商業(yè)銀行的ppt課件(編輯修改稿)
2025-06-02 18:19 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 二、巴塞爾新資本協(xié)議 對(duì)資本充足的測(cè)定 ? 1）核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于 4%，即： 核心資本比率＝核心資本 /風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 100% （ 2）總資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)的比率不得低于 8%，即： 總風(fēng)險(xiǎn)資本比率＝總資本 /風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 100%≥8% 國(guó)外主要商業(yè)銀行資本充足率（ 2022年 7月） 我國(guó)主要商業(yè)銀行的資本充足率（ 2022年 7月） 名稱 一級(jí)資本數(shù)量 （百萬(wàn)美元） 資本資產(chǎn) 比（ %） 資本充 足率（ %） 花旗集團(tuán)（ Citigroup） 59012 美洲銀行（ Bank of America Corp） 43012 匯豐控股（ HSBC Holdings） 38949 JP摩根大通（ JP Man Chase Et Co） 37570 法國(guó)農(nóng)業(yè)信貸集團(tuán) 35661 瑞穗金融集團(tuán) 29092 皇家蘇格蘭銀行 27652 三井住友銀行 27099 三菱東京金融集團(tuán) 26039 法國(guó)巴黎銀行 24119 返回 名稱 資本資產(chǎn)比（ %） 資本盈利率 (%) 資本充足率 (%) 中國(guó)銀行 中國(guó)工商銀行 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 —— 中國(guó)建設(shè)銀行 交通銀行 招商銀行 —— 返回 三、 《 巴塞爾協(xié)議 》 的優(yōu)缺點(diǎn) 優(yōu)點(diǎn)： 促進(jìn)了國(guó)際銀行業(yè)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理重要性的認(rèn)識(shí)； 為實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理提供了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)； 改變了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的觀念與方式方法； 拓寬了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍。 缺 陷 忽視了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) ； 對(duì)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的判定有欠妥之處； 《 巴塞爾協(xié)議 》 規(guī)定的資本充足率不是防范風(fēng)險(xiǎn)的唯一方法和尺度。 四、 《 新的資本充足比率框架 》 的三大支柱 最低資本要求 監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管檢查 市場(chǎng)紀(jì)律 （一）最低資本要求 —— 如何計(jì)算 信用風(fēng)險(xiǎn) 、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn) 總的最低資本要求 。 資本充足率 =資本 /風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) = 核心資本 +附屬資本 ∑（資產(chǎn) 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重） （二）商業(yè)銀行資本充足率計(jì)算 計(jì)算方法 ?核心資本比率 ＝核心資本 /風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 100％ ＝核心資本 /（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＋ 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)＋ 操作風(fēng)險(xiǎn)） 100％ ≥ 4％ 總風(fēng)險(xiǎn)資本比率 ＝總資本 /風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 100％ ＝（核心資本＋附屬資本） / （信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＋ 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)＋ 操作風(fēng)險(xiǎn)） 100％ ≥ 8％ 信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)體系的確定 ?一部分是 資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) ，分別設(shè)置 0%、 10%、 20%、 50%、 100%五個(gè)權(quán)數(shù)； ?另一部分是 資產(chǎn)負(fù)債表外項(xiàng)目 ，包括新的金融創(chuàng)新工具，將其本金數(shù)乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，轉(zhuǎn)換為表內(nèi)業(yè)務(wù)量，再根據(jù)表內(nèi)同等性質(zhì)的項(xiàng)目進(jìn)行加權(quán)，獲得相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。轉(zhuǎn)換系數(shù)共設(shè)置 0%、 20%、 50%、100%四種。 操作風(fēng)險(xiǎn) ?操作風(fēng)險(xiǎn) —— 由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算 產(chǎn)品線 收入（萬(wàn)元） β系數(shù) 平均資本要求 1 2 3 公司金融 β 1 1000 1200 1400 18％ 216 交易與銷售 β 2 1100 1110 1120 18％ 零售銀行業(yè)務(wù) β 3 4200 4500 4800 12％ 540 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) β 4 500 500 500 15％ 75 支付與清算 β 5 100 100 160 18％ 代理服務(wù) β 6 140 150 160 15％ 資產(chǎn)管理 β 7 0 0 0 12％ 0 零售經(jīng)紀(jì) β 8 100 120 140 12％ 合 計(jì) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) ?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) —— 在一段時(shí)期內(nèi)由于匯率和利率的變化所造成的金融工具的市場(chǎng)價(jià)格下降的風(fēng)險(xiǎn)。 β系數(shù) ? 貝塔系數(shù)（
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1