【文章內容簡介】 0平方米，水泥路面10800平方米，綠化6300平方米。購置杏鮑菇生產線、溫濕自動控制系統(tǒng)、通風自動控制系統(tǒng)、制冷控制系統(tǒng)及監(jiān)視系統(tǒng)等設備、包裝設備及相關配套設備。二、項目規(guī)劃和布局 總體規(guī)則 杏鮑菇工廠化生產基地總平面布置分為生產工藝區(qū)和生活辦公區(qū)兩大功能區(qū)。生產區(qū)主要有原料庫區(qū)、生產區(qū)、成品庫區(qū)及相應的公用配套工程組成。 總平面布置圖主要指標表廠區(qū)占地面積66700平方米，%，%。總平面設計主要技術指標如下：序號項目名稱單位指標備注1廠區(qū)占地面積m266700100畝 2建筑物占地面積m2475003廠區(qū)道路占地面積m2108004綠化面積m263005建筑系數(shù)%6綠化系數(shù)%三、生產技術方案與工藝流程本項目以資源的循環(huán)利用和營養(yǎng)物質的生物學轉化為基礎，以綠色產品標準與資源高效利用為目標，以農作物秸稈為原料，建成適合中國科技扶貧實際，又符合未來發(fā)展方向的現(xiàn)代化食用菌栽培基地，實現(xiàn)杏鮑菇集約化、全密閉式、智能環(huán)境控制的設施立體栽培?；丶a、銷售、科研、培訓為一體，進行周年栽培，建成年平均日產20噸鮮菇的人工氣候立體設施，實現(xiàn)節(jié)能、無公害、環(huán)保、效益型、現(xiàn)代化的目標，達到國內同類生產先進水平，成為現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)化的典范。同時，通過對杏鮑菇的廢棄物進行堆肥處理，用來生產有機肥料，從而使整個基地真正實現(xiàn)食用菌優(yōu)質高效生產。 技術方案采用目前機械化程度較高的食用菌裝袋生產線完成栽培過程中的裝袋、滅菌、接種等程序，采用封閉式菇房，利用設備、設施創(chuàng)造出適合于食用菌不同生長階段的人工環(huán)境，即對菇房內的溫度、濕度、空氣中的氧氣和二氧化碳濃度等進行自動化調節(jié)，讓食用菌在最適宜的優(yōu)良環(huán)境下生長，從而實現(xiàn)周年四季栽培。技術路線：栽培料配制 裝袋 滅菌 冷卻 接種 發(fā)菌管理 出菇管理 采收 鮮銷或加工 工藝流程工廠化杏鮑菇栽培工藝流程原輔料配 制滅 菌冷 卻培 養(yǎng)出 菇采 收 四、項目建設標準和具體建設內容 建設標準（1）基礎建設標準為《河南省建筑質量標準》（2）生產基地建設按照《綠色農產品（食品）產地環(huán)境要求》（3）加工條件按照《綠色農產品（食品）生產技術規(guī)范》、《綠色農產品（食品）產品安全標準》（4）產品質量標準要求達到客戶的要求，食用菌體內的各種重金屬、農藥、有害微生物的含量不超過國家標準。 具體建設內容 （1）土建：主要生產車間，包括預處理車間3000平方米，生產車間36000平方米；輔助生產車間包括產品質量控制中心200平方米，冷藏成品庫900平方米，包裝材料及配件庫1000平方米，動力車間200平方米，鍋爐房200平方米，原料儲存庫6000平方米；生活辦公樓2000平方米；室外工程包括水泥路面10800平方米，綠化6300平方米。 （2）設備：采用國產先進栽培生產通用設備，購置杏鮑菇生產線、溫濕自動控制系統(tǒng)、通風自動控制系統(tǒng)、制冷控制系統(tǒng)及監(jiān)視系統(tǒng)等設備、包裝設備及相關配套設備。五、項目實施進度安排項目建設期一年，從2012年7月—2013年6月，2013年開始試投產，生產負荷為50—60%，2014年項目開始滿負荷運轉。具體建設計劃見下表：項目實施進度計劃項目789101112123456項目審批—土地征購及勘察設計——設備訂購———土建施工————————設備安裝———人員培訓——調試生產——竣工驗收—第七章 投資估算和資金籌措一、投資估算依據(jù) 本報告依據(jù)建設項目經濟評價方法與參數(shù)以及農業(yè)部規(guī)劃設計院與建設部標準定額研究所共同編制的《農業(yè)項目經濟評價方法與手冊》（第二版）中規(guī)定的有關方法和參數(shù)，并結合當?shù)厍闆r采用詳細估算法進行投資估算。二、項目建設投資估算該項目總投資5002萬元。其中：固定資產投資4502萬元，包括征地費用400萬元，建筑工程2961萬元，設備購置費985萬元，項目建設其它費用156萬元，流動資金500萬元。其中，土建工程、設備及工器具投資估算依據(jù)項目建設總體規(guī)劃布局，結合當?shù)貙嶋H情況，選擇適用的工程設計方案和工藝技術方案，在確定項目的建設規(guī)模、建設內容的基礎上利用分項估算法進行。項目建設其它費用包括基本預備費和可研編制、監(jiān)理、招投標費用等?；绢A備費按建設工程費用的10%計算，其它費用按工程費用的5%計算。鋪底流動資金估算：按照分項法估算鋪底流動資金，需要量為500萬元。三、資金來源本項目建設資金主要來源于項目業(yè)主自有資金和申請國家扶貧資金。四、年度投資與資金償還計劃 年度投資計劃 項目建設期共1年，2013年生產負荷達到50—60%，投入流動資金500萬元；2014年開始滿負荷生產，需要追加流動資金400萬元。 債務資金償還 項目基本投產后3年內可收回所投資金。第八章 財務評價該項目財務評價采用聯(lián)合國糧農組織倡議的方法及國家計劃委員會和建設部頒布的《建設項目經濟評價方法和參數(shù)》（第二版）所規(guī)定的原則與方法進行。一、財務評價的原則必須符合國家的產業(yè)政策，符合經濟建設的方針、政策和有關法規(guī)。這將有助于投資主體圍觀利益和河南省的國民經濟宏觀利益協(xié)調一致。以動態(tài)分析為主，動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結合的原則。財務評價盡量考慮資金的時間價值，采用動態(tài)分析方法將不同的費用或效益折算成同一時點來進行比較，使財務評價更具科學性。謹慎原則。為了保證建設項目經濟評論的合理性，對成本和其它投入采取適當高估，而對利益進行適當?shù)凸赖闹斏髟瓌t。二、主要參數(shù)的選擇項目計算期以及計算期的年序根據(jù)原國家計委和建設部頒布的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》項目計算期假定為12年，其中建設期1年，生產運營期11年；設定2012年為項目實施第一年。 基準投資收益率以原國家計委頒布的社會折現(xiàn)率10%為本次財務評價的基準投資收益率。 財務評價價格財務評價所用價格采用在全國平均價格的基礎上，用河南省的價格水平與全國價格水平的比率系數(shù)進行折算后的價格，并考慮將來市場發(fā)展趨勢，同時由于該項目的投入、產出物之間的相對價格變化不會太大，且通貨膨脹同時影響到投入和產出兩個方面，因此，不將通貨膨脹的影響考慮在內，財務評價所采用的投入、產出價格均依據(jù)近期市場價為基礎進行測算。三、財務估算項目銷售收入測算項目正常生產年份，即每天可生產杏鮑菇鮮品20噸，杏鮑菇鮮品對外銷售由于季節(jié)不同價格差別較大，旺季17—18元/公斤，淡季14—16元/公斤。年平均價格為平均售價15元/公斤。銷售收入為：365天12000公斤/天15元/公斤=6570萬元 總成本估算經測算，項目達產后年度總成本為365天24000袋/天（1）直接生產費用項目的直接生產費用由外購原材料、管理和生產人員工資、福利以及消耗的水、燃料、動力等。（2）折舊與攤銷用于項目建設的固定資產投資，均要在項目運營過程中提取折舊費，建筑工程投資折舊年限為20年，設備及安裝投資折舊年限為10年。在項目計算期內未折舊的部分作為殘值回收。項目建設形成的無形資產和遞延資產在項目生產期進行攤銷，攤銷期分別按10年和5年計。（3）管理費用和銷售費用管理費用指導管理部門為經營該項目而支出的費用，包括人員工資和部分屬于管理范疇的稅費等費用以及其它屬于管理部門支出的費用。銷售費用指企業(yè)為銷售產品而支付的廣告費、銷售人員差旅費、銷售人員工資等。該項費用按年銷售收入的10%計算。 稅金 該項目的的營業(yè)收入類型為種植業(yè)，屬于免稅。 銷售利潤銷售利潤為：銷售收入－生產成本=6570－=四、盈利能力分析 由于建設性質、內容和規(guī)模所限，該項目的建設和運營對國民經濟影響較小，故本報告只進行財務評估，內容包括財務盈利能力分析和不確定性分析等。 損益分析計算期內各年的利潤及其分配情況詳見《利潤及利潤分配表》。該項目投資利潤率為40%，這表明項目有較強的盈利能力。由于折舊、財務費用等方面的影響，該項目每年實現(xiàn)的凈利潤不盡相同。對項目所取得的凈利潤，除撮法定的盈余公積金外，其余部分作為未分配利潤。 盈利能力分析 項目盈利能力分析的目的是考察項目在計算期內所能取得利益的大小。據(jù)測算，本項目財務凈現(xiàn)值高達8%，動態(tài)回收期3年，說明本項目具有極強的贏利能力。 投資回收能力分析 按項目的盈利能力，可在項目實施的第四年全部回收項目投資。五、不確定性分析 盈虧平衡分析項目盈虧平衡分析是根據(jù)項目正常年份的銷售收入、可變資本和固定成本等基礎數(shù)據(jù)，計算盈虧平衡點，來考察項目的可靠程度。該項目生產能力利用率為100%，從盈虧平衡分析的角度，說明項目具有一定的抗風險能力。 敏感性分析本項目著重從銷售收入和經營成本兩個因素出發(fā)，按波動變幅為正負5%遞進或遞減，分析其對項目盈利能力的影響。各影響因素變動對項目內部收益率影響分析結果見下表。變動因素15%10%5%基本因素－5%－10%－15%銷售收入%%%%%%%經營成本%%%%%%%分析結果表明，銷售收入和經營成本是影響財務內部收益率的最敏感因素。在177。15%的變化范圍內，項目均可行。本項目的抗風險能力非常強。六、財務評價結論%，高于本項目國家規(guī)定的基準：%，高于10%的基準值。全部投資回收期為3年，低于國家規(guī)定的8年基準值。由此可見，該項目在財務上是可行的。第九章 環(huán)境影響評價一、環(huán)境影響項目區(qū)環(huán)境良好，監(jiān)測結果表明，該區(qū)域大氣環(huán)境質量達到《環(huán)境空氣質量標準》GB309596中二級標準的要求，水質無污染。在食用菌生產過程中，主要是清洗環(huán)節(jié)。在生產工藝加工過程中，不使用農藥、化肥、生長素或轉基因技術。其清洗所產生的廢水也不含有對動植物有害的物質。所以，整個生產加工過程不會對大氣、水質、土地造成污染。由于科技的進步，其產品栽培基料大都以植物性邊角料的纖維素或半纖維素為主。因此，本項目食用菌加工不僅能維護原有良好潔凈的環(huán)境，而且還可改善周圍生產環(huán)境。項目建成后，杏鮑菇工廠化生產主要污染包括熱風爐排放的廢氣以及廢料渣等。二、環(huán)境保護與治理措施 （1）本項目主要污水為沖洗設備和地面廢水，生產廢水其水質符合GB897888《綜合污水排放標準》的要求，可直接排入農田。（2）廢氣：熱風爐煙氣經麻石水膜除塵器除蘭后，通過35m高的煙囪排入大氣。其煙塵排放度、林格曼黑度級及二氧化硫的排放量，執(zhí)行國家GB132791《鍋爐大氣污染物排放標準》二級標準。生產過程中泄漏的少量熱空氣，不含任何有害物質，可直接排入大氣。（3）廢渣：廢渣集中放置，及時外運，不對廠區(qū)用周圍環(huán)境造成影響。（4）噪聲治理對粉碎機、制冷機組、鼓風機采取單獨隔離、機座減震、雙層門窗等治理措施后，噪聲值可大大降低，室外噪音可達50—55db（A），滿足標準要求。按《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》GB1234890）Ⅲ類區(qū)，標準值為：允許噪聲值≤85db（A）。施工期產生的噪聲嚴格執(zhí)行《中華人民共和國環(huán)境噪聲污染防治法》中的規(guī)定。三、環(huán)保部門意見本項目以理性環(huán)境影響報告審批手續(xù)，符合《河南省環(huán)境保護條例》的有關規(guī)定。經獲嘉縣環(huán)境保護局審驗，認為該項目的實施不會對環(huán)境造成污染，項目可行。第十章 產業(yè)化經營與農民增收效果評價一、產業(yè)化經營 壯大主導產業(yè)和促進結構調整情況 食用菌栽培是獲嘉縣的優(yōu)勢產業(yè)，食用菌生產及深加工的發(fā)展可以帶動當?shù)厥秤镁a業(yè)的生產、加工、銷售、服務等整個鏈條上每個環(huán)節(jié)的發(fā)育。加上其有利的地理位置和項目承擔單位良好的信譽度，以及既有的市場占有率，工廠化杏鮑菇生產有望成為河南省新鄉(xiāng)市又一大主導產業(yè)。由于某種原因該項目規(guī)模大、科技含量高，對促進當?shù)剞r業(yè)產業(yè)結構調整將發(fā)揮重大作用。其一，它的實施有助于實現(xiàn)自然資源的有效配置，以效益更高的農產品來替代原來效益偏低的農產品，增加農民收入；其二，它的實施可以促進當?shù)厥秤镁耘嗉夹g的提高和加工工藝的改良，使獲嘉縣的食用菌生產盡快與國際接軌，提高我國農產品在國際市場上的競爭能力。同時，本項目可帶動200人就業(yè)，對提高食用菌生產的附加值和增加農民收入都能起到較大作用。 產、加、銷服務各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結情況 合作社恪守“以農為本、為農服務”的經營宗旨，與農民建立起“互惠互利、風險共擔”的利益共同體。合作社與原料供應商簽訂合同，切實消除他們的后顧之憂。合作社為保護農民利益，堅持按合同價收購，絕不把市場造成的風險轉嫁給農民。通過食用菌專業(yè)合作社的發(fā)展來保證利益聯(lián)結。 輻射帶動作用 為了保證本項目的順利實施，合作社發(fā)揮龍頭企業(yè)的帶動作用，積極推動食用菌產業(yè)化進程，輻射帶動獲嘉縣用周邊縣市的食用菌發(fā)展。 提高農業(yè)生產市場化、組織化程度的情況 發(fā)展龍頭企業(yè)，可以從根本上解決千家萬戶的小生產與千變萬化的大市場之間的矛盾。由于合作社直接面向市場，熟悉市場，依賴合作社的信息網絡來指導生產，農業(yè)的市場化程度必然得到提高。同時，合作社可以發(fā)揮龍