【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 間。如果在批層輸入了期間，則必須對(duì)批中每個(gè)日記帳分錄使用相同的期間。如果未在批層輸入期間，請(qǐng)為日記帳分錄選擇任何“打開(kāi)會(huì)計(jì)期”或“將來(lái)可輸入的會(huì)計(jì)期”。請(qǐng)注意，只能在“打開(kāi)會(huì)計(jì)期”內(nèi)過(guò)帳日記帳。 “余額類(lèi)型”是一個(gè)僅顯示的字段。在輸入實(shí)際日記帳時(shí)它會(huì)顯示“實(shí)際”余額；而在輸入預(yù)算日記帳時(shí)則顯示“預(yù)算”余額。 可以輸入沖銷(xiāo)日期、沖銷(xiāo)期間和沖銷(xiāo)方法，然后生成該有效日期和期間的沖銷(xiāo)日記帳分錄。也可以在不分配沖銷(xiāo)期間的情況下，沖銷(xiāo)日記帳分錄。沖銷(xiāo)方法可以是： 轉(zhuǎn)換借項(xiàng)/貸項(xiàng)：總帳管理系統(tǒng)通過(guò)轉(zhuǎn)換原始日記帳分錄的借項(xiàng)金額和貸項(xiàng)金額來(lái)創(chuàng)建沖銷(xiāo)日記帳。在沖銷(xiāo)應(yīng)計(jì)費(fèi)用時(shí)常使用此方法。 更改符號(hào)：總帳管理系統(tǒng)通過(guò)將原始日記帳金額的符號(hào)由正號(hào)更改為負(fù)號(hào)來(lái)創(chuàng)建沖銷(xiāo)日記帳。在沖銷(xiāo)日記帳以更正數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤時(shí)，經(jīng)常會(huì)使用此沖銷(xiāo)方法。 操作：路徑：總賬超級(jí)用戶日記賬錄入步驟1：在打開(kāi)的如下圖所示的對(duì)話框中，單據(jù)“新建批”按鈕。 截圖：步驟2：在下圖所示的對(duì)話框中，輸入可選的批名，以在總帳和日記帳分錄報(bào)表中標(biāo)識(shí)批。同一會(huì)計(jì)期內(nèi)不能具有重復(fù)的批名。輸入需要過(guò)帳日記帳批分錄的會(huì)計(jì)期?？値す芾硐到y(tǒng)會(huì)將此會(huì)計(jì)期默認(rèn)為最近打開(kāi)的期間。（注意：憑證過(guò)賬和審批都是以批為的單位的，若審批或過(guò)賬了某批中的一個(gè)日記賬，則整個(gè)批都審批或過(guò)賬；一個(gè)憑證批中的所有憑證的會(huì)計(jì)期必須相同，但幣種可以不同；）截圖：步驟3：選擇“日記帳類(lèi)型”，指明是要輸入標(biāo)準(zhǔn)日記帳還是平均日記帳。如果要對(duì)照著批控制總額來(lái)驗(yàn)證日記帳批的借項(xiàng)總額，請(qǐng)輸入控制總額。當(dāng)然也可以在日記帳分錄層輸入控制總額。重要參數(shù)做如下說(shuō)明：資金檢查和保留資金：在總賬啟用了預(yù)算控制及維護(hù)了預(yù)算數(shù)據(jù)后才會(huì)生效。過(guò)賬：指該批憑證是否已經(jīng)過(guò)賬（已過(guò)帳、為過(guò)賬）；資金：指明該批是否已通過(guò)預(yù)算檢測(cè)（要求、已通過(guò)、警告、未通過(guò)）；審批：指明是否已通過(guò)審批（通過(guò)、正在進(jìn)行、要求、拒絕）。步驟4：?jiǎn)螕羯蠄D中的“日記賬”按鈕，將會(huì)出現(xiàn)如下圖所示的對(duì)話框。步驟5：為日記賬輸入唯一的日記帳名稱。如果未輸入日記帳名稱，總帳管理系統(tǒng)將使用以下格式自動(dòng)為分錄分配一個(gè)名稱：日記帳標(biāo)識(shí)日期。如果在輸入日記帳之前未輸入批名，總帳管理系統(tǒng)將使用此批中的第一個(gè)日記帳名稱來(lái)創(chuàng)建默認(rèn)的批名。步驟6：“余額類(lèi)型”是一個(gè)僅顯示的字段。在輸入實(shí)際日記帳時(shí)它會(huì)顯示“實(shí)際”余額；而在輸入預(yù)算日記帳時(shí)則顯示“預(yù)算”余額。輸入“類(lèi)別”以說(shuō)明日記帳分錄的用途。步驟7：如果對(duì)日記帳分錄使用自動(dòng)計(jì)稅，請(qǐng)?jiān)凇岸悇?wù)”字段中輸入“要求”，以指明需要輸入附加稅務(wù)信息。否則，請(qǐng)輸入“不要求”。只有在為總分類(lèi)賬啟用了自動(dòng)計(jì)稅，系統(tǒng)才會(huì)顯示此字段。步驟8：如果需要對(duì)照著日記帳控制總額來(lái)驗(yàn)證日記帳行的借項(xiàng)總額，請(qǐng)輸入“控制總合計(jì)”。接受默認(rèn)幣種（帳套的本位幣），或更改日記帳幣種以輸入外幣或統(tǒng)計(jì)日記帳。如果要在單個(gè)帳套中輸入公司間事務(wù)處理，您可以指定結(jié)算公司。步驟9：輸入沖銷(xiāo)日期、沖銷(xiāo)期間和沖銷(xiāo)方法。沖銷(xiāo)方法可以是： 轉(zhuǎn)換借項(xiàng)/貸項(xiàng)：總帳管理系統(tǒng)通過(guò)轉(zhuǎn)換原始日記帳分錄的借項(xiàng)金額和貸項(xiàng)金額來(lái)創(chuàng)建沖銷(xiāo)日記帳。在沖銷(xiāo)應(yīng)計(jì)費(fèi)用時(shí)常使用此方法。 紅字沖銷(xiāo)法：總帳管理系統(tǒng)通過(guò)將原始日記帳金額的符號(hào)由正號(hào)更改為負(fù)號(hào)來(lái)創(chuàng)建沖銷(xiāo)日記帳。在沖銷(xiāo)日記帳以更正數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤時(shí)，經(jīng)常會(huì)使用此沖銷(xiāo)方法。步驟10：輸入日記賬行信息。輸入賬戶、借項(xiàng)或貸項(xiàng)金額。單擊工具欄上的保存按鈕。期間： 輸入日記帳分錄的期間。如果在批層輸入了期間，則必須對(duì)批中每個(gè)日記帳分錄使用相同的期間。如果未在批層輸入期間，請(qǐng)為日記帳分錄選擇任何“打開(kāi)會(huì)計(jì)期”或“將來(lái)可輸入的會(huì)計(jì)期”。請(qǐng)注意，只能在“打開(kāi)會(huì)計(jì)期”內(nèi)過(guò)帳日記帳。 余額類(lèi)型： “余額類(lèi)型”是一個(gè)僅顯示的字段。在輸入實(shí)際日記帳時(shí)它會(huì)顯示“實(shí)際”余額；而在輸入預(yù)算日記帳時(shí)則顯示“預(yù)算”余額。 沖銷(xiāo)： 輸入沖銷(xiāo)日期、沖銷(xiāo)期間和沖銷(xiāo)方法，然后生成該有效日期和期間的沖銷(xiāo)日記帳分錄。也可以在不分配沖銷(xiāo)期間的情況下，沖銷(xiāo)日記帳分錄。沖銷(xiāo)方法可以是： 轉(zhuǎn)換借項(xiàng)/貸項(xiàng)：總帳管理系統(tǒng)通過(guò)轉(zhuǎn)換原始日記帳分錄的借項(xiàng)金額和貸項(xiàng)金額來(lái)創(chuàng)建沖銷(xiāo)日記帳。在沖銷(xiāo)應(yīng)計(jì)費(fèi)用時(shí)常使用此方法。 更改符號(hào)：總帳管理系統(tǒng)通過(guò)將原始日記帳金額的符號(hào)由正號(hào)更改為負(fù)號(hào)來(lái)創(chuàng)建沖銷(xiāo)日記帳。在沖銷(xiāo)日記帳以更正數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤時(shí)，經(jīng)常會(huì)使用此沖銷(xiāo)方法。行：選擇憑證所涉及的會(huì)計(jì)科目，注意判斷借貸方向，另外填寫(xiě)相關(guān)的金額。：概念：復(fù)核憑證是會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人中結(jié)合日常財(cái)務(wù)工作進(jìn)行監(jiān)督的基本形式，它可以保證會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，防止發(fā)生貪污，舞弊等違法行為。在憑證復(fù)核中一定要嚴(yán)肅認(rèn)真、堅(jiān)持原則、履行職責(zé)，對(duì)內(nèi)容不完整，手續(xù)不齊全，書(shū)寫(xiě)不清楚，計(jì)算不準(zhǔn)確的憑證，應(yīng)退還有關(guān)部門(mén)和人員及時(shí)辦手續(xù)或進(jìn)行更正；對(duì)違法收、支堅(jiān)決制止和糾正。設(shè)置：操作路徑：總賬超級(jí)用戶日記賬錄入步驟1：查找之前錄入并保存的憑證LLFIRSTONE，點(diǎn)擊左下角的按鈕“復(fù)核日記賬”。即可對(duì)先前輸入的日記賬進(jìn)行復(fù)核。點(diǎn)擊復(fù)核日記賬后，出現(xiàn)以下圖。\注意：（在打開(kāi)的如下圖所示的對(duì)話框窗口中，可以查看日記賬的基本信息，如有錯(cuò)誤，可以直接修改名稱、類(lèi)別、稅、有效日期、沖銷(xiāo)方法、賬戶及借/貸項(xiàng)金額等。）：概念：在憑證復(fù)核之后，如何發(fā)現(xiàn)憑證的內(nèi)容出現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)整。由應(yīng)付、應(yīng)收、采購(gòu)等子模塊引入的憑證是不能直接在總賬中修改的，如果這些憑證出現(xiàn)了錯(cuò)誤，只能在子模塊中進(jìn)行調(diào)整，然后再引入到總賬中來(lái)調(diào)整以前的錯(cuò)誤憑證，只有手工錄入的憑證可以在總賬中直接修改，前提是沒(méi)有過(guò)賬。設(shè)置：操作：1. 過(guò)賬前調(diào)整：大多數(shù)的信息可以直接在憑證上修改。如行的內(nèi)容如會(huì)計(jì)科目、借貸項(xiàng)金額，日記賬類(lèi)別，有效日期；有些信息不能直接修改，如期間和幣種，不能進(jìn)行直接調(diào)整，需要經(jīng)過(guò)下面的按鈕“更改期間”和“更改幣種”來(lái)進(jìn)行調(diào)整；另外還有一部分信息是不能修改和調(diào)整的。如日記賬所屬的分類(lèi)賬、所屬的期間、余額類(lèi)型、日記賬類(lèi)型及折換的信息。 “更改期間”： 更改幣種，單擊“更改幣種”按鈕，在如下圖所示的對(duì)話框中修改幣種信息。若更改為外幣，則需要輸入?yún)R率類(lèi)型或匯率。2. 過(guò)賬后調(diào)整，如果日記賬已經(jīng)過(guò)賬，則必須要沖銷(xiāo)日記賬，建立一個(gè)沖銷(xiāo)日記賬批，在這個(gè)批中沖銷(xiāo)掉要修改的已過(guò)賬的日記賬，同時(shí)加入修改后的日記賬。這點(diǎn)內(nèi)容就是后面要說(shuō)的“日記賬沖銷(xiāo)”。3．7憑證反沖概念：我們只能沖銷(xiāo)那些已經(jīng)過(guò)賬的日記賬，沖銷(xiāo)方法有兩種，轉(zhuǎn)換借項(xiàng)/貸項(xiàng)：總帳管理系統(tǒng)通過(guò)轉(zhuǎn)換原始日記帳分錄的借項(xiàng)金額和貸項(xiàng)金額來(lái)創(chuàng)建沖銷(xiāo)日記帳。在沖銷(xiāo)應(yīng)計(jì)費(fèi)用時(shí)常使用此方法。 紅字沖銷(xiāo)法：總帳管理系統(tǒng)通過(guò)將原始日記帳金額的符號(hào)由正號(hào)更改為負(fù)號(hào)來(lái)創(chuàng)建沖銷(xiāo)日記帳。在沖銷(xiāo)日記帳以更正數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤時(shí)，經(jīng)常會(huì)使用此沖銷(xiāo)方法。 操作： 路徑：總賬管理系統(tǒng)日記賬輸入 步驟1：查找到要沖銷(xiāo)的日記賬，如下圖所示： 步驟2：選擇沖銷(xiāo)方法，然后單擊“沖銷(xiāo)”按鈕。（注意上圖的“沖銷(xiāo)”按鈕是灰色的，表示不能運(yùn)行，因?yàn)閼{證還未“過(guò)賬”，出現(xiàn)錯(cuò)誤可以直接修改，無(wú)需再?zèng)_銷(xiāo)。）這里選擇裝換借項(xiàng)/貸項(xiàng)沖銷(xiāo)方法。沖銷(xiāo)完成后，該日記賬變?yōu)槿缦聢D所示的記賬方式：（借項(xiàng)/貸項(xiàng)相互轉(zhuǎn)化）步驟3：如選擇借項(xiàng)/貸項(xiàng)相互轉(zhuǎn)化方法，則沖銷(xiāo)完成后，日記賬將變?yōu)槿缦聢D所示的記賬方式. 截圖：：概念：憑證審批以確保日記賬過(guò)賬到賬戶余額之前，相應(yīng)管理人員已審批日記賬分錄和日記賬批?！叭沼涃~審批”使用工作流來(lái)控制和監(jiān)控審批流程，并在需要時(shí)發(fā)送通知給日記賬批的編制人和審批人。也可以自定義某些日記賬審批組件以滿足組織的特定需要。該流程提供以下四種結(jié)果：不要求審批（日記賬不需要審批）；批準(zhǔn)（日記賬批已由所有必要的審批人批準(zhǔn)）；拒絕（日記帳批已被審批人拒絕）；驗(yàn)證失?。ㄈ沼泿づ赐ㄟ^(guò)驗(yàn)證流程且從未提交給審批人）設(shè)置：在使用日記帳審批之前，為帳套啟用日記帳審批。并且必須將日記帳來(lái)源設(shè)置為使用日記帳審批。最后，必須創(chuàng)建審批層次結(jié)構(gòu)并定義審批人權(quán)限。1. 在定義賬套時(shí)，選定“賬套”窗口中的“啟用日記賬審批”復(fù)選框。2. 在定義日記賬來(lái)源處，要求審批來(lái)源。操作： 路徑：總賬管理系統(tǒng)設(shè)置日記賬來(lái)源3要?jiǎng)?chuàng)建審批層次結(jié)構(gòu)。（1） 輸入新人員“李力”與“郝，玉斌”路徑：人力資源管理系統(tǒng)人員輸入與維護(hù)（2） 分別將兩個(gè)人員指定給三個(gè)用戶Lida和LLL和114325324路徑：系統(tǒng)管理員安全性用戶定義（3） 將“郝玉斌”指定為“李力”的主管，“李力”為“李大”的主管。操作：路徑：總帳管理系統(tǒng)設(shè)置員工輸入查找到“李力”的信息后，再點(diǎn)擊右下角“其他信息”，在出來(lái)的頁(yè)面中點(diǎn)擊“分配”按鈕，將其主管設(shè)置為“郝玉斌”。（4） 設(shè)置人員的權(quán)限。將李四的權(quán)限設(shè)置為5000，張三的設(shè)置為100000.路徑：總賬超級(jí)用戶設(shè)置員工權(quán)限（5） 設(shè)置允許編制人自審批。路徑：系統(tǒng)管理員配置文件系統(tǒng)操作：路徑：總賬超級(jí)用戶日記賬輸入1. 編制人權(quán)限夠，可以自審批。查找到之前錄入的日記賬。如上圖右上角所示，以LLL(李力) 身份進(jìn)入系統(tǒng)，做了一筆權(quán)限之內(nèi)的分錄（15元）。系統(tǒng)會(huì)提示已經(jīng)審批。并且“過(guò)賬”按鈕變亮。(如果審批權(quán)限不夠，過(guò)賬按鈕是灰色的，表示不可過(guò)賬。)如下圖，做了一筆金額為25元的交易，大于LLL的審批權(quán)限。2. 編制人審批權(quán)限不夠，需要上交主管審批然后切換到“郝，玉斌”使用的賬戶“114325324”下，進(jìn)行審批。點(diǎn)擊鏈接進(jìn)行審批。：概念： 單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制會(huì)計(jì)分錄以后，應(yīng)記入有關(guān)賬戶，這個(gè)記賬步驟通常稱為“過(guò)賬”。過(guò)賬的具體做法主要有兩種：一是在編制會(huì)計(jì)分錄的基礎(chǔ)上逐筆過(guò)賬；二是定期匯總同類(lèi)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄，一次性過(guò)入有關(guān)的分類(lèi)賬戶。過(guò)賬以后，一般要在月終進(jìn)行結(jié)賬，即結(jié)算出各賬戶的本期發(fā)生額合計(jì)和期末余額。根據(jù)日記賬中所確定的會(huì)計(jì)分錄，分別記入分?jǐn)?shù)賬有關(guān)賬戶借方或貸方的工作。日記賬指按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間的先后順序作出分錄并進(jìn)行登記的賬簿。一般而言，為了方便起見(jiàn)，憑證以批的形式進(jìn)行過(guò)賬。過(guò)賬日記賬批可以更新明細(xì)和匯總賬戶的余額?？梢赃^(guò)賬實(shí)際、預(yù)算或保留等幾種類(lèi)型的日記賬批。操作：路徑：總賬管理系統(tǒng)日記賬輸入步驟1：過(guò)賬日記賬批。首先查找到欲過(guò)賬的日記賬批，如下圖所示：然后單擊“過(guò)賬”按鈕即可。截圖：步驟2：過(guò)賬日記賬。首先查找到欲過(guò)賬的日記賬，如下圖所示：然后單擊“過(guò)賬”按鈕即可?？梢栽诠ぞ邫凇安榭础敝胁榭醋罱峤坏恼?qǐng)求。概念：在 Oracle General Ledger 中，與您為分類(lèi)帳定義的分類(lèi)帳幣種不同的幣種。在輸入和支付外幣發(fā)票時(shí)，Oracle Payables 自動(dòng)按您定義的匯率將外幣轉(zhuǎn)換成您的分類(lèi)帳幣種。Oracle General Ledger 自動(dòng)按您定義的匯率將外幣日記帳分錄轉(zhuǎn)換成您的分類(lèi)帳幣種。設(shè)置：錄入外幣憑證時(shí)，需先定義好外幣、匯率類(lèi)型及匯率。（詳見(jiàn)：、）操作：路徑：總賬管理系統(tǒng)日記賬輸入步驟1：在如下所示的對(duì)話框中，輸入基本參數(shù)值（可參考：）(這里沒(méi)定義，因此折換類(lèi)型不可用，如果定義了折換類(lèi)型，那么會(huì)自動(dòng)出來(lái)匯率。)步驟2：在幣種中輸入外幣，如USD。輸入?yún)R率類(lèi)型，如果選擇匯率類(lèi)型為user，此時(shí)還需要輸入?yún)R率，如果選擇其他匯率類(lèi)型，總帳管理系統(tǒng)將根據(jù)在“每日匯率”窗口中輸入的匯率自動(dòng)輸入每日折換率，如下圖所示：概念：一種可以在其中輸入非財(cái)務(wù)信息的日記帳分錄，這些信息包括人數(shù)、生產(chǎn)單位和銷(xiāo)售單位。 操作：路徑：總賬管理系統(tǒng)日記賬輸入步驟1：在如下所示的對(duì)話框中，輸入基本參數(shù)值（可參考：） 截圖： 步驟2：將 STAT 指定為日記帳幣種。在日記帳行中輸入統(tǒng)計(jì)借項(xiàng)金額和貸項(xiàng)金額。對(duì)于統(tǒng)計(jì)日記帳，借項(xiàng)不必等于貸項(xiàng)。保存所作工作即可?？梢詾槊總€(gè)經(jīng)常性日記帳分錄定義無(wú)數(shù)個(gè)日記帳分錄行。日記帳分錄行指定了要使用經(jīng)常性日記帳更新的帳戶，每一行還包含要過(guò)帳至指定帳戶的金額，或用于計(jì)算日記帳金額的公式。創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)常性日記帳分錄：可以為每期均使用相同帳戶和金額的日記帳創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)常性日記帳分錄設(shè)置： 路徑：總賬管理系統(tǒng)日記賬定義經(jīng)常性步驟1：在下圖所示的對(duì)話框中，輸入一些必要信息：批名、說(shuō)明、經(jīng)常性批類(lèi)型、分類(lèi)賬、日記賬名稱、類(lèi)別、幣種、有效日期等。若幣種為外幣，則需輸入折換類(lèi)型。 截圖： 步驟2：若新建時(shí)需從其他經(jīng)常性批復(fù)