【文章內(nèi)容簡介】 劃下達(dá)到車間，車間計(jì)劃員編制車間機(jī)臺作業(yè)計(jì)劃，確認(rèn)后領(lǐng)料生產(chǎn)；4． 車間統(tǒng)計(jì)員填制每日生產(chǎn)日報(bào)表報(bào)生產(chǎn)部，對于生產(chǎn)中的異常及時(shí)溝通協(xié)調(diào)解決；5． 生產(chǎn)完工后車間填制交庫單辦理入庫手續(xù)； 規(guī)劃業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程說明：1. 接到新的銷售訂單后，生產(chǎn)計(jì)劃員在ERP系統(tǒng)中運(yùn)行MRP計(jì)劃參數(shù)維護(hù)，確定需求計(jì)算起始時(shí)間；2. 運(yùn)行MRP計(jì)劃稽核前作業(yè)，計(jì)算累計(jì)提前期；3. 運(yùn)行MRP計(jì)劃生成，系統(tǒng)根據(jù)可用兩自動分解為生產(chǎn)計(jì)劃和采購計(jì)劃，系統(tǒng)算出數(shù)量和時(shí)間；4. 運(yùn)行產(chǎn)能管理，在生成的生產(chǎn)計(jì)劃數(shù)量和時(shí)間的基礎(chǔ)上判斷產(chǎn)能負(fù)荷；5. 根據(jù)綜合情況進(jìn)行MRP計(jì)劃維護(hù)，確定生產(chǎn)計(jì)劃和采購計(jì)劃；6. 采購計(jì)劃下達(dá)到采購部門；7. 生產(chǎn)計(jì)劃下達(dá)到車間；8. 車間計(jì)劃人員根據(jù)計(jì)劃部下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃在系統(tǒng)中生成生產(chǎn)訂單（最終確定的數(shù)量和時(shí)間）；9. 車間根據(jù)生產(chǎn)訂單進(jìn)行領(lǐng)料，完工后辦理產(chǎn)品質(zhì)檢和入庫（祥見倉庫業(yè)務(wù)流程）。..3 采購業(yè)務(wù)分析 現(xiàn)有流程業(yè)務(wù)流程說明：1. 原料和輔料完全按照計(jì)劃部的采購計(jì)劃進(jìn)行，可能會有一定的放量，其他采購物品用請購單的形式；2. 采購訂單下達(dá)后采購員跟催貨物，貨物到達(dá)后采購員報(bào)檢；3. 品保部進(jìn)行質(zhì)檢，填寫檢驗(yàn)報(bào)告，合格數(shù)量辦理入庫，不合格品作為不良品處理；4. 不良品處理方式：退貨：不合格品直接退回至供應(yīng)商處，供應(yīng)商再補(bǔ)貨；降級處理：降級接受，供應(yīng)商開票時(shí)會少開；報(bào)廢：直接報(bào)廢，供應(yīng)商再補(bǔ)貨5. 采購員憑借入庫單、檢驗(yàn)報(bào)告（采購聯(lián)）、采購訂單和采購發(fā)票到財(cái)務(wù)處報(bào)銷；6. 填寫付款申請，審批通過后財(cái)務(wù)付款；7. 采購訂單關(guān)閉。 建議規(guī)劃● 新采購業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程說明：1． 采購日常業(yè)務(wù)必須在期初數(shù)據(jù)（期初暫估）錄入完畢且記賬后才可以開始。2． 原料和輔料按照計(jì)劃部的采購計(jì)劃進(jìn)行采購并進(jìn)行相應(yīng)的放量，機(jī)配件、其他非主要物料等填寫請購單；3．采購部拷貝請購單或采購計(jì)劃生成采購訂單并審核；審核后的采購訂單在系統(tǒng)中是生效的采購訂單，可以參照其生成采購到貨單；4．供應(yīng)商交貨到倉庫后，倉庫在系統(tǒng)中必須參照采購訂單生成到貨單并報(bào)檢，系統(tǒng)會自動在質(zhì)量管理模塊生成來料報(bào)檢單，倉庫打印到貨單交品保部；如果供應(yīng)商有贈送物料，則贈送物料不需要填寫到貨單, 待檢驗(yàn)合格后由倉庫使用一張其他入庫單入庫。5．品保部收到倉庫送來的到貨單后，在系統(tǒng)中審核來料報(bào)檢單并對來料進(jìn)行檢驗(yàn)。檢驗(yàn)完畢后，拷貝來料報(bào)檢單生成來料檢驗(yàn)單，填入檢驗(yàn)結(jié)果，然后審核，同時(shí)將判定結(jié)果備注到貨單中并轉(zhuǎn)回倉庫。6．對于合格和降級的物料，倉庫根據(jù)質(zhì)檢人員轉(zhuǎn)回的到貨單，在系統(tǒng)中拷貝檢驗(yàn)單生成采購入庫單并審核；7．如來料不合格，品保部應(yīng)拷貝來料檢驗(yàn)單生成來料不良品處理單，填寫不良品原因、數(shù)量、處理方式。如處理方式為分揀，則系統(tǒng)會自動生成來料報(bào)檢單，重復(fù)檢驗(yàn)流程，但檢驗(yàn)方式為全檢；如果處理方式為降級，則倉庫拷貝來料不良品處理單生成采購入庫單并審核；對于不合格需要退回的物料，倉庫在系統(tǒng)中拷貝原到貨單生成退貨單。8．當(dāng)確認(rèn)應(yīng)付款時(shí)，由財(cái)務(wù)部拷貝采購入庫單生成采購發(fā)票，保存后結(jié)算；結(jié)算可以最終確認(rèn)采購入庫物料成本。結(jié)算后的發(fā)票如果需要修改或刪除，則要在結(jié)算單列表中找到該發(fā)票對應(yīng)的結(jié)算單，將其刪除后再修改發(fā)票；注意系統(tǒng)中發(fā)票金額和稅額要與實(shí)際發(fā)票金額和稅額相同。9．結(jié)算后的發(fā)票傳遞到應(yīng)付款管理模塊，審核后生成憑證：借記物資采購和稅金科目， 貸記應(yīng)付賬款。結(jié)算后的采購入庫單在存貨核算模塊記賬后生成憑證：借記原材料，貸記物資采購；10．對于已經(jīng)入庫后再退貨的物料，由采購部必須參照采購訂單生成到貨退回單，再由倉庫參照該退回單生成紅字采購入庫單并審核，將物料從倉庫退出；財(cái)務(wù)部門根據(jù)紅字采購入庫單生成紅字采購發(fā)票，結(jié)算后傳遞到應(yīng)付款管理模塊沖消應(yīng)付款，審核后生成紅字憑證；紅字采購入庫單在存貨核算模塊記賬后沖消存貨，制單后生成紅字憑證。此退貨如不需要再補(bǔ)貨，需要立即關(guān)閉采購訂單。11．如有運(yùn)費(fèi)、關(guān)稅需要分?jǐn)?，則由財(cái)務(wù)部在采購管理模塊填寫運(yùn)費(fèi)發(fā)票，然后進(jìn)行采購結(jié)算。 如關(guān)稅、運(yùn)費(fèi)與采購貨物發(fā)票同月到達(dá)，則關(guān)稅、運(yùn)費(fèi)可以分?jǐn)偟饺霂靻紊?；如晚于采購貨物發(fā)票結(jié)算月份到達(dá)，則關(guān)稅、運(yùn)費(fèi)只能分?jǐn)偟酱尕?。運(yùn)費(fèi)發(fā)票結(jié)算后在應(yīng)付款管理模塊審核，形成應(yīng)付款。12．在訂單上每一筆記錄都有計(jì)劃到貨日期，實(shí)際到貨時(shí)系統(tǒng)中的交（出）貨統(tǒng)計(jì)也是分開進(jìn)行統(tǒng)計(jì)的；l 請購業(yè)務(wù)處理：現(xiàn)狀：目前對于非主生產(chǎn)，緊急用料的需求物料，如機(jī)配件等，由各個(gè)相關(guān)的部門提出需求，經(jīng)過主管（總經(jīng)理）領(lǐng)導(dǎo)審批，傳交采購人員執(zhí)行采購，下達(dá)采購訂單給供應(yīng)商。分析：請購也可指非計(jì)劃采購，是臨時(shí)采購。由相關(guān)部門提出需求，經(jīng)過主管審批，交采購人員進(jìn)行采購。請購單也是采購需求來源之一。建議：請購業(yè)務(wù)也可進(jìn)行系統(tǒng)運(yùn)行，當(dāng)采購文員收到由各部門主管簽字的申請單，依據(jù)申請單在《采購模塊》開《采購請購單》，可以跟蹤請購單的執(zhí)行情況。● 采購以訂單作為起點(diǎn)進(jìn)行采購，統(tǒng)計(jì)信息和管理信息將更加豐富；現(xiàn)狀：目前采購訂單是依據(jù)采購單，在入庫時(shí)依據(jù)《來料驗(yàn)收單》。分析：建議按《采購訂單》號進(jìn)行開展工作，能夠得到相關(guān)訂單的綜合性執(zhí)行統(tǒng)計(jì)信息（訂貨情況、到貨情況、入庫情況，應(yīng)付賬款情況，付款情況）。建議：啟用采購業(yè)務(wù)必須有訂單，允許超訂單到貨，沒有采購訂單虛擬一張采購訂單。l 供應(yīng)商檔案管理:現(xiàn)狀：供應(yīng)商檔案管理：供應(yīng)商、聯(lián)系人、地址、電話、管理比較分散。分析：對供應(yīng)商檔案要集中管理，能準(zhǔn)確的反應(yīng)供應(yīng)商信息全貌 建議：在ERP系統(tǒng)里在專門存入供應(yīng)商檔案的功能，能全面反應(yīng)供應(yīng)商檔案面貌l 關(guān)于采購到貨的處理 現(xiàn)狀：沒有采購到貨環(huán)節(jié)，是直接參照采購訂單生成采購入庫單分析：沒有將入庫與到貨分為兩步，從而不能夠反應(yīng)在檢狀況 正常采購入庫是：供應(yīng)商依據(jù)采購訂單進(jìn)行送貨，對方送貨時(shí)會有《送貨通知單》，倉庫進(jìn)行清點(diǎn)進(jìn)行收貨，倉庫收貨之后進(jìn)行報(bào)檢，倉庫按照《檢驗(yàn)報(bào)告》上的合格數(shù)量，辦理入庫手續(xù)，不合格的進(jìn)行來料不良品處理。建議：將到貨和入庫分開：供應(yīng)商依據(jù)采購訂單進(jìn)行送貨，對方送貨時(shí)會有《送貨通知單》，倉庫進(jìn)行清點(diǎn)進(jìn)行收貨，收貨員據(jù)供應(yīng)商的《送貨單》開具《到貨單》，《到貨單》送到品質(zhì)部，品質(zhì)部開具《來料檢驗(yàn)報(bào)告》，進(jìn)行質(zhì)檢，倉庫按《來料檢驗(yàn)報(bào)告》上的合格的數(shù)量辦理入庫手續(xù), 不合格的進(jìn)行來材不良品處理。優(yōu)點(diǎn)在于能反映到貨數(shù)量與訂貨數(shù)量之間的差異。能夠得出相關(guān)的到貨數(shù)、在檢數(shù)量，實(shí)際入庫存數(shù)量，能夠優(yōu)化到貨退回的流程。就可以得到貨及時(shí)率、合格率、便于進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析?！耜P(guān)于采購?fù)素洠?現(xiàn)狀：沒有到貨環(huán)節(jié)，不良品處理沒有統(tǒng)一的處理流程分析：目前沒有到貨就直接入庫，不能全面反應(yīng)要到貨數(shù)量與實(shí)收數(shù)量的差異貨。入庫是根據(jù)供應(yīng)商送貨數(shù)量,辦理入庫,等質(zhì)檢結(jié)果出來之后,不合格在退庫,增加了倉庫工作量及影響倉庫的庫存量。建議：增加采購到貨及采購?fù)素洯h(huán)節(jié)采購訂單采購到貨單報(bào)檢通知單檢驗(yàn)報(bào)告采購入庫單說明:《來料檢驗(yàn)通知單》上的“報(bào)質(zhì)數(shù)量”是依據(jù)“到貨數(shù)量”填寫，《來料檢驗(yàn)報(bào)告》出來判定結(jié)果：合格品數(shù)量直接開《采購入庫單》；不合格數(shù)量開《紅字到貨單》進(jìn)行退貨，不影響應(yīng)收賬款．《紅字到貨單》要按＂采購訂單＂進(jìn)行退貨，補(bǔ)貨時(shí)也按＂采購訂單＂進(jìn)行補(bǔ)貨．這樣就能綜合反映,采購訂單真實(shí)的執(zhí)行情況.●采購掛應(yīng)付賬款建議：上ERP系統(tǒng)之后，財(cái)務(wù)會計(jì)可以參照《采購入庫單》隨時(shí)可以開具《采購發(fā)票》。可以每《采購入庫單》對應(yīng)開《采購發(fā)票》，也匯總或定時(shí)開。優(yōu)化財(cái)務(wù)確認(rèn)應(yīng)付賬款的日期?！恫少彴l(fā)票》是指確認(rèn)應(yīng)付賬款一種單據(jù), 《采購發(fā)票》的開具權(quán)限是給財(cái)務(wù)會計(jì)。●關(guān)于低值易耗品、辦公用品現(xiàn)狀：低值易耗品、辦公用品是各個(gè)相關(guān)部門依據(jù)