談從風控角度看小貸公司的業(yè)務(編輯修改稿)
2025-06-24 00:43 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ，最低經(jīng)營業(yè)績，除非像一些上市公司為了粉飾業(yè)績，增發(fā)新股套錢，一般企業(yè)對稅務部門申報的業(yè)績只會小不會大的，因為沒有人在只需要交10萬元稅收的時候而交20萬元或更多）。能用于編制近兩年或當期的報表的基本信息或已編好的財務報表。其它必要的資料（特殊行業(yè)的資質(zhì)證明，如房地產(chǎn)開發(fā)部門的四證，高新技術(shù)企業(yè)的認證，專權(quán)許可，醫(yī)療許可，安全許可）。四、非財務風險因素提示客戶關(guān)健人員如經(jīng)營決策人員、主要執(zhí)行人員和技術(shù)人員的個人經(jīng)歷、受教育的背景、品行、健康狀況等（企業(yè)的競爭是人才的競爭，高素質(zhì)人員的創(chuàng)新能力一般來說相對要強些，另外經(jīng)營企業(yè)多年，屬于社會知名人士，在行業(yè)中具有一定的聲望，如行業(yè)協(xié)會的副會長以上的單位，都可以作為借款人具有較好的信譽支撐）；客戶業(yè)主或主要股東個人及其家庭其他投資、資產(chǎn)負債或有負債情況（家大業(yè)大的借款人貸款風險要小些，投資多個行業(yè)也可以分散風險，同時也有多處還款來源，能夠同時投資多個行業(yè)企業(yè)的業(yè)主能力也強些）；客戶業(yè)主或主要股東家庭成員情況、家庭居住情況、婚姻情況、家庭大致日常收入、生活收支情況等（家是大后方，后方穩(wěn)定，前方才會穩(wěn)定）；客戶業(yè)主或主要股東個人資信情況、客戶在工商、稅務、海關(guān)等部門的信用記錄情況（個人征信也是重要的參考，有條件查一下也是必要的）；客戶近一年有水電費清單（擔心企業(yè)提供虛假財務資料時，可以據(jù)此考察企業(yè)生產(chǎn)的正常和穩(wěn)定性）；客戶近一年的設備運轉(zhuǎn)和開工率；主要生產(chǎn)設備的技術(shù)水平（我們一般運用的不多）；客戶成品倉庫的入庫、出庫情況（你到企業(yè)去的時候，正好遇到企業(yè)沒有生產(chǎn)，處于停產(chǎn)狀態(tài)，設備上還有許多灰塵，但企業(yè)說也只是設備檢修，暫時的，如果你懷疑企業(yè)作的是虛假陳述，還想知道更詳細的情況，可以抽查出庫單）；客戶的納稅清單；客戶的資產(chǎn)、職工人數(shù)、收入情況；客戶近一年的現(xiàn)金流情況（以銀行對帳單或卡記錄為準）；1客戶主要供應商和銷售商情況（看采購和銷售合同）；1其它情況。香港最后一個程序是看相，看面相和手相。五、業(yè)務經(jīng)理要加強對客戶非財務信息和擔保情況的調(diào)查了解，重點關(guān)注以下內(nèi)容：主要投資人、經(jīng)營管理人員資信和經(jīng)營管理能力；在其它金融機構(gòu)辦理融資情況或其它渠道融資情況；水、電使用情況、納稅記錄是否與生產(chǎn)、銷售相匹配；實物資產(chǎn)情況、銷售收入進帳情況、發(fā)展前景；擔保方案及實現(xiàn)第二還款能力?！裾{(diào)查同時要注重的風險問題營業(yè)執(zhí)照應在規(guī)定的期限內(nèi)經(jīng)工商部門年審。被吊銷、注銷、聲明作廢的營業(yè)執(zhí)照，不能作為主體資格證明。法人情況發(fā)生變更的，應依法辦理變更登記手續(xù)。申請信用的償還期應在營業(yè)期限之內(nèi)。對合伙企業(yè)要重點查看合伙協(xié)議（相當于章程）。審查股東出資的到位情況、出資方是否與章程一致。是否存在訴訟（有訴訟也不一定就是壞事，要了解訴訟的起因，是否了結(jié)）。了解借款人的經(jīng)營狀況：通過調(diào)查申請人的歷史發(fā)展、改制情況、主營產(chǎn)品、生產(chǎn)規(guī)模、目標客戶、市場占有情況、經(jīng)營效益、發(fā)展趨勢進行分析（主要是分析判斷，資料是基礎）。六、對有關(guān)項目的財務分析中應關(guān)注的主要風險項目說到財務分析中應關(guān)注的主要風險項目，順便先講一下如何看企業(yè)的會計報表部隊打仗要看地圖，信貸調(diào)查中呢，我們必須要會看報表，財務三張表就是我們的地圖，那怎么看報表呢，我把我自己是怎么看的跟大家分享一下，或許有幫助吧。首先看資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債表是反映企業(yè)財務狀況的報表，報表左邊是資產(chǎn)，右邊產(chǎn)負債和所有者權(quán)益，這張報表遵循了一個恒等式，就是資產(chǎn)等于負債加所有者權(quán)益。我每次拿到這張表先看右邊，先看右邊的所有者權(quán)益，因為所有者權(quán)益是企業(yè)的自有資金，我一看所有者權(quán)益，馬上就會明白這個企業(yè)的注冊資本和實力，資本是不是雄厚，多年的經(jīng)營累計賺了多少錢，根據(jù)它的實力能承受多少借款，心理大致就有個數(shù)。其次是看右邊的負債，負債反映了企業(yè)的融資策略和借貸狀況，如果負債比例過大，應付帳款過多，銀行借款過多，那你馬上就要明白，不能給這個借款人太多的
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