商業(yè)銀行的ppt課件(編輯修改稿)
2025-06-02 18:19 本頁面
【文章內容簡介】 二、巴塞爾新資本協議 對資本充足的測定 ? 1）核心資本與風險加權資產的比率不得低于 4%，即： 核心資本比率＝核心資本 /風險加權資產 100% （ 2）總資本與風險加權總資產的比率不得低于 8%，即： 總風險資本比率＝總資本 /風險加權資產 100%≥8% 國外主要商業(yè)銀行資本充足率（ 2022年 7月） 我國主要商業(yè)銀行的資本充足率（ 2022年 7月） 名稱 一級資本數量 （百萬美元） 資本資產 比（ %） 資本充 足率（ %） 花旗集團（ Citigroup） 59012 美洲銀行（ Bank of America Corp） 43012 匯豐控股（ HSBC Holdings） 38949 JP摩根大通（ JP Man Chase Et Co） 37570 法國農業(yè)信貸集團 35661 瑞穗金融集團 29092 皇家蘇格蘭銀行 27652 三井住友銀行 27099 三菱東京金融集團 26039 法國巴黎銀行 24119 返回 名稱 資本資產比（ %） 資本盈利率 (%) 資本充足率 (%) 中國銀行 中國工商銀行 中國農業(yè)銀行 —— 中國建設銀行 交通銀行 招商銀行 —— 返回 三、 《 巴塞爾協議 》 的優(yōu)缺點 優(yōu)點： 促進了國際銀行業(yè)對銀行風險管理重要性的認識； 為實施風險管理提供了統一的標準； 改變了商業(yè)銀行經營管理的觀念與方式方法； 拓寬了商業(yè)銀行風險管理的范圍。 缺 陷 忽視了市場風險 ； 對銀行資產風險的判定有欠妥之處； 《 巴塞爾協議 》 規(guī)定的資本充足率不是防范風險的唯一方法和尺度。 四、 《 新的資本充足比率框架 》 的三大支柱 最低資本要求 監(jiān)管當局的監(jiān)管檢查 市場紀律 （一）最低資本要求 —— 如何計算 信用風險 、 市場風險和操作風險 總的最低資本要求 。 資本充足率 =資本 /風險資產 = 核心資本 +附屬資本 ∑（資產 風險權重） （二）商業(yè)銀行資本充足率計算 計算方法 ?核心資本比率 ＝核心資本 /風險加權資產 100％ ＝核心資本 /（信用風險加權資產＋ 市場風險＋ 操作風險） 100％ ≥ 4％ 總風險資本比率 ＝總資本 /風險加權資產 100％ ＝（核心資本＋附屬資本） / （信用風險加權資產＋ 市場風險＋ 操作風險） 100％ ≥ 8％ 信用風險權數體系的確定 ?一部分是 資產負債表內的資產風險權數 ，分別設置 0%、 10%、 20%、 50%、 100%五個權數； ?另一部分是 資產負債表外項目 ，包括新的金融創(chuàng)新工具，將其本金數乘以信用轉換系數，轉換為表內業(yè)務量，再根據表內同等性質的項目進行加權，獲得相應的信用風險等級。轉換系數共設置 0%、 20%、 50%、100%四種。 操作風險 ?操作風險 —— 由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。 操作風險的計算 產品線 收入（萬元） β系數 平均資本要求 1 2 3 公司金融 β 1 1000 1200 1400 18％ 216 交易與銷售 β 2 1100 1110 1120 18％ 零售銀行業(yè)務 β 3 4200 4500 4800 12％ 540 商業(yè)銀行業(yè)務 β 4 500 500 500 15％ 75 支付與清算 β 5 100 100 160 18％ 代理服務 β 6 140 150 160 15％ 資產管理 β 7 0 0 0 12％ 0 零售經紀 β 8 100 120 140 12％ 合 計 市場風險 ?市場風險 —— 在一段時期內由于匯率和利率的變化所造成的金融工具的市場價格下降的風險。 β系數 ? 貝塔系數（
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