存貨核算常見問題集(編輯修改稿)
2025-07-04 18:06 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 出庫核算】中，只有核算類別是【自制】和【委外】的物料才能過濾出來進(jìn)行核算。而【異常單據(jù)查詢】中是能夠看到所有物料的。如果在物料的財務(wù)資料中，沒有維護(hù)對應(yīng)財務(wù)組織的信息，那么在出庫核算界面也是選擇不到的。17出庫核算中，哪些數(shù)據(jù)可以進(jìn)行異常數(shù)據(jù)調(diào)零？異常數(shù)據(jù)調(diào)零：僅對加權(quán)/個別/先進(jìn)先出法有效。異常數(shù)據(jù)的定義為：成本計算后的結(jié)存數(shù)量為0，金額不為0。調(diào)零的原則：對于異常數(shù)據(jù)按倉庫明細(xì)出出庫成本調(diào)整單（出庫類型為其它出庫），金額直接結(jié)余金額；并對個別計價物料按批次生成調(diào)整單，非個別計價不生成批次。調(diào)零的條件：核算范圍為財務(wù)組織時，財務(wù)組織下的每個倉庫結(jié)存數(shù)量為0，否則不予處理；核算范圍為庫存組織時，庫存組織下的每個倉庫結(jié)存數(shù)量為0，否則不予處理；核算范圍為倉庫時，每個倉庫結(jié)存數(shù)量為0，金額不為0。18暫估處理方式選擇月初一次沖回，暫估沖回憑證能否查詢原單？解決方案：月初一次沖回方式下，期末結(jié)賬之后系統(tǒng)自動生成沖回憑證，自動生成的暫估沖回憑證不能反查原單，同理采購入庫單下查時也只能查看到藍(lán)字的暫估憑證，不能查看到?jīng)_回憑證。19事務(wù)類型為跨倉庫成本價調(diào)撥的庫存調(diào)撥單，關(guān)聯(lián)生成的調(diào)撥出庫單與調(diào)撥入庫單是否要作出庫核算和入庫核算。概述：只要做出庫核算即可，成本價會反寫調(diào)撥出庫單和調(diào)撥入庫單。20使用標(biāo)準(zhǔn)成本法的物料，出庫核算時的成本差異率如何計算？成本差異如何分配？解決方案：物料成本差異率＝{期初材料成本差異＋本期收入材料的成本差異＋（本期標(biāo)準(zhǔn)價變更單上的標(biāo)準(zhǔn)成本差異）}/（期初材料標(biāo)準(zhǔn)成本＋本期收入的材料標(biāo)準(zhǔn)成本+本期標(biāo)準(zhǔn)價變更單上的標(biāo)準(zhǔn)成本差異）；本期發(fā)出物料應(yīng)承擔(dān)的差異＝本期發(fā)出材料的標(biāo)準(zhǔn)成本物料成本差異率；月末結(jié)存物料應(yīng)承擔(dān)的差異＝月末結(jié)存材料的標(biāo)準(zhǔn)成本物料成本差異率；本期發(fā)出物料的實際成本＝本期發(fā)出物料的標(biāo)準(zhǔn)成本＋本期發(fā)出物料應(yīng)承擔(dān)的差異；月末結(jié)存物料的實際成本＝月末結(jié)存物料的標(biāo)準(zhǔn)成本＋月末結(jié)存物料應(yīng)承擔(dān)的差異。21創(chuàng)建類型是月末分?jǐn)偟某杀菊{(diào)整單的來源？物料的計價方法是標(biāo)準(zhǔn)成本法，當(dāng)實際成本和標(biāo)準(zhǔn)成本有差異時，又想將此材料成本差異分?jǐn)偟匠杀局?，就可以進(jìn)入【財務(wù)會計】→【存貨核算】→【出庫核算】中，第三步計價法選擇【標(biāo)準(zhǔn)成本法】后，系統(tǒng)就自動會生成【創(chuàng)建類型】是月末分?jǐn)偟某杀菊{(diào)整單。22入庫匯總核算中查詢不出采購入庫單數(shù)據(jù)，在核算單據(jù)查詢中的能看到。概述：相應(yīng)采購入庫單已生成憑證，已生成憑證的采購入庫單不能做入庫匯總核算，而核算單據(jù)查詢中則能查詢出已記賬單據(jù)。23銷售毛利潤報表【按財務(wù)組織統(tǒng)計】的時候，如果過濾條件中選擇了客戶，則包括成本調(diào)整單的選項不起作用？原因是對應(yīng)的銷售出庫類型的成本調(diào)整單上沒有錄入往來戶信息。24調(diào)整期間在哪里新增？在輔助資料中的會計期間中新增行，打上調(diào)整期間即可。25通過成本計算中異常數(shù)據(jù)調(diào)零的功能自動生成憑證后導(dǎo)致物流與總賬對賬不平？通過期末對賬的界面發(fā)現(xiàn)本期收入中總賬的金額與本期發(fā)出中倉存多出的金額一致，并且都是異常數(shù)據(jù)調(diào)零后生成的成本調(diào)整
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