全國(guó)企業(yè)所得稅稅源調(diào)查表匯編(編輯修改稿)
2025-05-15 08:32 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 54 55三、納稅調(diào)整減少額合計(jì)56?。ㄒ唬┦杖腠?xiàng)目納稅調(diào)減額小計(jì)57 ?。?8 ?。?9 60 ?。?1 ?。?2 ?。?3 64 65 66 ★（1）事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體收到的財(cái)政補(bǔ)助收入67 ?。?）上繳財(cái)政的行政事業(yè)性收費(fèi)68 ?。?）上繳財(cái)政的政府性基金69 ?。?）專項(xiàng)用途財(cái)政性資金70 71?。ǘ┛鄢?xiàng)目納稅調(diào)減額小計(jì)72 73 ?。?）非貨幣性交易視同銷(xiāo)售成本納稅調(diào)減額74 （2）貨物、財(cái)產(chǎn)、勞務(wù)視同銷(xiāo)售成本納稅調(diào)減額75 ?。?）其他視同銷(xiāo)售成本納稅調(diào)減額76 77 78 79 80 81 82 、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)納稅調(diào)減額83 ＊84 85?。ㄈ┵Y產(chǎn)項(xiàng)目納稅調(diào)減額小計(jì)86 87 88 89 ?。ㄟf延資產(chǎn)）攤銷(xiāo)納稅調(diào)減額90 91 、處置所得納稅調(diào)減額92 93 94 95 （四）準(zhǔn)備金轉(zhuǎn)回凈額96?。ㄎ澹┓康禺a(chǎn)企業(yè)預(yù)計(jì)利潤(rùn)轉(zhuǎn)回額97四、納稅調(diào)增調(diào)減后所得額98五、稅基優(yōu)惠合計(jì)99?。ㄒ唬┟舛愂杖胄∮?jì)100 101 、紅利等權(quán)益性投資收益102 103 104 105 、債券的差價(jià)收入106 107?。ǘp計(jì)收入小計(jì)108 ?。?0%部分）109 ?。ㄞr(nóng)村金融稅收政策減計(jì)收入10%部分）110 （三）減免所得額小計(jì)111 112 ?。?）免稅所得113 其中：農(nóng)產(chǎn)品初加工項(xiàng)目所得114 （2）減稅所得（按50%計(jì)入）115 116 ?。?）免稅所得117 ?。?）減稅所得（按50%計(jì)入）118 、節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目減免所得119 ?。?）免稅所得120 ?。?）減稅所得（按50%計(jì)入）121 122 ?。?）免稅所得（不超過(guò)500萬(wàn)元的部分）123 ?。?）減稅所得（超過(guò)500萬(wàn)的部分，按50%計(jì)入）124 ?。ò陸?yīng)稅所得額不超過(guò)3萬(wàn)元的小型微利企業(yè)）125?。ㄋ模┘佑?jì)扣除額小計(jì)126 ?。?0%部分）127 ?。?00%部分）128 129 130 （五）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)抵扣的應(yīng)納稅所得額131六、境外應(yīng)稅所得彌補(bǔ)境內(nèi)虧損132七、納稅調(diào)整后所得額133八、彌補(bǔ)以前年度虧損134九、應(yīng)納稅所得額合計(jì)135?。ㄒ唬┌催m用稅率計(jì)征的應(yīng)納稅所得額小計(jì)136 %稅率的應(yīng)納稅所得額137 %稅率的小型微利企業(yè)應(yīng)納稅所得額138 %稅率的應(yīng)納稅所得額（不含西部大開(kāi)發(fā)）139 %稅率的重點(diǎn)軟件生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)納稅所得額140?。ǘ┌?2%過(guò)渡優(yōu)惠稅率計(jì)征的應(yīng)納稅所得額141?。ㄈ┌次鞑看箝_(kāi)發(fā)15%優(yōu)惠稅率的應(yīng)納稅所得額142十、應(yīng)納所得稅額143減：（一）減免所得稅額合計(jì)144 145 146 147 ?。呻娐吩O(shè)計(jì)企業(yè)）兩免三減半148 149 150 151 152 153 ?。ǘ┻^(guò)渡期定期減免稅優(yōu)惠154 （三）抵免所得稅額合計(jì)155 156 157 158 159 160十一、應(yīng)納稅額161 加：境外所得應(yīng)納所得稅額162 減：境外所得抵免所得稅額163十二、實(shí)際應(yīng)納所得稅額164 減：本年累計(jì)實(shí)際預(yù)繳的所得稅額165 其中：匯總納稅的總機(jī)構(gòu)分?jǐn)傤A(yù)繳的稅額166 匯總納稅的總機(jī)構(gòu)財(cái)政調(diào)庫(kù)預(yù)繳的稅額167 匯總納稅的總機(jī)構(gòu)所屬分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟念A(yù)繳稅額168 合并納稅（母子體制）成員企業(yè)就地預(yù)繳的比例169 合并納稅企業(yè)就地預(yù)繳的所得稅額170十三、本年應(yīng)補(bǔ)（退）的所得稅額171 加：以前年度累計(jì)應(yīng)交未繳所得稅額172減：（一）以前年度多繳的所得稅在本年抵減額173 ?。ǘ┮郧澳甓葢?yīng)交未繳所得稅額在本年入庫(kù)所得稅額174十四、截至本年末累計(jì)應(yīng)補(bǔ)（退）的所得稅額175項(xiàng) 目行次金 額一、職工薪酬類?。ㄒ唬┕べY薪金支出 1 2 ?。ㄆ髽I(yè)工資總額）3 其中：（1）研究開(kāi)發(fā)人員工資4 （2）殘疾職工工資5 6 7 8?。ǘ┞毠じ＠M(fèi)支出 9 10 11 12 13?。ㄈ┞毠そ逃?jīng)費(fèi)支出 14 15 16 其中：軟件生產(chǎn)、集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)發(fā)生的職工培訓(xùn)費(fèi)17 ?。ńY(jié)轉(zhuǎn)至以后年度扣除額）18 19 （四）工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出 20 21 22 23?。ㄎ澹┳》抗e金 24 其中：研究開(kāi)發(fā)人員住房公積金25 26 27?。└黝惢旧鐣?huì)保障性繳款 28 其中：研究開(kāi)發(fā)人員基本社會(huì)保障性繳款29 ?。?）本年計(jì)提的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)30 ?。?）本年計(jì)提的基本醫(yī)療保險(xiǎn)31 ?。?）本年計(jì)提的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)32 ?。?）本年計(jì)提的工傷保險(xiǎn)費(fèi)33 ?。?）本年計(jì)提的生育保險(xiǎn)費(fèi)34 35 36 37?。ㄆ撸┭a(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn) 38 其中：研究開(kāi)發(fā)人員補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)39 40 41 42?。ò耍┭a(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn) 43 其中：研究開(kāi)發(fā)人員補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)4
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