【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 l 更新月總賬：根據(jù)日總賬數(shù)據(jù)更新月總賬檔案。l 更新匯總?cè)?、月?shí)體總賬：將更新后的總賬記錄按分行、匯總行和總行進(jìn)行累加，得到當(dāng)天發(fā)生的匯總實(shí)體賬發(fā)生額，用來(lái)更新匯總的日實(shí)體總賬記錄和月實(shí)體總賬記錄。v 會(huì)計(jì)分錄無(wú)。v 輸出數(shù)據(jù)l 生成日計(jì)表數(shù)據(jù)。 賬務(wù)檢查v 功能說(shuō)明在賬務(wù)處理完成之后，系統(tǒng)還需要對(duì)處理結(jié)果進(jìn)行檢查，當(dāng)出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，需以提示報(bào)表的方式通知有關(guān)的機(jī)構(gòu)。v 處理周期l 每日處理。v 數(shù)據(jù)來(lái)源l 本應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 總賬當(dāng)日余額文件178。 內(nèi)部賬戶(hù)余額文件。l 其他應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 各應(yīng)用余額文件。178。 歷史檔案。178。 卡片余額文件178。 財(cái)務(wù)并賬數(shù)據(jù)文件v 處理描述l 總分核對(duì)：各應(yīng)用在進(jìn)行自己的批處理時(shí)，需要按照公共的標(biāo)準(zhǔn)接口提供分戶(hù)余額文件，由AI子系統(tǒng)進(jìn)行總賬余額與分戶(hù)余額的比較，以核對(duì)總分是否相符。為了保證賬務(wù)處理的正確性，在進(jìn)行總分比較時(shí)，需要參數(shù)化設(shè)置錯(cuò)誤限額，當(dāng)出現(xiàn)錯(cuò)誤的記錄達(dá)到或超過(guò)這個(gè)限額時(shí)，系統(tǒng)必須停止運(yùn)行，由相關(guān)人員檢查錯(cuò)誤結(jié)果，以決定繼續(xù)執(zhí)行還是回退重新進(jìn)行賬務(wù)的更新。l 賬卡余額核對(duì)：各應(yīng)用除按照公共的標(biāo)準(zhǔn)接口提供分戶(hù)余額文件外，同時(shí)還需要按標(biāo)準(zhǔn)提供卡片余額文件，由AI子系統(tǒng)將卡片余額進(jìn)行匯總，然后與分戶(hù)余額進(jìn)行比較，以檢查賬卡是否相符。l 歷史明細(xì)余額核對(duì)：對(duì)每一個(gè)分戶(hù)而言，在登記賬戶(hù)歷史明細(xì)的時(shí)候，都需要根據(jù)賬戶(hù)的上日余額和逐筆的發(fā)生額結(jié)出各分戶(hù)的當(dāng)日余額，這個(gè)余額需要與分戶(hù)賬的當(dāng)日賬面余額進(jìn)行比較，以檢查分戶(hù)賬和明細(xì)賬是否相符。歷史明細(xì)的核對(duì)也需要參數(shù)化設(shè)置錯(cuò)誤限額，以保證賬務(wù)處理的正確性。l 總賬檢查：178。 橫向檢查。根據(jù)公式：當(dāng)日貸方余額 – 當(dāng)日借方余額 – 上日貸方余額 + 上日借方余額 – 當(dāng)日貸發(fā)生額 + 當(dāng)日借方發(fā)生額 = 0，檢查每個(gè)科目的橫向平衡。178。 縱向檢查。分機(jī)構(gòu)、幣種的表內(nèi)科目上日借貸方余額合計(jì)是否相等、本日借貸方發(fā)生額合計(jì)是否相等、本日借貸方余額合計(jì)是否相等，以檢查總賬的縱向平衡。178。 余額方向檢查。根據(jù)科目控制表中“余額紅字標(biāo)志”檢查余額是否允許紅字。178。 余額零檢查。根據(jù)科目控制表中“余額零標(biāo)志”檢查科目當(dāng)日的余額是否必須為0。l 關(guān)聯(lián)科目賬戶(hù)余額檢查：178。 對(duì)13202科目和13203科目賬戶(hù)，36***科目和46***科目賬戶(hù)，按照00001與00001分戶(hù)，00002與00002分戶(hù)… …的方式進(jìn)行核對(duì)。178。 對(duì)11301和23301，以及5020502050205080508055901等按總行與分行對(duì)開(kāi)賬戶(hù)的科目，按照分行的00001分戶(hù)與總行的331（地區(qū)號(hào)）分戶(hù)… …的方式進(jìn)行核對(duì)。178。 需核對(duì)的關(guān)聯(lián)賬戶(hù)余額必須金額應(yīng)該相等，方向相反。l 財(cái)務(wù)并賬余額檢查：在對(duì)從財(cái)務(wù)并賬系統(tǒng)取得的并賬數(shù)據(jù)文件進(jìn)行轉(zhuǎn)換、檢查和入賬處理之后，將結(jié)出核心系統(tǒng)的各賬戶(hù)余額，這些賬戶(hù)的余額需要與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的相應(yīng)賬戶(hù)余額進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)方法：178。 如果核心賬戶(hù)余額為借方或貸方紅字，與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的借方余額核對(duì)，否則與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的貸方余額核對(duì)。178。 如果余額不符，標(biāo)注‘余額不符’字樣。178。 不論余額是否相符，都需要打印《財(cái)務(wù)系統(tǒng)入賬及核對(duì)清單》。v 會(huì)計(jì)分錄無(wú)。v 輸出數(shù)據(jù)l 批處理差錯(cuò)提示清單。 旬末處理 繳存人民幣一般性存款準(zhǔn)備金v 功能說(shuō)明一般性存款準(zhǔn)備金的處理原則是由總行直接向各分行收繳后，再統(tǒng)一向人行上繳。在本系統(tǒng)中所描述的繳存人民幣一般性存款準(zhǔn)備金，是指總行向分行的收繳處理，總行向人行的上繳由于涉及備付金余額，需由手工方式處理。v 處理周期l 每旬末處理。v 數(shù)據(jù)來(lái)源l 本應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 總賬。178。 內(nèi)部分戶(hù)賬。178。 計(jì)提參數(shù)表、計(jì)提來(lái)源表。l 其他應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 無(wú)。v 處理描述l 繳存金額的計(jì)提處理：178。 根據(jù)“計(jì)提參數(shù)表”和“計(jì)提來(lái)源表”確定計(jì)提基數(shù)。178。 應(yīng)繳金額為：∑（各計(jì)提來(lái)源科目*計(jì)提比例）l 計(jì)提來(lái)源余額取值至角分，計(jì)算結(jié)果計(jì)算四舍五入至角分。178。 根據(jù)“計(jì)提參數(shù)表”中備抵賬號(hào)確定本期應(yīng)繳金額與交易分支： 本期應(yīng)繳金額 = 應(yīng)繳金額 備抵賬號(hào)余額若本期應(yīng)繳金額 0，作補(bǔ)繳處理；本期應(yīng)繳金額 0，作退回處理。l 根據(jù)“計(jì)提參數(shù)表”確定發(fā)動(dòng)賬務(wù)處理時(shí)間。l 編制《繳存一般性存款準(zhǔn)備金科目余額表》。v 會(huì)計(jì)分錄l 批量交易碼：178。 繳存人民幣一般性存款準(zhǔn)備金：0007l 交易子碼 —001（補(bǔ)繳處理）類(lèi)型借貸科目貨幣賬務(wù)行金額備注DR50206―00001原幣分行繳存金額CR50206―00***分行戶(hù)原幣總行繳存金額l 交易子碼 —002（退回處理）類(lèi)型借貸科目貨幣賬務(wù)行金額備注DR50206―00***分行戶(hù)原幣總行繳存金額CR50206―00001原幣分行繳存金額v 輸出數(shù)據(jù)l 生成繳存會(huì)計(jì)流水，會(huì)計(jì)流水號(hào)以‘TG’打頭。l 打印繳存一般性存款準(zhǔn)備金科目余額表。l 繳存記賬憑證在到期記賬時(shí)才打印。 月初處理由于存在BACKDAY交易，需要重新更新上日的日總賬、月總賬、年總賬和分戶(hù)賬等，因此總賬賬頁(yè)和分戶(hù)賬的打印都需要從月末處理改成月初處理，以減少重復(fù)處理的工作量，另外考慮到這些報(bào)表都是銀行內(nèi)部使用，對(duì)時(shí)間性的要求也允許在月初打印。 生成總賬賬頁(yè)v 功能說(shuō)明總賬賬頁(yè)生成。v 處理周期l 每月月初處理。v 數(shù)據(jù)來(lái)源l 本應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 總賬。l 其他應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 無(wú)。v 處理描述l 根據(jù)每天記錄的日總賬數(shù)據(jù)和月總賬數(shù)據(jù)，不論科目當(dāng)月是否發(fā)生，都需要產(chǎn)生各總賬數(shù)據(jù)記錄，而且還要將細(xì)目一級(jí)匯總得到子目一級(jí)的數(shù)據(jù)一并生成賬頁(yè)。l 為了體現(xiàn)全行一本賬，同時(shí)還要生成分行匯總、管轄行和總行匯總的總賬賬頁(yè)。v 會(huì)計(jì)分錄l 無(wú)。v 輸出數(shù)據(jù)l 輸出總賬賬頁(yè)。 總賬數(shù)據(jù)初始化v 功能說(shuō)明在總賬賬頁(yè)處理完成之后，需要對(duì)日總賬、月總賬的數(shù)據(jù)表作初始化，以備存放當(dāng)天發(fā)生的數(shù)據(jù)。v 處理周期l 每月月初處理。v 數(shù)據(jù)來(lái)源l 本應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 總賬。l 其他應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 無(wú)。v 處理描述l 日總賬初始化：178。 用當(dāng)日借、貸方余額覆蓋上日借、貸方余額，同時(shí)將當(dāng)日發(fā)生筆數(shù)、金額清零。l 月總賬初始化：178。 將當(dāng)月數(shù)據(jù)表的數(shù)據(jù)按不同機(jī)構(gòu)、貨幣、科目進(jìn)行匯總，得到當(dāng)月累計(jì)發(fā)生額，用來(lái)更新年總賬數(shù)據(jù)。v 會(huì)計(jì)分錄l 無(wú)。v 輸出數(shù)據(jù)l 總賬初始化處理。 生成內(nèi)部分戶(hù)賬賬頁(yè)v 功能說(shuō)明內(nèi)部分戶(hù)賬賬頁(yè)生成。v 處理周期l 每月月初處理。v 數(shù)據(jù)來(lái)源l 本應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 內(nèi)部分戶(hù)賬歷史檔案。l 其他應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 無(wú)。v 處理描述l 內(nèi)部分戶(hù)賬是會(huì)計(jì)明細(xì)核算不可缺少的一種賬簿，為了保證分戶(hù)賬的完整性，內(nèi)部分戶(hù)賬不設(shè)滿(mǎn)頁(yè)打印，而是采用月初統(tǒng)一將所有發(fā)生明細(xì)全部打印的方式。l 若該內(nèi)部賬戶(hù)當(dāng)月沒(méi)有發(fā)生，也要打印當(dāng)月的分戶(hù)賬賬頁(yè)。v 會(huì)計(jì)分錄l 無(wú)。v 輸出數(shù)據(jù)l 內(nèi)部分戶(hù)賬賬頁(yè)。 月終處理月終主要進(jìn)行利息稅的上劃和月末報(bào)表的打印。 利息稅上劃v 功能說(shuō)明利息稅處理。v 處理周期l 月末處理。v 數(shù)據(jù)來(lái)源l 本應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 內(nèi)部分戶(hù)賬。l 其他應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 無(wú)。v 處理描述l 私金業(yè)務(wù)已上線的網(wǎng)點(diǎn)：178。 在月末系統(tǒng)自動(dòng)將利息稅款項(xiàng)按原幣上劃到指定機(jī)構(gòu)。l 私金業(yè)務(wù)未上線的網(wǎng)點(diǎn)：178。 在次月的第一個(gè)營(yíng)業(yè)日，柜員利用核心系統(tǒng)的“外匯寶/利息稅入賬”交易將利息稅自行入賬，因此系統(tǒng)無(wú)須劃轉(zhuǎn)。v 會(huì)計(jì)分錄l 批量交易碼：178。 無(wú)（利息稅采用原幣原賬號(hào)上劃方式，無(wú)須定義交易碼）l 交易子碼 —001（利息稅上劃）類(lèi)型借貸科目貨幣賬務(wù)行金額備注DR26206―00001利息稅原幣網(wǎng)點(diǎn)利息稅金額CR26206―00001利息稅原幣上劃?rùn)C(jī)構(gòu)利息稅金額v 輸出數(shù)據(jù)l 生成上劃會(huì)計(jì)流水，會(huì)計(jì)流水號(hào)以‘TD’打頭。l 打印利息稅上劃記賬憑證。 月末報(bào)表打印v 功能說(shuō)明主要生成月計(jì)表、損益表。v 處理周期l 每月月末處理。v 數(shù)據(jù)來(lái)源l 本應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 總賬。l 其他應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 無(wú)。v 處理描述l 掃描總賬，生成月計(jì)表和損益表數(shù)據(jù)。v 會(huì)計(jì)分錄l 無(wú)。v 輸出數(shù)據(jù)l 生成月報(bào)表數(shù)據(jù)。 季末處理 計(jì)提營(yíng)業(yè)稅及其附加v 功能說(shuō)明計(jì)提營(yíng)業(yè)稅及其附加。v 處理周期l 每季末處理。v 數(shù)據(jù)來(lái)源l 本應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 內(nèi)部分戶(hù)賬。l 其他應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 無(wú)。v 處理描述l 檢查機(jī)構(gòu)表，將需要上劃損益的機(jī)構(gòu)的損益匯總到指定機(jī)構(gòu)，以納稅機(jī)構(gòu)為單位計(jì)提營(yíng)業(yè)稅及其附加。l 所有的應(yīng)納稅收入中，外幣需要先折成人民幣，然后再與人民幣收入一起計(jì)算應(yīng)納稅金額，外幣收入的折算方法如下：178。 非年終計(jì)提時(shí)，外幣損益先用各外匯對(duì)美元的內(nèi)部折算價(jià)折成美元（四舍五入至角分位），匯總后再用美元對(duì)人民幣的中間價(jià)折成人民幣（四舍五入至角分位）。178。 年終計(jì)提時(shí)，由年終決算處理流程先將外匯損益轉(zhuǎn)換成美元，計(jì)提營(yíng)業(yè)稅及其附加時(shí)，用美元對(duì)人民幣的年終決算價(jià)將美元損益折成人民幣（四舍五入至角分位）。l 根據(jù)“計(jì)提參數(shù)表”和“計(jì)提來(lái)源表”計(jì)算應(yīng)繳營(yíng)業(yè)稅金額：178。 應(yīng)繳國(guó)稅金額 = ∑（各計(jì)提來(lái)源賬戶(hù)人民幣金額）* 國(guó)稅計(jì)提比例178。 應(yīng)繳地稅金額 = ∑（各計(jì)提來(lái)源賬戶(hù)人民幣金額）* 地稅計(jì)提比例l 根據(jù)“計(jì)提參數(shù)表”計(jì)算應(yīng)繳營(yíng)業(yè)稅附加金額：178。 應(yīng)繳城市維護(hù)建設(shè)稅金額 = 應(yīng)繳地稅金額 * 城市維護(hù)建設(shè)稅計(jì)提比例178。 應(yīng)繳教育費(fèi)附加金額 = 應(yīng)繳地稅金額 * 教育費(fèi)附加計(jì)提比例178。 應(yīng)繳其它附加金額 = 應(yīng)繳地稅金額 * 其它附加計(jì)提比例l 根據(jù)“計(jì)提參數(shù)表”得到備抵賬戶(hù)余額，計(jì)算本期實(shí)際應(yīng)繳營(yíng)業(yè)稅及其附加金額：178。 本期應(yīng)繳國(guó)稅金額 = 應(yīng)繳國(guó)稅金額 — 國(guó)稅備抵賬戶(hù)余額178。 本期應(yīng)繳地稅金額 = 應(yīng)繳地稅金額 — 地稅備抵賬戶(hù)余額178。 本期應(yīng)繳城市維護(hù)建設(shè)稅金額 = 應(yīng)繳城市維護(hù)建設(shè)稅金額 — 城建稅備抵賬戶(hù)余額178。 本期應(yīng)繳教育費(fèi)附加金額 = 應(yīng)繳教育費(fèi)附加金額 — 教育費(fèi)附加備抵賬戶(hù)余額178。 本期應(yīng)繳其它附加金額 = 應(yīng)繳其它附加金額 — 其它附加備抵賬戶(hù)余額l 根據(jù)“計(jì)提參數(shù)表”確定發(fā)動(dòng)賬務(wù)處理時(shí)間。v 會(huì)計(jì)分錄l 批量交易碼：178。 計(jì)提營(yíng)業(yè)稅及其附加：0005l 交易子碼 —001（營(yíng)業(yè)稅國(guó)稅部分）類(lèi)型借貸科目貨幣賬務(wù)行金額備注DR74100―00001營(yíng)業(yè)稅國(guó)稅部分本幣賬戶(hù)行應(yīng)繳金額CR26600―00001應(yīng)繳國(guó)稅稅金本幣賬戶(hù)行應(yīng)繳金額l 交易子碼 —002（營(yíng)業(yè)稅地稅部分）類(lèi)型借貸科目貨幣賬務(wù)行金額備注DR74100―00002營(yíng)業(yè)稅地稅部分本幣賬戶(hù)行應(yīng)繳金額CR26600―00002應(yīng)繳地稅稅金本幣賬戶(hù)行應(yīng)繳金額l 交易子碼 —003（城市維護(hù)建設(shè)稅）類(lèi)型借貸科目貨幣賬務(wù)行金額備注DR74100―00003城建稅附加本幣賬戶(hù)行應(yīng)繳金額CR26600―00003應(yīng)繳地稅稅金本幣賬戶(hù)行應(yīng)繳金額l 交易子碼 —004（教育費(fèi)附加）類(lèi)型借貸科目貨幣賬務(wù)行金額備注DR74100―00004教育費(fèi)附加本幣賬戶(hù)行應(yīng)繳金額CR26600―00004應(yīng)繳地稅稅金本幣賬戶(hù)行應(yīng)繳金額l 交易子碼 —005（其他附加）類(lèi)型借貸科目貨幣賬務(wù)行金額備注DR74100―00005其它附加本幣賬戶(hù)行應(yīng)繳金額CR26600―00005應(yīng)繳地稅稅金本幣賬戶(hù)行應(yīng)繳金額v 輸出數(shù)據(jù)l 生成計(jì)提營(yíng)業(yè)稅會(huì)計(jì)流水，會(huì)計(jì)流水號(hào)以‘TE’打頭。l 打印計(jì)提營(yíng)業(yè)稅記賬憑證。l 打印營(yíng)業(yè)稅計(jì)提清單。 繳存外幣一般存款準(zhǔn)備金v 功能說(shuō)明繳存外幣一般存款準(zhǔn)備金。v 處理周期l 每季末處理。v 數(shù)據(jù)來(lái)源l 本應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 總賬。178。 內(nèi)部分戶(hù)賬。l 其他應(yīng)用的數(shù)據(jù)來(lái)源：178。 無(wú)。v 處理描述l 外幣一般性存款準(zhǔn)備金的處理原則也是由總行直接向各分行收繳后，再統(tǒng)一向人行繳存。l 在本系統(tǒng)中所描述的繳存外幣一般性存款準(zhǔn)備金，是指總行向分行的收繳處理，總行向人行的上繳由于涉及備付金余額，需由手工方式進(jìn)行處理。l 繳存金額的計(jì)提處理：178。 根據(jù)“計(jì)提參數(shù)表”和“計(jì)提來(lái)源表”確定計(jì)提基數(shù)，計(jì)算應(yīng)繳金額：港幣存款應(yīng)繳金額：∑（當(dāng)季每月各港幣原幣計(jì)提來(lái)源數(shù)）/3*計(jì)提比例美元存款應(yīng)繳金額：∑（當(dāng)季每月各美元原幣計(jì)提來(lái)源數(shù)）/3*計(jì)提比例折美元存款應(yīng)繳金額：∑（當(dāng)季每月非美元、港幣原幣折美元計(jì)提來(lái)源數(shù)）/3*計(jì)提比例其中，非美元、港幣各原幣折美元采用各月月底國(guó)家外匯管理局公布的內(nèi)部折算率。計(jì)提來(lái)源余額取值至角分，計(jì)算結(jié)果計(jì)算四舍五入至角分。178。 根據(jù)“計(jì)