【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 　 　 　 　 所有者權(quán)益合計(jì) 1,707,990, 2,672,629, 3,070,851, 4,100,266, 負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì) 2,467,080, 3,560,183, 4,037,043, 5,848,924, 21損益表:利潤(rùn)表 項(xiàng)目 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 一、主營業(yè)務(wù)收入 239,198, 509,153, 651,640, 879,671, 其中：出口產(chǎn)品（商品）銷售收入 　 　 　 　 進(jìn)口產(chǎn)品（商品）銷售收入 　 　 　 　 減：折扣與折讓 　 　 　 　 二、 主營業(yè)務(wù)收入凈額 　 　 　 　 減：（一）主營業(yè)務(wù)成本 114,346, 360,521, 491,413, 766,033, 其中：出口產(chǎn)品（商品）銷售成本 　 　 　 　 （二）主營業(yè)務(wù)稅金及附加 5,062, 8,112, 13,248, 7,945, （三）經(jīng)營費(fèi)用 　 　 　 　22 （四）其他 　 　 　 　 加：（一）遞延收益 　 　 　 　 （二）代購代銷收入 　 　 　 　 （三）其他 　 　 　 　 三、主營業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損以“”號(hào)填列） 119,789, 140,519, 146,979, 105,693, 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 100, 100, 250, 　 減：（一）營業(yè)費(fèi)用 167, 384, 880, 1,069, （二）管理費(fèi)用 12,762, 17,972, 22,711, 24,589, （三）財(cái)務(wù)費(fèi)用 8,300, 14,486, 24,154, 34,165, （四）其他 　 　 　 　 四、營業(yè)利潤(rùn)（虧損以“”號(hào)填列） 98,659, 107,775, 99,482, 45,868, 加：（一）投資收益 　 490, 　 （二）期貨收益 　 　 　 　23 （三）補(bǔ)貼收入 51,499, 58,698, 85,807, 　 （四）營業(yè)外收入 20, 　 　 154,238, （五）其他 　 　 　 　 減：（一）營業(yè)外支出 　 220, 198, 354, （二）其他支出 　 　 　 　 五、 利潤(rùn)總額（虧損總額以“”號(hào)填列） 150,179, 166,254, 185,581, 199,753, 減：所得稅 6,744, 7,177, 7,159, 2,191, *少數(shù)股東權(quán)益 　 　 　 　 加： *未確認(rèn)的投資損失（凈虧損以“”號(hào)填列） 　 　 　 　 六、凈利潤(rùn)（凈虧損以“”號(hào)填列） 143,434, 159,076, 178,422, 197,561, 加：年初未分配利潤(rùn) 72,709, 198,729, 335,461, 　 七、可供分配利潤(rùn) 216,143, 357,806, 513,883, 　 減：提取法定公積金 17,414, 22,345, 21,141, 　24 八、可供股東分配的利潤(rùn) 198,729, 335,461, 492,741, 　 九、未分配利潤(rùn) 198,729, 335,461, 492,741, 　25現(xiàn)金流量表:現(xiàn)金流量表 項(xiàng)目 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 　 　 　 　 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 119,153, 131,311, 245,882, 311,867, 收到的稅費(fèi)返還 　 　 　 　 收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 347,208, 760,970, 334,388, 409,855, 現(xiàn)金流入小計(jì) 466,362, 892,282, 580,271, 721,722, 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 192,329, 352,149, 353,798, 593,776, 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 4,056, 4,148, 5,751, 7,545, 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 2,429, 2,750, 7,951, 26,021, 支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 396,346, 701,639, 397,235, 119,913, 現(xiàn)金流出小計(jì) 595,161, 1,060,688, 764,736, 747,255, 26 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 128,799, 168,405, 184,465, 25,533, 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 　 　 　 　 收回投資所收到的現(xiàn)金 　 　 　 　 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 　 490, 　 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 78, 　 　 　 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 　 　 　 　 現(xiàn)金流入小計(jì) 78, 490, 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 31,802, 9,099, 121,996, 29,345, 投資所支付的現(xiàn)金 7,000, 1,000, 　 　 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 　 　 　 　 現(xiàn)金流出小計(jì) 38,802, 10,099, 121,996, 29,345, 27 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 38,724, 10,098, 121,506, 29,345, 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 　 　 　 　 吸收投資所收到的現(xiàn)金 80,000, 300,000, 219,800, 　 借款所收到的現(xiàn)金 184,000, 237,000, 247,000, 400,500, 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 　 　 　 　 現(xiàn)金流入小計(jì) 264,000, 537,000, 466,800, 400,500, 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 65,000, 226,000, 164,000, 200,690, 分配股利、利潤(rùn)和償付利息所支付的現(xiàn)金 8,486, 14,957, 25,295, 33,903, 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 　 　 　 　 現(xiàn)金流出小計(jì) 73,486, 240,957, 189,295, 234,593, 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 190,513, 296,042, 277,504, 165,906, 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 　 　 　 　28 五、現(xiàn)金及其等價(jià)物凈增加額 22,988, 117,537, 28,467, 111,027, 29財(cái)務(wù)比率表:財(cái)務(wù)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo) 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年杜邦分析ROE 　 　 　 　=權(quán)益乘數(shù) 　 *總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（%） 　 % % %*凈利潤(rùn)率（%） 　 % % %=凈資產(chǎn)收益率（ %） 　 % % %短期償債/流動(dòng)比率流動(dòng)比率（%） % % % %速動(dòng)比率（%） % % % %現(xiàn)金比率（%） % % % %凈營運(yùn)資本比率（%）（凈營運(yùn)資本/流動(dòng)負(fù)債）% % % %區(qū)間測(cè)量（流動(dòng)資產(chǎn)/日均營業(yè)成本） 長(zhǎng)期償債/財(cái)務(wù)杠桿比率總負(fù)債比率（%） % % % %負(fù)債權(quán)益比率（%） % % % %權(quán)益乘數(shù) 長(zhǎng)期負(fù)債比率（%） % % % %利息保障倍數(shù) % % % %30現(xiàn)金保障比率（%） 　 % % %資產(chǎn)管理/周轉(zhuǎn)比率存貨周轉(zhuǎn)率（%） 　 % % %存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)（天） 　 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（%） 　 % % %應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)（天） 　 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率（%） 　 % % %應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)（天） 　 現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)（天） 　 凈營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率（%） % % % %固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（%） 　 % % %總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（%） 　 % % %盈利比率凈利潤(rùn)率（%） % % % %總資產(chǎn)收益率（%） % % % %凈資產(chǎn)收益率（%） % % % %B．盈利能力歷史盈利情況總體分析:1：利潤(rùn)來源31主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本項(xiàng)目2022 年 12 月 31日2022 年 12 月 31日2022 年 12 月 31日2022 年 12 月 31日工程施工 300,483, 450,061, 261,290, 391,357, 商品房銷售 59,602, 18,883, 56,781, 16,256, 土地轉(zhuǎn)讓 405,000, 94,000, 367,104, 15,918, 駕校培訓(xùn)考場(chǎng)租賃114,384, 66,456, 80,856, 47,200, 合計(jì) 879,471, 629,400, 766,033, 470,732, 上表中可以看出，江蘇望濤 2022 年主營業(yè)務(wù)收入 億元，較 2022 年的 億元增長(zhǎng)了 %。其中，公司營業(yè)收入主要由工程施工、商品房銷售、土地轉(zhuǎn)讓以及駕校培訓(xùn)考場(chǎng)租賃構(gòu)成。工程施工收入在 2022 年度占比最大，占公司營業(yè)收入 %，但是在 2022 年度，公司工程施工收入占公司營業(yè)收入比重下降為 %，較 2022 年減少了 %，同時(shí)，公司商品房銷售收入、土地轉(zhuǎn)讓收入以及駕校培訓(xùn)考場(chǎng)租賃收入大幅提升，分別增加了 216%、331%以及 72%。2：杜邦分析杜邦分析ROE 　2022 年 　2022 年 　2022 年32=權(quán)益乘數(shù) *總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（%） % % %*凈利潤(rùn)率（%） % % %=凈資產(chǎn)收益率（ %） % % % 從對(duì)江蘇望濤 2022 年至 2022 年杜邦分析中可以看到，江蘇望濤凈資產(chǎn)收益率自2022 年起就開始持續(xù)下降。這主要是由于公司的凈利潤(rùn)率下降導(dǎo)致，而公司的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和權(quán)益乘數(shù)則持續(xù)上升。這表明，一方面，公司的營業(yè)收入在快速的增長(zhǎng)，其增速超過公司總資產(chǎn)的增長(zhǎng)速度，另一方面，公司的債務(wù)比重上升，營業(yè)成本也在大幅增長(zhǎng)，其增長(zhǎng)速度超過了公司營業(yè)收入的增長(zhǎng)速度，導(dǎo)致公司盈利能力下降。33C．資產(chǎn)歷史資產(chǎn)情況總體分析：資產(chǎn)基礎(chǔ)及共同比報(bào)表 單位：萬元 項(xiàng)目 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 2022 年 貨幣資金 45,300, % 162,838, % 134,371, % 245,398, % 應(yīng)收賬款 148,056, % 432,162, % 801,300, % 1,291,085, % 其他應(yīng)收款 532,414, % 827,240, % 1,011,248, % 1,194,927, % 預(yù)付賬款 32,621, % 27,836, % 21,349, % 27,416, % 存貨 1,474,157, % 1,868,516, % 1,719,761, % 2,714,597, % 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,232,551, % 3,318,594, % 3,688,030, % 5,473,465, % 長(zhǎng)期投資合計(jì) 10,600, % 11,600, % 11,600, % 11,600, % 固定資產(chǎn)原價(jià) 200,127, % 200,185, % 196,096, % 198,176, % 減：累計(jì)折舊 11,182, % 14,223, % 16,941, % 20,991, %34 固定資產(chǎn)凈值 188,944, % 185,962, % 179,154, % 177,184, % 固定資產(chǎn)合計(jì) 223,929, % 229,988, % 337,413, % 363,858, % 資產(chǎn)總計(jì) 2,467,080, % 3,560,183, % 4,037,043, % 5,848,924, %35 截至 2022 年，江蘇望濤總資產(chǎn) 億元，較 2022 年增長(zhǎng)了 %。主要是公司流動(dòng)資產(chǎn)