【文章內(nèi)容簡介】 融工具管理系統(tǒng)是為銀行執(zhí)行新準(zhǔn)則特別開發(fā)的系統(tǒng)，用于按新準(zhǔn)則要求對(duì)金融資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行確認(rèn)計(jì)量與管理。金 融 工 具 管 理 系 統(tǒng) 與 其 他 系 統(tǒng) 的 銜 接金融工具管理系統(tǒng)處于綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)與EAS總賬系統(tǒng)之間：10 / 301) 金融工具管理系統(tǒng)從綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中提取貸款基本信息；2) 金融工具管理系統(tǒng)進(jìn)行貸款減值測試、資金業(yè)務(wù)處理后，按新準(zhǔn)則要求生成憑證傳遞給總賬系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理。金 融 工 具 管 理 系 統(tǒng) 的 內(nèi) 容 與 意 義金融工具管理系統(tǒng)的基本功能為：貸款減值測試模型、資金業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。對(duì)于貸款業(yè)務(wù)來說，金融工具管理系統(tǒng)與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)分工完成貸款業(yè)務(wù)的管理。對(duì)于債券投資、貼現(xiàn)、回購等資金業(yè)務(wù)來說，金融工具管理系統(tǒng)獨(dú)立完成各項(xiàng)業(yè)務(wù)的全過程管理。例如債券投資，金融工具管理系統(tǒng)從債券買入開始，負(fù)責(zé)管理債券的計(jì)息、收息、公允價(jià)值變動(dòng)、減值準(zhǔn)備、賣出、到期兌付等全部業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。?在 綜 合 業(yè)務(wù) 系 統(tǒng) 中 管理?按 五 級(jí) 分類 計(jì) 提 減 值現(xiàn) 狀?債 券 投 資貼 現(xiàn)?回 購貸 款 的 減 值 測 試 ：單 項(xiàng) 測 試 、 組 合 測試 。對(duì) 應(yīng) 銀 行 業(yè) 務(wù)最 重 大 意 義 ：保 證 業(yè) 務(wù) 系 統(tǒng) 的 安 全 穩(wěn) 定 ， 不 同 業(yè) 務(wù) 應(yīng) 有 各 自 系 統(tǒng)進(jìn) 行 管 理 。 這 樣 當(dāng) 一 類 業(yè) 務(wù) 發(fā) 生 變 化 時(shí) ， 只 需 修 改自 身 系 統(tǒng) 而 不 影 響 其 他 業(yè) 務(wù) 系 統(tǒng) 的 平 穩(wěn) 運(yùn) 行 。債 券 投 資 等 資 金 業(yè) 務(wù) 天 然 具 有 從 綜 合 業(yè) 務(wù) 系 統(tǒng) 獨(dú) 立出 來 的 特 點(diǎn) ， 即 該 業(yè) 務(wù) 不 是 柜 臺(tái) 業(yè) 務(wù) 而 是 由 總 行 統(tǒng)一 進(jìn) 行 。資 金 業(yè) 務(wù)管 理 系 統(tǒng)重 要 意 義 ：1） 內(nèi) 置 各 種 貸 款 減 值 模 型 。2） 生 成 減 值 和 公 允 價(jià) 值 臺(tái) 賬 ， 可 以 清 晰 完 整 的 記 錄歷 次 減 值 、 公 允 價(jià) 值 的 形 成 過 程 ， 便 于 外 部 審 計(jì) 與內(nèi) 部 查 詢 。一 般 意 義 ：1） 準(zhǔn) 確 。2） 減 輕 工 作 量 。貸 款 減 值測 試金 融 工 具 對(duì) 銀 行 的 意 義功 能 定 位在 綜 合 業(yè)務(wù) 系 統(tǒng) 中 管理按 五 級(jí) 分類 計(jì) 提 減 值現(xiàn) 狀債 券 投 資貼 現(xiàn)回 購貸 款 的 減 值 測 試 ：單 項(xiàng) 測 試 、 組 合 測試 。對(duì) 應(yīng) 銀 行 業(yè) 務(wù)最 重 大 意 義 ：保 證 業(yè) 務(wù) 系 統(tǒng) 的 安 全 穩(wěn) 定 ， 不 同 業(yè) 務(wù) 應(yīng) 有 各 自 系 統(tǒng)進(jìn) 行 管 理 。 這 樣 當(dāng) 一 類 業(yè) 務(wù) 發(fā) 生 變 化 時(shí) ， 只 需 修 改自 身 系 統(tǒng) 而 不 影 響 其 他 業(yè) 務(wù) 系 統(tǒng) 的 平 穩(wěn) 運(yùn) 行 。債 券 投 資 等 資 金 業(yè) 務(wù) 天 然 具 有 從 綜 合 業(yè) 務(wù) 系 統(tǒng) 獨(dú) 立出 來 的 特 點(diǎn) ， 即 該 業(yè) 務(wù) 不 是 柜 臺(tái) 業(yè) 務(wù) 而 是 由 總 行 統(tǒng)一 進(jìn) 行 。資 金 業(yè) 務(wù)管 理 系 統(tǒng)重 要 意 義 ：） 內(nèi) 置 各 種 貸 款 減 值 模 型 。） 生 成 減 值 和 公 允 價(jià) 值 臺(tái) 賬 ， 可 以 清 晰 完 整 的 記 錄歷 次 減 值 、 公 允 價(jià) 值 的 形 成 過 程 ， 便 于 外 部 審 計(jì) 與內(nèi) 部 查 詢 。一 般 意 義 ：） 準(zhǔn) 確 。） 減 輕 工 作 量 。貸 款 減 值測 試金 融 工 具 對(duì) 銀 行 的 意 義功 能 定 位報(bào) 表 管 理報(bào)表管理系統(tǒng)主要用于生成銀行各式報(bào)表，關(guān)鍵功能是靈活定制報(bào)表與自動(dòng)生成報(bào)表數(shù)據(jù)。靈 活 定 制 報(bào) 表報(bào)表是銀行經(jīng)營數(shù)據(jù)的組合，用于反映經(jīng)營情況。因此，在銀行的不同階段、對(duì)于不同的11 / 30報(bào)表使用者，需要看到不同的報(bào)表。報(bào)表管理系統(tǒng)提供靈活定制報(bào)表功能：使用者可以在系統(tǒng)中便捷的生成新的表格，也可將EXCEL表格復(fù)制到系統(tǒng)中。自 動(dòng) 生 成 定 制 報(bào) 表報(bào)表所反映的數(shù)據(jù)包括財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、人力資源數(shù)據(jù)等等，這些數(shù)據(jù)存在于銀行的各種系統(tǒng)中。報(bào)表管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)與銀行其他系統(tǒng)的數(shù)據(jù)集成，可以調(diào)用各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成定制報(bào)表。新 準(zhǔn) 則 報(bào) 表 的 披 露 方 式《第30號(hào)－財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)》中規(guī)定了銀行需要披露的各項(xiàng)信息，數(shù)據(jù)信息包括5張主表、39項(xiàng)重要項(xiàng)目說明和4項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息。報(bào)表管理系統(tǒng)已預(yù)置上述表格，并設(shè)置完成取數(shù)公式，為銀行按新準(zhǔn)則要求進(jìn)行信息披露提供數(shù)據(jù)支持。12 / 30數(shù) 據(jù) 平 臺(tái)數(shù)據(jù)平臺(tái)作為信息橋梁連接商行現(xiàn)有各業(yè)務(wù)系統(tǒng)，從中提取需要的信息，為后臺(tái)管理系統(tǒng)提供信息。 可 以 將 數(shù) 據(jù) 以 憑 證 方 式 自 動(dòng) 傳 遞 給 總 賬 系 統(tǒng) ， 進(jìn) 行 賬 務(wù) 處 理 ，同 時(shí) 可 以 向 報(bào) 表 管 理 系 統(tǒng) 傳 遞 數(shù) 據(jù) 直 接 生 成 各 種 報(bào) 表 。數(shù) 據(jù) 傳 遞 按 需 進(jìn) 行 數(shù) 據(jù) 加 工 ， 如 數(shù) 據(jù) 匯 總 、 計(jì) 算 逾 期 時(shí) 間 等 。數(shù) 據(jù) 加 工海 量 的 數(shù) 據(jù) 存 儲(chǔ) 功 能 。數(shù) 據(jù) 存 儲(chǔ) 提 供 界 面 手 工 填 寫 信 息 ， 對(duì) 應(yīng) 保 存 到 各 條 記 錄 中 。信 息 填 寫從 前 臺(tái) 各 業(yè) 務(wù) 系 統(tǒng) 提 取 需 要 的 數(shù) 據(jù) ， 可 以 接 受 各 種 數(shù) 據(jù) 格 式 。數(shù) 據(jù) 抽 取 功 能 描 述功 能可 以 將 數(shù) 據(jù) 以 憑 證 方 式 自 動(dòng) 傳 遞 給 總 賬 系 統(tǒng) ， 進(jìn) 行 賬 務(wù) 處 理 ，同 時(shí) 可 以 向 報(bào) 表 管 理 系 統(tǒng) 傳 遞 數(shù) 據(jù) 直 接 生 成 各 種 報(bào) 表 。數(shù) 據(jù) 傳 遞 按 需 進(jìn) 行 數(shù) 據(jù) 加 工 ， 如 數(shù) 據(jù) 匯 總 、 計(jì) 算 逾 期 時(shí) 間 等 。數(shù) 據(jù) 加 工海 量 的 數(shù) 據(jù) 存 儲(chǔ) 功 能 。數(shù) 據(jù) 存 儲(chǔ) 提 供 界 面 手 工 填 寫 信 息 ， 對(duì) 應(yīng) 保 存 到 各 條 記 錄 中 。信 息 填 寫從 前 臺(tái) 各 業(yè) 務(wù) 系 統(tǒng) 提 取 需 要 的 數(shù) 據(jù) ， 可 以 接 受 各 種 數(shù) 據(jù) 格 式 。數(shù) 據(jù) 抽 取 功 能 描 述功 能集集集 團(tuán)團(tuán)團(tuán) 管管管 理理理 解解解 決決決 方方方 案案案集 團(tuán) 管 理 解 決 方 案 的 核 心 內(nèi) 容集團(tuán)管理解決方案包括五個(gè)子系統(tǒng)，通過制定目標(biāo)、過程控制來實(shí)現(xiàn)總行對(duì)支行的管理與授權(quán)。五個(gè)子系統(tǒng)各有側(cè)重：? 全面預(yù)算管理系統(tǒng)側(cè)重制定目標(biāo)；? 在目標(biāo)之下需要管好“人、財(cái)、物”，對(duì)應(yīng)人力資源管理、費(fèi)用管理和資產(chǎn)管理三個(gè)子系統(tǒng)；? 銀行作為經(jīng)營資金業(yè)務(wù)的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，需要隨時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理、把控總體風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)應(yīng)由“風(fēng)險(xiǎn)管理”提供各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)供管理層使用。全 面 預(yù) 算 管 理 系 統(tǒng)對(duì) 銀 行 全 面 預(yù) 算 管 理 的 理 解全面預(yù)算管理是一項(xiàng)過程管理手段，實(shí)施全面預(yù)算管理可以幫助銀行實(shí)現(xiàn)四大職能：明確13 / 30目標(biāo)、分配資源、落實(shí)權(quán)責(zé)、收集管理信息。預(yù)算程序是預(yù)算管理的核心，通過預(yù)算程序?qū)崿F(xiàn)預(yù)算管理上述職能。預(yù)算管理分為七大程序，環(huán)環(huán)相扣，缺一不可；預(yù)算管理始于預(yù)算目標(biāo)，終于預(yù)算考核，將預(yù)算與銀行經(jīng)營目標(biāo)、激勵(lì)考核相聯(lián)系，體現(xiàn)預(yù)算作為過程管理手段對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程的管理。次 年 1－ 2月當(dāng) 年 1－ 12月上 年 9月 － 12月預(yù) 算 的 執(zhí) 行 與 控 制經(jīng) 營計(jì) 劃 預(yù) 算 的 調(diào) 整 與 修 正 預(yù) 算考 核預(yù) 算 分 析 與 反 饋編 制審 批預(yù) 算目 標(biāo)全 面 預(yù) 算 管 理 系 統(tǒng) 的 主 要 功 能EAS預(yù)算管理系統(tǒng)以預(yù)算管理程序?yàn)榫V搭建預(yù)算管理體系，分為預(yù)算編制、預(yù)算審批、預(yù)算控制、預(yù)算分析、預(yù)算調(diào)整六個(gè)模塊，預(yù)算考核與人力資源管理系統(tǒng)的績效考核模塊合并。預(yù)算管理系統(tǒng)經(jīng)過多年實(shí)踐與完善，可以滿足銀行全面預(yù)算管理對(duì)信息系統(tǒng)的各種需求，其中比較關(guān)鍵的功能體現(xiàn)在靈活定制預(yù)算表、預(yù)算控制方法、權(quán)限分配三方面。靈 活 定 制 預(yù) 算 編 制 表年度預(yù)算是銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的細(xì)化，因此每年的預(yù)算編制內(nèi)容應(yīng)該不同，表現(xiàn)為預(yù)算編制使14 / 30用不同的預(yù)算編制表。EAS預(yù)算編制采用類似EXCEL的人性化操作風(fēng)格，可以與EXCEL表格相互拷貝，按需定制預(yù)算編制表。銀行總行確定當(dāng)年預(yù)算編制表格式后，通過“下發(fā)”功能將表格分配給各支行，各支行使用統(tǒng)一表格進(jìn)行預(yù)算編制，提供總行需要的各種信息，便于總行匯總審批。預(yù) 算 控 制 與 費(fèi) 用 管 理 等 系 統(tǒng) 的 集 成預(yù)算編制明確了各支行經(jīng)營目標(biāo)后，即轉(zhuǎn)入