【文章內(nèi)容簡介】 額（含參與費）不低于 3 千萬元人民幣且其委托人的人數(shù)為 2 人（含）以上，并經(jīng)管理人聘請13 / 43的具有證券相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所對集合計劃進行驗資并出具驗資報告后，管理人宣布本集合計劃成立。集合計劃設(shè)立完成前，委托人的參與資金只能存入證券登記結(jié)算機構(gòu)指定的專門賬戶或資產(chǎn)托管機構(gòu)的募集專戶，不得動用。（二）集合計劃設(shè)立失敗【非限定性集合資產(chǎn)管理計劃/限定性集合資產(chǎn)管理計劃】集合計劃推廣期結(jié)束，在集合計劃規(guī)模低于人民幣 1 億元或委托人的人數(shù)少于 2 人條件下，集合計劃設(shè)立失敗，管理人承擔集合計劃的全部推廣費用，并將已認購資金及同期利息在推廣期結(jié)束后 個工作日內(nèi)退還集合計劃委托人。【限額特定集合資產(chǎn)管理計劃】集合計劃推廣期結(jié)束，在集合計劃規(guī)模低于人民幣 3千萬元或委托人的人數(shù)少于 2 人條件下，集合計劃設(shè)立失敗，管理人承擔集合計劃的全部推廣費用，并將已認購資金及同期利息在推廣期結(jié)束后 個工作日內(nèi)退還集合計劃委托人。（三）集合計劃開始運作的條件和日期條件： 日期： 14 / 43十、集合計劃賬戶與資產(chǎn)（一）集合計劃賬戶的開立托管人為本集合計劃開立證券賬戶、資金賬戶以及其他相關(guān)賬戶。資金賬戶名稱應當是“集合 資產(chǎn)管理計劃名稱” ，證券賬戶名稱應當是“ 管理人名稱－托管機構(gòu)名稱－集合資產(chǎn)管理計劃名稱”。（二）集合計劃資產(chǎn)的構(gòu)成本集合計劃資產(chǎn)的構(gòu)成主要有：銀行存款和應計利息；其他資產(chǎn) （三）集合計劃資產(chǎn)的管理與處分集合計劃資產(chǎn)由托管人托管，并獨立于管理人及托管人的自有資產(chǎn)及其管理、托管的其他資產(chǎn)。管理人或托管人的債權(quán)人無權(quán)對集合計劃資產(chǎn)行使凍結(jié)、扣押及其他權(quán)利。除依照《管理辦法》、 《細則》、 《集合資產(chǎn)管理合同》、 《說明書》及其他有關(guān)規(guī)定處分外，集合計劃資產(chǎn)不得被處分。十一、集合計劃資產(chǎn)托管本集合計劃資產(chǎn)交由 負責托管，并 簽署了托管協(xié)議。托管方式為： 十二、集合計劃的估值管理人應當制訂健全、有效的估值政策和程序，并定期對其執(zhí)行效果進行評估，保證集合資產(chǎn)管理計劃估值的公平、15 / 43合理。（一）資產(chǎn)總值： （二）資產(chǎn)凈值： （三）單位凈值： （四）估值目的：客觀、準確地反映集合計劃資產(chǎn)的價值。經(jīng)集合計劃資產(chǎn)估值后確定的集合計劃單位凈值，是進行信息披露、計算參與和退出集合計劃的基礎(chǔ)。（五）估值對象: （六）估值日: （七）估值方法: （八）估值程序: （九）估值錯誤與遺漏的處理方式: （十）估值復核： (十一)其他 十三、集合計劃的費用、業(yè)績報酬（一）集合計劃費用支付標準、計算方法、支付方式和時間托管費: 管理費: 證券交易費用: 集合計劃注冊登記費用: 其他費用: （二）不列入集合計劃費用的項目16 / 43 （三）管理人的業(yè)績報酬(如有)管理人收取業(yè)績報酬的原則: 業(yè)績報酬的計提方法: 業(yè)績報酬支付: 十四、集合計劃的收益分配（一）收益的構(gòu)成收益包括: （二）可供分配利潤： （三）收益分配原則同一類份額享有同等分配權(quán)；當期收益先彌補上一年度虧損后，方可進行當年收益分配；收益分配基準日的份額凈值減去每單位集合計劃份額收益分配金額后不能低于面值；其他 （四）收益分配方案的確定與披露： （五）收益分配方式: 十五 投資理念與投資策略（一）投資目標 （二）投資理念 （三）投資策略 17 / 43十六 投資決策與風險控制（一）集合計劃的決策依據(jù)集合計劃以國家有關(guān)法律、法規(guī)和本合同的有關(guān)規(guī)定為決策依據(jù)，并以維護集合計劃委托人利益作為最高準則。具體決策依據(jù)包括：《管理辦法》、 《細則》、 《規(guī)范》、 《集合資產(chǎn)管理合同》、 《說明書》等有關(guān)法律性文件；其他 （二）集合計劃的投資程序 （三）風險控制 十七、投資限制及禁止行為（一）投資限制【非限定性集合資產(chǎn)管理計劃】為維護委托人的合法權(quán)益，本集合計劃的投資限制為：將集合計劃資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的證券超過資產(chǎn)凈值的 10%；投資于指數(shù)基金或者完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的集合計劃除外；管理人將其所管理的客戶資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的證券，超過該證券發(fā)行總量的 10%； 完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的集合計劃除外；將集合計劃的資產(chǎn)投資于管理人及與管理人有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券，投資比例超過資產(chǎn)凈值的 7%。投18 / 43資于指數(shù)基金或者完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的集合資產(chǎn)管理計劃可以不受上述限制。集合計劃申購新股，申報的金額超過集合計劃的現(xiàn)金總額，申報的數(shù)量超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；集合計劃參與證券回購融入資金余額超過集合計劃資產(chǎn)凈值的 40%，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；其他投資限制 如法律法規(guī)或監(jiān)管部門修改或取消上述限制，履行適當程序后，本集合計劃可相應調(diào)整投資組合限制的規(guī)定?！鞠薅ㄐ约腺Y產(chǎn)管理計劃】為維護委托人的合法權(quán)益，本集合計劃投資的投資限制為：將集合計劃資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的證券超過資產(chǎn)凈值的 10%；投資于指數(shù)基金或者完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的集合計劃除外；管理人將其所管理的客戶資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的證券，超過該證券發(fā)行總量的 10%； 完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的集合計劃除外；將集合計劃的資產(chǎn)投資于管理人及與管理人有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券，投資比例超過資產(chǎn)凈值的 7%。投資于指數(shù)基金或者完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的集合資產(chǎn)管理計劃可以不受上述限制。19 / 43集合計劃申購新股，申報的金額超過集合計劃的現(xiàn)金總額，申報的數(shù)量超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；集合計劃參與證券回購融入資金余額超過集合計劃資產(chǎn)凈值的 40%，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；投資于股票等權(quán)益類證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，超過該計劃資產(chǎn)凈值的 20%；其他投資限制 如法律法規(guī)或監(jiān)管部門修改或取消上述限制，履行適當程序后，本集合計劃可相應調(diào)整投資組合限制的規(guī)定，則本集合計劃不受上述限制。【限額特定集合資產(chǎn)管理計劃】為維護委托人的合法權(quán)益，本集合計劃的投資限制為：將集合計劃的資產(chǎn)投資于管理人及與管理人有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券，投資比例超過資產(chǎn)凈值的 7%。投資于指數(shù)基金或者完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的集合資產(chǎn)管理計劃可以不受上述限制；集合計劃申購新股，申報的金額超過集合計劃的現(xiàn)金總額，申報的數(shù)量超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；集合計劃參與證券回購融入資金余額超過集合計劃資產(chǎn)凈值的 40%，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；20 / 43其他投資限制 如法律法規(guī)或監(jiān)管部門修改或取消上述限制，履行適當程序后，本集合計劃可相應調(diào)整投資組合限制的規(guī)定。（二）禁止行為本集合計劃的禁止行為包括： 違規(guī)將集合計劃資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔保等用途；將集合計劃資產(chǎn)用于可能承擔無限責任的投資；向客戶做出保證其資產(chǎn)本金不受損失或者保證其取得最低收益的承諾； 挪用集合計劃資產(chǎn)； 募集資金不入賬或者其他任何形式的賬外經(jīng)營； 募集資金超過計劃說明書約定的規(guī)模； 接受單一客戶參與資金低于中國證監(jiān)會規(guī)定的最低限額； 使用集合計劃資產(chǎn)進行不必要的交易； 內(nèi)幕交易、利益輸送、操縱證券價格、不正當關(guān)聯(lián)交易及其他違反公平交易規(guī)定的行為； 法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。十八、集合計劃的信息披露（一）定期報告定期報告包括集合計劃單位凈值報告、集合計劃的資產(chǎn)21 / 43管理季度（年度）報告、托管季度（年度）報告、年度審計報告和對賬單。集合計劃單位凈值報告披露時間：封閉期內(nèi)至少每周披露一次集合計劃份額凈值，開放期內(nèi)每個工作日披露集合計劃截至前 個工作日份額凈值。披露方式: 集合計劃的資產(chǎn)管理季度報告和托管季度報告管理人、托管人在每季度分別向委托人提供一次準確、完整的管理季度報告和托管季度報告，對報告期內(nèi)集合計劃資產(chǎn)的配置狀況、價值變動情況、重大關(guān)聯(lián)交易做出說明。上述報告應于每季度截止日后 15 個工作日內(nèi)通過管理人網(wǎng)站通告。集合計劃的資產(chǎn)管理年度報告和托管年度報告管理人、托管人在每年度分別向委托人提供一次準確、完整的管理年度報告和托管年度報告，對報告期內(nèi)集合計劃資產(chǎn)的配置狀況、價值變動情況、重大關(guān)聯(lián)交易做出說明。上述報告應于每個會計年度截止日后 3 個月內(nèi)通過管理人網(wǎng)站通告。（4）年度審計報告管理人應當聘請具有證券相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所對本集合計劃的運營情況進行年度審計，并在每年度結(jié)束22 / 43之日起3個月內(nèi)將審計報告提供給托管人，通過管理人網(wǎng)站向委托人提供。（5）對賬單管理人應當每個季度以 方式向委托人寄送對賬單，對賬單內(nèi)容應包括委托人持有計劃份額的數(shù)量及凈值，參與、退出