報(bào)表上，但在月底一定要調(diào)整成實(shí)際成本。3＞調(diào)整的主要問題就是對(duì)用標(biāo)準(zhǔn)成本核算產(chǎn)生的各種差異不同的處理，不同公司可根據(jù)自己的特性來處理，如有些公司存貨控制比較好，月度庫存金額較少，那當(dāng)月的差異可直接歸入當(dāng)月的損益，即差異科目在R/3系統(tǒng)中可直接用P＆L性質(zhì)的科目。若月末庫存金額較大，這樣處理就不合理，差異應(yīng)用B/S性質(zhì)的科目反映，月末按一定的分配原則分配到庫存品，在制品及當(dāng)月銷貨成本中。posted @ 20081202 14:17 hyladmin 閱讀(19) | 評(píng)論 (0) |編輯 ERP差異來源和差異處理 只要成本模塊采用標(biāo)準(zhǔn)成本,必定產(chǎn)生差異,差異分析的目的是找到管理漏洞，做到事中控制，可將ERP的差異來源分成以下幾類： : (a).MIGO PO收貨時(shí),采購價(jià)格和標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格不同產(chǎn)生差異 (b).MIRO后勤發(fā)票檢驗(yàn)時(shí)由于價(jià)格變更會(huì)產(chǎn)生差異 (c).物料轉(zhuǎn)移過帳 311/309由于兩邊價(jià)格不一產(chǎn)生差異 (d).初始化庫存差異,其它移動(dòng)類型產(chǎn)生的差異 (e).來料加工等庫存到自由庫存產(chǎn)生差異 (f).退貨時(shí)差異 : 發(fā)票校驗(yàn)由于價(jià)格變更會(huì)產(chǎn)生價(jià)格差異?？缙诋a(chǎn)生暫估和實(shí)際之差異。外幣采購因?yàn)閰R率變化引起的差異(SAP將收貨到發(fā)票校驗(yàn)這段時(shí)間的匯率差異和材料差異同樣處理,實(shí)際上,你也可將默認(rèn)識(shí)的匯率差異直接也設(shè)置成材料采購差異, 而發(fā)票校驗(yàn)后產(chǎn)生的應(yīng)付因匯率變化在期末外幣重估時(shí)產(chǎn)生的差異則視為匯兌損益) MR21/MR22, CKMPRPN/CKME價(jià)格變更產(chǎn)生的差異，啟動(dòng)物料分類帳后，系統(tǒng)為了保持期間數(shù)據(jù)的一致，采用標(biāo)準(zhǔn)價(jià)的物料如果有交易一般不再允許修改單價(jià)。 4．生產(chǎn)成本結(jié)算差異 生產(chǎn)成本結(jié)算差異 = 生產(chǎn)成本投入生產(chǎn)成本產(chǎn)出 在結(jié)算前,往往計(jì)算生產(chǎn)成本差異: 生產(chǎn)成本結(jié)算差異 = ( 生產(chǎn)成本投入目標(biāo)成本a) (生產(chǎn)成本產(chǎn)出目標(biāo)成本b) 目標(biāo)成本a (標(biāo)準(zhǔn)成本估算成本部件累計(jì)方) = 目標(biāo)成本b (產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本), 同一期內(nèi),產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)成本正是標(biāo)準(zhǔn)成本估算后各成本部件的層層上卷累加,生成產(chǎn)本投入包括各成本部件的投入:原料輔料,人工機(jī)器折舊,通過實(shí)際生產(chǎn)成本的投入和目標(biāo)成本a的比較,得到所謂的9種類差異類型,正好可以分析到所謂的直接材料成本差異(實(shí)際材料成本和標(biāo)準(zhǔn)成本a中的材料標(biāo)準(zhǔn)成本)和直接人工成本差異等,你可將系統(tǒng)默認(rèn)的9種差異細(xì)分成你所需要的差異分析類別,這取決于你定義成本部件的明細(xì)程度,系統(tǒng)最多允許定義40個(gè)成本部件,你將這些成本對(duì)應(yīng)到獲利分析模的40個(gè)值字段,從而在差異計(jì)算后將實(shí)際成本部件