進口貿(mào)易融資產(chǎn)品介紹(編輯修改稿)
2025-06-24 02:03 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ? 根據(jù)信用證條款我行無法掌握全套貨權(quán)單據(jù)時，例如 1/3正本提單直寄開證申請人等，不能辦理擔保提貨。 ? 到單以后，應(yīng)要求申請人及時向船公司換回提貨擔保函，必要時由開證行自行換回擔保函。 26 提貨擔保－開證行風險控制 ? 申請人應(yīng)向我行提供反擔?；蛐磐惺論?jù)：即期信用證應(yīng)落實全額保證金；遠期信用證應(yīng)落實全額擔?；驎娉兄Z在付款前交足保證金，落實相應(yīng)擔保 。 ? 申請人應(yīng)當在“提貨擔保申請書”中聲明放棄單據(jù)中的所有不符點，同時承諾不因貨物質(zhì)量問題等拒付信用證下款項。 ? 必須審核副本發(fā)票、副本提單和船公司出具的貨物到港通知書（如有）。 ? 根據(jù)信用證條款我行無法掌握全套貨權(quán)單據(jù)時，例如 1/3正本提單直寄開證申請人等，不能辦理擔保提貨。 ? 到單以后，應(yīng)要求申請人及時向船公司換回提貨擔保函，必要時由開證行自行換回擔保函。 27 提單背書 ? 進口信用證業(yè)務(wù)涉及近洋運輸時，經(jīng)常發(fā)生貨物到港后而單據(jù)仍在銀行間流轉(zhuǎn)的情況。申請人為不耽誤提貨，同時開證行又想控制貨權(quán)，常常在信用證中規(guī)定：提單的收貨人為“憑開證行指示（ to order of the issuing bank）”，同時 1/3正本提單由受益人在裝運后直接寄給申請人。申請人收到提單后，向開證行申請敘做“提單背書”以便向船公司提取貨物。 ? 開證行背書后，失去對信用證下不符點單據(jù)進行拒付的權(quán)利。 28 進口押匯－定義 ? 進口押匯是指進口押匯申請人與銀行書面約定將其在單據(jù)以及單據(jù)代表的貨物上所具有的一切權(quán)利包括所有權(quán)轉(zhuǎn)移給銀行作為對銀行債務(wù)的擔保，并應(yīng)銀行要求提供其他擔保措施，在此條件下銀行代申請人對外支付進口貨款，申請人在約定期限內(nèi)償還銀行的上述款項以及由此產(chǎn)生的利息、傭金、費用、逾期罰息等。 ? 我行辦理的進口押匯包括進口信用證押匯和進口代收押匯。 29 進口押匯－流程圖 押匯銀行 承運人 進口商 （押匯申請人） 議付行 /托收行 國內(nèi)買方 ② 進口押匯合同 ⑦回籠款項 ①寄單索匯 ③ 憑信托收據(jù)釋放單據(jù) ⑤ 提貨 ⑥銷售 ⑧ 歸還押匯 ④用押匯款償付 30 進口押匯－境外銀行進口押匯的法律性質(zhì) ? 英國和香港：質(zhì)押 ? 臺灣地區(qū)：信托占有 ? 美國：動產(chǎn)擔保交易制度 ,擔保利益 31 進口押匯－我國銀行進口押匯的法律性質(zhì) ? 所有權(quán)移轉(zhuǎn) + 信托關(guān)系的設(shè)立 – 所有權(quán)移轉(zhuǎn)：進口商把單據(jù)和貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給銀行。 – 信托關(guān)系的設(shè)立：銀行通過信托收據(jù)將單據(jù)和貨物信托給進口商，銀行作為委托人和受益人，進口商作為受托人。 ? 《 中華人民共和國信托法 》 32 進口押匯－信托收據(jù) ? 信托收據(jù)是進口商向銀行出具的收據(jù)，在承認將單據(jù)及其代表貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給銀行的同時，作為受托人代銀行持有單據(jù)及其所代表的貨物，代銀行處理有關(guān)貨物，包括貨物的運輸、儲存、加工、保險及出售等，及信托持有貨物出售后的款項，及時將銷售款項用于償還押匯項下本息和費用，或按照銀行的指示付入銀行指定的賬戶。 33 進口押匯－信托收據(jù) ? 需要客戶提交信托收據(jù)的進口貿(mào)易融資產(chǎn)品 – 遠期信用證下釋放單據(jù)（建議） – 提貨擔保（提單背書） – 進口押匯 – 進口代付 – 貨到付款的匯款融資（建議） 34 進口押匯－信托收據(jù) ? 信托關(guān)系設(shè)定對銀行的好處： – 申請人發(fā)生破產(chǎn)時，信托收據(jù)項下之貨物不作為破產(chǎn)財產(chǎn)。 – 銀行享有信托法賦予的撤銷權(quán)和追及權(quán)。 35 進口押匯－特點 ? 進口押匯是自償性的融資業(yè)務(wù)，開證申請人對進口貨物進行加工并銷售后，以所得款項來償還開證行。 ? 進口押匯是短期的融資業(yè)務(wù)，一般不超過 90天。 ? 信用證下的進口押匯不同于開證行的被動墊款。 ? 進口押匯業(yè)務(wù)中，單據(jù)及其代表的貨物只是“附屬擔?！?，如果申請人資信欠佳，開證行還常常要求其提供其他形式的擔保。 36 進口押匯－銀行的風險 ? 申請人的信用風險：挪用風險 ? 受益人的欺詐風險 ? 貨物的市場風險：如果進口貨物屬于容易腐爛變質(zhì)或市場價格波動大的商品，或者銷路不暢時，勢必對申請人的還款能力造成影響。 ? 對進口貨物失去控制的風險： – 進口原料、半成品和制成品等庫存商品作為集合物，因生產(chǎn)銷售而流動不息，很難予以確定。 – 可能與進口商的其他貨物相混同。 ? 銷售回籠款項未匯入指定賬戶，或與受托人其他賬戶資金相混同。 37 進口押匯－銀行的風險 ? 法律風險：法院對進口押匯法律性質(zhì)的態(tài)度不明確，銀行享有的是擔保權(quán)益還是所有權(quán)？ – 渤海實業(yè)銀行青島分行訴青島中宇公司案 ? 合規(guī)風險：外匯管理 ? 無法對抗善意第三人 ,尤其是善意買受人。 ? 我國 《 信托法 》 對于信托采登記生效主義，但未明確應(yīng)當?shù)怯浀呢敭a(chǎn)的種類，這就使得開證行在從事進口押匯業(yè)務(wù)時，可能存在一定的不確定性風險。 38 進口押匯－銀行風險控制 ? 國外寄來的單據(jù)中 原則上 應(yīng)包括代表貨物權(quán)利憑證的全套物權(quán)單據(jù)（僅僅有提單是代表物權(quán)憑證）。 ? 進口信用證項下 ,單據(jù)經(jīng)我行審核有不符點，押匯申請人應(yīng)書面明確放棄提出不符點的權(quán)利。 ? 進口貨物為市場適銷的商品，進口貨物和手續(xù)符合國家有關(guān)政策； 對價格波動大的商品謹慎辦理；機器設(shè)備等不宜辦理。 ? 進口押匯申請人應(yīng)具備完善
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1