【文章內(nèi)容簡介】 二、人力資源配置工作制度：屠宰車間全年工作日為300天，每天2班生產(chǎn)，每班工作8小時 。勞動定員：本項目勞動暫定員為1200人，其中管理人員60人，工程技術(shù)人員140人，工人1000人，主要管理人員和工程技術(shù)人員由雨潤集團(tuán)公司委派，工人采用就地招聘的方式擇優(yōu)錄用。職工培訓(xùn)員工上崗前必須接受一個月的崗前培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容屠宰加工工藝、生產(chǎn)設(shè)備的使用和保養(yǎng)、生產(chǎn)安全、勞動保護(hù)知識、食品衛(wèi)生知識等。實習(xí)試崗一個月，經(jīng)考核合格后，簽訂上崗協(xié)議，正式上崗。第十章 項目實施進(jìn)度本項目擬定的實施進(jìn)度計劃為12個月建成投產(chǎn)，進(jìn)度具體安排見下表。項目實施進(jìn)度計劃表時間(月)進(jìn)度項目123456789101112土建施工設(shè)備采購與安裝生產(chǎn)準(zhǔn)備設(shè)備調(diào)試聯(lián)合試車運轉(zhuǎn)投產(chǎn)使用第十一章 項目初步經(jīng)濟(jì)效益分析第一節(jié) 項目投資估算一、項目投入總資金項目固定資產(chǎn)投資總額：為22171萬元流動資金投資總額：為11321萬元項目總投資額：為33492萬元二、項目資金籌措方案項目總投資：，其中：。 項目建設(shè)資金來源渠道為：企業(yè)自籌+銀行貸款。第二節(jié) 項目銷售收入估算一、項目年度銷售總額估測豬肉：，每頭胴體豬產(chǎn)肉約80kg，則達(dá)產(chǎn)后可實現(xiàn)銷售額為156080萬元。二、年度生產(chǎn)經(jīng)營成本及稅費年度原、輔材料成本估測污水處理廠：主要原料為藥劑和添加劑，約需300萬元。生豬收購成本：100萬頭的生豬收購成本為：136600萬元。生產(chǎn)經(jīng)營費用（1）燃料、水電費用：根據(jù)用電負(fù)荷和用水量以及近期燃煤價格初步估算，項目年耗水電和燃料費用約為：1000萬元。（2）人員工資和福利費用：按定員1200人計算，平均每月1300元/人，年度職工福利費用約占工資總額的14％，則年工資和福利總額為：2134萬元。（3）固定資產(chǎn)折舊：按平均年限法計算，建筑工程按30年平均折舊，設(shè)備及安裝工程按10年平均折舊，凈殘值率5％。則每年提取折舊費為：（4）攤銷費：無形資產(chǎn)及其他工程費用作為遞延資產(chǎn)按10年平均攤銷，年攤銷額1000萬元。（5）維修費：按折舊費的30％估算，年維修費用為：425萬元。（6）銷售費用：銷售費用按銷售收入2 ％估算，年銷售費用為：。達(dá)產(chǎn)后年度經(jīng)營成本合計：銷售稅金：根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定，生豬養(yǎng)殖、屠宰企業(yè)產(chǎn)品增值稅13％，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅7％，教育費附加4％，原材料進(jìn)項稅13％，輔助材料進(jìn)項稅17％，燃料動力費進(jìn)項稅17％。（1）產(chǎn)品增值稅：2200萬元① 銷項稅金：② 進(jìn)項稅金：17758+170+=（2）城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅：154萬元（3）教育費附加：88萬元經(jīng)抵扣后年平均銷售稅金及其附加總額為：2442萬元。三、項目年度銷售利潤估測項目達(dá)產(chǎn)后年度經(jīng)營利潤總額： 7641萬元項目經(jīng)營達(dá)產(chǎn)后繳納企業(yè)所得稅：按25％扣減，則：1910萬元項目達(dá)產(chǎn)后經(jīng)營凈利潤：5731萬元第三節(jié) 項目財務(wù)指標(biāo)一、項目年度經(jīng)營利稅率：（7641+2442）247。156080=％二、項目年度經(jīng)營凈利潤率：5731 247。156080= ％三、項目靜態(tài)投資回收期（稅后）：第十二章 項目社會效益分析一、項目社會效益評價新建100萬頭生豬屠宰加工項目，建成后將形成年屠宰加工100萬頭的生產(chǎn)能力，、年利稅總額10083萬元，提供1200個就業(yè)崗位，項目建成后將提高該地區(qū)的生豬屠宰能力，并利用雨潤集團(tuán)強(qiáng)大的全球銷售網(wǎng)絡(luò)，消化市、縣養(yǎng)殖產(chǎn)能，消除養(yǎng)殖戶的擔(dān)憂；完善本地區(qū)生豬從養(yǎng)殖、屠宰、加工、銷售的完整產(chǎn)業(yè)鏈。項目建成后，利用“國家生豬產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)（屠宰加工和銷售）+規(guī)?；B(yǎng)殖小區(qū) + 農(nóng)戶”的模式，帶動地區(qū)生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)民充分就業(yè)、增加養(yǎng)殖戶收入，并起到調(diào)整生豬養(yǎng)殖品種，樹立品牌，壯大養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)規(guī)模，拉動地方倉儲、運輸、包裝和信息咨詢等關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的積極作用。該項目充分切合了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的大方向，符合當(dāng)前中央發(fā)布的擴(kuò)大投資、拉動內(nèi)需迫切要求。項目建成投產(chǎn)后，將能迅速釋放該區(qū)域生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?jié)摿?，?qiáng)力拉動地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的目標(biāo)，顯著提高養(yǎng)殖戶和相關(guān)從業(yè)者收入，明顯增加地方財政收入。二、促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展“三農(nóng)”問題一直是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的突出問題，表現(xiàn)在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化步伐緩慢，資源利用率低，產(chǎn)品科技含量低，經(jīng)濟(jì)總量較小，增長質(zhì)量不高，投資力度仍然不足。本項目建設(shè)，意味者政府多年關(guān)注的生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)鏈條建立完成。受項目的拉動，加工廠及周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)的商品豬生產(chǎn)也會發(fā)生快速的變化，生豬養(yǎng)殖的產(chǎn)業(yè)化水平得以提高，不僅增加就業(yè)機(jī)會，而且使農(nóng)業(yè)富余人員從種植業(yè)轉(zhuǎn)移到養(yǎng)殖業(yè)上來，促進(jìn)種植業(yè)的規(guī)模發(fā)展。進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，提高了養(yǎng)殖加工業(yè)在大農(nóng)業(yè)中的比重，使農(nóng)場向產(chǎn)業(yè)化、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)邁進(jìn)一步。三、促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制生豬養(yǎng)殖一直是農(nóng)民的主要副業(yè)之一，采用“國家生豬產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)（屠宰加工和銷售）+ 規(guī)?；B(yǎng)殖小區(qū) + 農(nóng)戶”的經(jīng)營模式，利用龍頭企業(yè)提供仔豬、藥物、飼料、技術(shù)以及銷售等一條龍服務(wù)，農(nóng)戶只需要按企業(yè)要求把豬養(yǎng)好養(yǎng)大即可，不用擔(dān)心市場風(fēng)險等問題。在這種模式的發(fā)展過程中，至為關(guān)鍵的一點是保證了農(nóng)戶的利潤。由于農(nóng)民資金有限，抵御風(fēng)險的能力較弱，公司主動承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險，保證養(yǎng)殖戶收入相對穩(wěn)定。采用“國家生豬產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)（屠宰加工和銷售）+ 規(guī)模化養(yǎng)殖小區(qū) + 農(nóng)戶”的經(jīng)營模式，可以有效提高土地產(chǎn)出率、資源利用率和農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率，從而提高農(nóng)業(yè)效益，促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展；彌補政府對農(nóng)業(yè)發(fā)展投入的不足，提高農(nóng)業(yè)裝備條件和科學(xué)技術(shù)水平，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化步伐。減輕農(nóng)村土地分散與集約化生產(chǎn)的壓力，形成農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化創(chuàng)新經(jīng)營方式，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模化、集約化。在不改變土地所有權(quán)的前提下，使分散的土地、閑散的勞動力等資源得到規(guī)模化利用，既發(fā)揮了規(guī)模經(jīng)營的優(yōu)越性，又吸納了家庭經(jīng)營精耕細(xì)養(yǎng)的優(yōu)點。進(jìn)而有效緩解勞動力就業(yè)和增收困難，提升農(nóng)業(yè)發(fā)展理念和農(nóng)民素質(zhì)，減輕政府負(fù)擔(dān)，減少農(nóng)村矛盾，加快推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，構(gòu)建和諧社會。輻射帶動基地、農(nóng)戶 在產(chǎn)業(yè)化項目的帶動下，以生豬屠宰加工為核心，扶持、帶動生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)向規(guī)?；?、集約化發(fā)展；并輻射帶動周邊地區(qū)生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)基地的快速發(fā)展，提供充足的豬肉產(chǎn)品，更好的服務(wù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和人們生活。農(nóng)民增收及農(nóng)業(yè)增效估算項目達(dá)產(chǎn)后，年屠宰生豬100萬頭。商品豬的飼養(yǎng)周期為160天左右一批，養(yǎng)殖場（戶）一年可以飼養(yǎng)2批，一批最低可以養(yǎng)殖50萬頭，2/3以上為農(nóng)戶飼養(yǎng)，一般農(nóng)戶可家養(yǎng)10頭，至少需要34000戶飼養(yǎng)；按2009年初生豬成交價格計算（），每戶銷售額為13660元之間，每頭豬獲利最低200元。在本項目的帶動下，配套的飼料、獸藥、運輸、包裝、下水料加工、養(yǎng)殖技術(shù)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)帶動發(fā)展起來后，可以按1：1實現(xiàn)產(chǎn)值和利稅，直接或間接從事生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)的農(nóng)民勞動力達(dá)到4萬余人，從而帶動農(nóng)民增收，解決農(nóng)村富余勞動力的就業(yè)。財政增收估算本項目達(dá)產(chǎn)后，正常經(jīng)營年份每年上繳各項稅收4352萬元，其中銷售及其附加稅收為2442萬元，企業(yè)所得稅1910萬元。帶動關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)增收5億元，創(chuàng)利稅2億以上。四、帶動其他產(chǎn)業(yè)本項目的建成投產(chǎn)并運營成熟后，還將帶動其它產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，項目工業(yè)旅游，項目周邊運輸、餐飲業(yè)、住宿等相關(guān)生產(chǎn)性服務(wù)產(chǎn)業(yè)也將因此獲益，并引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品加工、商貿(mào)、建筑、運輸、服務(wù)等產(chǎn)業(yè)，有效增加農(nóng)民收入?？傊?，該項目具有顯著的社會效益和廣泛的市場前景。能迅速拉動地區(qū)農(nóng)業(yè)特別是畜禽業(yè)的產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；F(xiàn)代化，形成屠宰、加工、銷售、研發(fā)產(chǎn)業(yè)集群，實現(xiàn)企業(yè)增效、農(nóng)民增收、財政增利的多贏目標(biāo)，為該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。第十三章 項目風(fēng)險及規(guī)避措施一、主要風(fēng)險及來源疫病風(fēng)險 疾病對豬場產(chǎn)生的影響有兩類：一是生豬在運輸途中發(fā)生疾病造成的影響，主要包括：大規(guī)模的疫情將導(dǎo)致大量豬只的死亡，帶來直接的經(jīng)濟(jì)損失；疫情會給豬場的生產(chǎn)帶來持續(xù)性的影響，凈化過程將使豬場的生產(chǎn)效率降低，生產(chǎn)成本增加，進(jìn)而降低效益，內(nèi)部疫情發(fā)生將使豬場的貨源減少，造成收入減少，效益下降。二是生豬養(yǎng)殖行業(yè)暴發(fā)大規(guī)模疫病或出現(xiàn)安全事件造成的影響，主要包括：生豬養(yǎng)殖行業(yè)暴發(fā)大規(guī)模疫病將使本場暴發(fā)疫病的可能性隨之增大，給豬場帶來巨大的防疫壓力，并增加在防疫上的投入，導(dǎo)致經(jīng)營成本提高；生豬養(yǎng)殖行業(yè)出現(xiàn)安全事件或某個區(qū)域暴發(fā)疫病，將會導(dǎo)致全體消費者的心理恐慌，降低相關(guān)產(chǎn)品的總需求量，直接影響豬場的產(chǎn)品銷售，給經(jīng)營者帶來損失。 市場風(fēng)險 市場突變、人為分割、競爭加劇、通脹或通縮、消費者購買力下降、原材料供應(yīng)等變化導(dǎo)致市場份額急劇下降。對于國內(nèi)生豬市場，由于市場的無序競爭，生豬存欄大量增加，導(dǎo)致飼料價格上漲，生豬價格下跌。外銷生豬存在著銷售市場飽和的風(fēng)險。產(chǎn)品風(fēng)險 養(yǎng)殖場的主要業(yè)務(wù)收入和利潤來源于生豬產(chǎn)品，產(chǎn)品品種單一，存在產(chǎn)品相對集中的風(fēng)險；對種豬場而言，由于待售種豬的品質(zhì)退化、產(chǎn)仔率不高，存在銷售市場萎縮的風(fēng)險；對商品豬場而言，由于豬肉品質(zhì)不好，不適合消費者口味，并且藥物殘留和違禁使用飼料添加劑的問題沒有得到有效控制，或出現(xiàn)豬肉安全問題，導(dǎo)致生豬銷售不暢。經(jīng)營管理風(fēng)險由于豬場內(nèi)部管理混亂、內(nèi)控制度不健全、財務(wù)狀況惡化、資產(chǎn)沉淀等造成重大損失的可能性。防疫措施不能落實，暴發(fā)疫病造成生豬死亡的風(fēng)險；飼養(yǎng)管理不到位，造成飼料浪費、生豬生長緩慢、生豬死亡率增長的風(fēng)險；原材料、獸藥及低質(zhì)易耗品采購價格不合理，庫存超額，使用浪費，造成豬場生產(chǎn)成本增加的風(fēng)險；對差旅、用車、招待、辦公費、產(chǎn)品銷售費用等非生產(chǎn)性費用不能有效控制，造成豬場管理費用、營業(yè)費用增加的風(fēng)險。豬場的應(yīng)收款較多，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，資產(chǎn)負(fù)債率過高，會導(dǎo)致豬場資金周轉(zhuǎn)困難，財務(wù)狀況惡化的風(fēng)險。環(huán)境、自然災(zāi)害度安全風(fēng)險自然環(huán)境的變化或社會公共環(huán)境的突然變化，導(dǎo)致項目人財物損失或預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)落空的可能性；因自然環(huán)境惡化如地震、洪水、火災(zāi)、風(fēng)災(zāi)等造成豬場損失的可能性；政策風(fēng)險 政策風(fēng)險即因政府法律、法規(guī)、政策、管理體制、規(guī)劃的變動，稅收、利率的變化或行業(yè)專項整治，造成損害的可能性。二、風(fēng)險防控對策加強(qiáng)疫病防治工作，保障生豬安全要樹立“防疫至上”的理念，將防疫工作始終作為豬場生產(chǎn)管理的生命線；要健全管理制度，防患于未然，制訂內(nèi)部疾病的凈化流程，同時，建立飼料采購供應(yīng)制度和疾病檢測制度及危機(jī)處理制度，盡最大可能減少疫病發(fā)生概率并杜絕病豬流人市場。要加大硬件投入，高標(biāo)準(zhǔn)做好衛(wèi)生防疫工作；要在加強(qiáng)有效管理的同時加強(qiáng)與國內(nèi)外牲畜疫病研究機(jī)構(gòu)的合作，為豬場疫病控制防范提供強(qiáng)有力的技術(shù)支撐，大幅度降低疾病發(fā)生所帶來的風(fēng)險。及時關(guān)注和了解市場動態(tài)、穩(wěn)定市場占有率在生產(chǎn)過程中要貫徹國際先進(jìn)的動物福利制度，從根本上改善生豬的飼養(yǎng)環(huán)境，從生產(chǎn)和產(chǎn)品質(zhì)量上達(dá)到國際標(biāo)準(zhǔn)，爭取進(jìn)入國際市場。調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，樹立品牌意識，提高產(chǎn)品附加值根據(jù)市場需求，及時分析研究，對產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，大力開發(fā)安全優(yōu)質(zhì)種豬、安全飼料等與生豬有關(guān)的系列產(chǎn)品，并拓展豬肉食品深加工，實現(xiàn)產(chǎn)品的多元化。健全內(nèi)控制度．提高管理水平制訂完備的企業(yè)內(nèi)部管理標(biāo)準(zhǔn)、財務(wù)內(nèi)部管理、會計核算制度和審計制度，通過各項制度的制定、職責(zé)的明確及其良好的執(zhí)行，使內(nèi)部控制得到進(jìn)一步的完善。重點要抓好防疫管理、飼養(yǎng)管理，搞好生產(chǎn)統(tǒng)計工作。加強(qiáng)對原材料、獸藥等采購、飼料加工及出庫環(huán)節(jié)的控制。加強(qiáng)民主、科學(xué)決策，謹(jǐn)防投資失誤各級管理人員要有風(fēng)險管理的概念和意識，重大投資或決策要有專家論證，要采用民主、科學(xué)決策手段，條件成熟了才能實施，防止決策失誤。建立有效的激勵和約束機(jī)制，最大限度發(fā)揮員工潛能制定各種激勵政策，發(fā)掘、培養(yǎng)和吸引人才，不斷提高豬場管理水平。充分發(fā)揮每位員工的主觀能動性，制定有效的激勵措施。通過不斷建立新的行之有效的內(nèi)部激勵機(jī)制和約束機(jī)制，以更好地激勵、約束和穩(wěn)定豬場高級管理人員和核心技術(shù)人員。掌握國家有關(guān)政策和規(guī)定，規(guī)避政策風(fēng)險。關(guān)注政府政策和經(jīng)濟(jì)動向，了解政府稅收政策變化，加強(qiáng)決策層對經(jīng)濟(jì)發(fā)展和政策變化的應(yīng)變能力，充分利用國家對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整帶來的機(jī)遇和優(yōu)惠政策及時調(diào)整經(jīng)營和投資戰(zhàn)略，規(guī)避政策風(fēng)險。葿螈聿蒄葿袁羈莀蒈羃膇芆蕆蚃羀膂蒆螅膅蒁薅袇羈莇薄罿膄芃薃蠆羆艿薃袁節(jié)膅薂羄肅蒃薁蚃芀荿薀螆肅芅蕿袈羋膁蚈羀肁蒀蚇蝕襖莆蚇螂肀莂蚆羅袂羋蚅蚄膈膄蚄螇羈蒂蚃衿膆莈螞羈罿芄螁蟻膄膀螁螃羇葿螀裊膃蒅蝿肈羆莁螈螇芁芇莄袀肄膃莄羂艿蒂莃螞肂莈蒂螄羋芄蒁袆肀膀蒀罿袃薈葿螈聿蒄葿袁羈莀蒈羃膇芆蕆蚃羀膂蒆螅膅蒁薅袇羈莇薄罿膄芃薃蠆羆艿薃袁節(jié)膅薂羄肅蒃薁蚃芀荿薀螆肅芅蕿袈羋膁蚈羀肁蒀蚇蝕襖莆蚇螂肀莂蚆羅袂羋蚅蚄膈膄蚄螇羈蒂蚃衿膆莈螞羈罿芄螁蟻膄膀螁螃羇葿螀