湖旅游度假區(qū)文化園可行性研究報告(編輯修改稿)
2025-05-31 08:36 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 三減半的優(yōu)惠政策。6．6．3法定盈余公積金：按稅后利潤的15%提?。ň唧w情況可由董事會決定），當(dāng)累計提取額超過實收資本的50%時停止提取。6．6．4公益金：按稅后利潤的5%提取。（詳見附表5）6．7經(jīng)濟效益分析6．7．1十三年七個月經(jīng)營期經(jīng)濟效益測算：總營業(yè)收入： 115945萬元人民幣總營業(yè)稅： 9278萬元人民幣總經(jīng)營成本： 35297萬元人民幣總管理費用： 20799萬元人民幣財務(wù)費用： 12015萬元人民幣總經(jīng)營利潤： 38556萬元人民幣總所得稅： 9031萬元人民幣總折舊： 11515萬元人民幣總稅后純利潤： 29525萬元人民幣6．7．2本園區(qū)總投資17065萬元人民幣，建設(shè)期二年，到2004年7月1日，開始營業(yè)。6．7．3年投資收益率=（年凈利潤+年折舊）/投資總額=18。5%6．7．4預(yù)計回收期五年六個月。（詳見附表8）6．8盈虧平衡和敏感性分析6．8．1盈虧平衡點分析詳見表2中華蓼莪文化園總收入與總成本持平，處于不虧不盈狀態(tài)，即稅前利潤為零。盈虧平衡點分析 表2定量盈虧平衡點固定成本（萬元）2458+118保本點游客（萬人）42保本點營業(yè)收入（萬元）2800銷售稅金（萬元）2246．8．2敏感性分析影響公司經(jīng)濟效益的主要因素有銷售收入和經(jīng)營成本，根據(jù)影響利潤敏感性分析計算，因銷售收入和經(jīng)營成本分別按一定幅度變動而引起的各項利潤指標(biāo)的變動，較敏感的因素是銷售收入。因此企業(yè)一定要對外充分做好市場營銷和廣告宣傳，以擴大知名度、美譽度，增加指認(rèn)性入園游玩率。對內(nèi)控制成本，深挖潛力，要創(chuàng)造設(shè)計更多與景區(qū)文化融合的，具有參與性、觀賞性的項目，以穩(wěn)定游客數(shù)量，提高游客的消費水平，取得更好的經(jīng)濟和社會效益。（詳見附表9）：7。1蓼莪文化園景區(qū)地處富庶的長江三角洲，依山傍水，三面環(huán)山，西南面向太湖開口，有良好的小氣候環(huán)境和優(yōu)質(zhì)的地下水資源。景區(qū)經(jīng)濟發(fā)達，人杰地靈，教育和文化氛圍濃厚，加上交通發(fā)達，可進入性強，發(fā)民旅游的條件十分優(yōu)越。7．2以景區(qū)規(guī)劃設(shè)計的旅游發(fā)展要求衡量，基礎(chǔ)設(shè)施尚待完善，太湖水富營養(yǎng)化狀況需要改善，周圍荒山綠化需加大力度。上述環(huán)境條件的優(yōu)化將通過本項目的建設(shè)得到促進和推動。7．3本項目以高品味特色組合為建設(shè)目標(biāo)。以有組織的境外游客、中高檔消費作為重要服務(wù)對象，在景區(qū)形象形成廣告效應(yīng)顯著和市場順利營銷的情況下，比照2001年中華恐龍園游客102萬人次，靈山大佛207萬人次，本景點，每年游客可達到120萬人次以上。7．4本項目在2002年6月開始投資建設(shè)，如在17065萬元人民幣順利到位的情況下，規(guī)劃所列舉的經(jīng)濟效益是可以達到的。十三年內(nèi)政府財政將收入兩稅共18309萬元，投資者可以獲得紅利28737萬元。綜上所述，本可行性研究的結(jié)論是：建設(shè)、投資中華蓼莪文化園景區(qū)項目是切實可行的。附表:經(jīng)營期營業(yè)收入預(yù)測表 單位：萬元 表3經(jīng)營年份20042005200620072008200920102011201220132014201520162017合計總營業(yè)收入30408685868586858685868586858685868586858685868586858685115945門票收入1680480048004800480048004800480048004800480048004800480064080賓館收入1684804804804804804804804804804804804804806408消費收入840240024002400240024002400240024002400240024002400240032040購物、租金352100510051005100510051005100510051005100510051005100513417經(jīng)營期營業(yè)成本預(yù)測表 單位：萬元 表4經(jīng)營年份20042005200620072008200920102011201220132014201520162017合計營業(yè)成本925264426442644264426442644264426442644264426442644264435297游樂營業(yè)成本420120012001200120012001200120012001200120012001200120016020賓館成本501441441441441441441441441441441441441441922消費成本350100010001000100010001000100010001000100010001000100013350．購物租金1053003003003003003003003003003003003003004005經(jīng)營期間費用預(yù)測明細(xì)表 單位：萬元 表5
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