【文章內(nèi)容簡介】 并有責(zé)任保證合同最終文本與經(jīng)各級審批后的合同文本在條款內(nèi)容上的一致性。第3章 授權(quán)審批職責(zé)第7條 合同分類。1．一般性合同：合同標(biāo)的在萬元資金支出或萬元資金收入以下的合同。2．重大合同：合同標(biāo)的超出萬元資金支出或萬元資金收入的合同。第8條 企業(yè)對外簽訂合同均由董事長授權(quán)總經(jīng)理代表企業(yè)行使職權(quán)。第9條 總經(jīng)理職責(zé)。1．審批企業(yè)所有格式合同和各部門的合同文本。2．負(fù)責(zé)企業(yè)對外重大合同的簽章，并審核超出各部門負(fù)責(zé)人審核權(quán)限的合同。3．授權(quán)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員代表企業(yè)簽訂合同。第10條 法務(wù)合約部經(jīng)理審核企業(yè)格式合同和各部門合同文本。第11條 各部門負(fù)責(zé)人職責(zé)。1．負(fù)責(zé)草擬與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)的合同文本2．協(xié)助法律顧問擬定企業(yè)主營業(yè)務(wù)格式合同。3．初步審核業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對方商定的合同具體條款。第12條 法律顧問職責(zé)。1．草擬企業(yè)主營業(yè)務(wù)格式合同或企業(yè)重大、特殊合同。2．監(jiān)督、指導(dǎo)各部門起草及修訂合同文本。第4章 授權(quán)審批流程第13條 原則上，在業(yè)務(wù)談判、雙方達(dá)成一致意見后，各部門應(yīng)盡可能使用企業(yè)制定的格式合同或部門合同文本。第14條 法務(wù)合約部草擬的格式合同應(yīng)經(jīng)法務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后形成正式書面，變更程序亦同。第15條 各部門草擬的合同文本應(yīng)經(jīng)法律顧問審查、法務(wù)合約部經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批，然后形成正式書面，變更程序亦同。第16條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對方擬定的一般性合同，須經(jīng)所屬部門負(fù)責(zé)人初審、法律顧問審查后正式訂立合同，變更程序亦同。第17條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員與合同對方擬定的重大合同，須經(jīng)所屬部門負(fù)責(zé)人初審、法律顧問審查、法務(wù)合約部經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批后方能訂立正式合同，變更程序亦同。第5章 經(jīng)濟(jì)合同糾份的處理第18條 合同在履行過程中如與對方當(dāng)事人發(fā)生糾份的，應(yīng)按《經(jīng)濟(jì)合同法》等有關(guān)法規(guī)和本《制度》規(guī)定妥善處理。第19條 合同糾紛由簽約部門負(fù)責(zé)處理。涉及內(nèi)部幾個部門的，可以協(xié)商或由公司確定一個部門為主負(fù)責(zé)。簽約人對糾紛的處理必須具體負(fù)責(zé)到到底。第20條 處理合同糾紛的原則是：、以法律為準(zhǔn)繩，法律沒規(guī)定的，以國家政策或合同條款為準(zhǔn)。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時與對方當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護(hù)本企業(yè)合法權(quán)益，又不侵犯對方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達(dá)成協(xié)議，解決糾紛。，應(yīng)堅持原則，保障我方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)尊重對方的合法權(quán)益，主動承擔(dān)責(zé)任，并盡量采取補(bǔ)救措施，減少我方損失；因雙方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)實(shí)事求是，分清主次，合情合理解決。第21條 各部門在處理糾紛時，應(yīng)加強(qiáng)聯(lián)系，及時通氣，積極主動地做好應(yīng)做的工作，不互相推諉、指責(zé)、埋怨，統(tǒng)一意見，統(tǒng)一行動，一致對外。第22條 法務(wù)合約部處理合同糾紛的范圍是：、總經(jīng)理交辦的；；。第23條 提請?zhí)幚砗贤m紛的程序是：“對外經(jīng)濟(jì)合同糾紛申報表（一式二分），按本規(guī)定報批。，在1天內(nèi)作出；由上報單位負(fù)責(zé)處理；由法務(wù)合約部負(fù)責(zé)處理。，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，可提交上級主管機(jī)關(guān)、仲裁部門或人民法院依法處理。第24條 合同糾紛的提出，加上由我方與對方當(dāng)事人協(xié)商處理糾紛的時間，應(yīng)在法律規(guī)定的時效內(nèi)進(jìn)行，并必須考慮有申請仲裁或記拆的足夠時間。第25條 凡由法務(wù)合約部處理的經(jīng)濟(jì)合同糾紛，有關(guān)部門必須主動提供下列證據(jù)材料（原件或影印件）：（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與合同有關(guān)的附件、文書、電報、圖表等；、提貨、托運(yùn)、驗(yàn)收、發(fā)票等有關(guān)憑證；、托收憑證，有關(guān)財務(wù)財目；、封樣、樣品或鑒定報告；；。第26條 對于經(jīng)濟(jì)合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致意見的，應(yīng)簽訂書面協(xié)議，由雙方代表簽字并加蓋雙方法人公章或合同專用章。第27條 各部門對雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書，上級主管機(jī)關(guān)或仲裁機(jī)關(guān)的調(diào)解書、仲裁書，在正式生效后，應(yīng)復(fù)印若干份，分別送與該糾紛處理及履行有關(guān)的部門收執(zhí)，各部門應(yīng)由專人負(fù)責(zé)該文書執(zhí)行的了解或履行。第28條 對方當(dāng)事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書、仲裁決定書或判決書的，由法務(wù)合約部配合各部門向人民法律申請執(zhí)行。第29條 在向人民法院提交申請執(zhí)行書之前，有關(guān)單位應(yīng)認(rèn)真檢查對方的執(zhí)行情況，防止差錯。執(zhí)行中若達(dá)成和解協(xié)議的，應(yīng)制作協(xié)議書并按協(xié)議書規(guī)定辦理。第30條 合同糾紛處理或執(zhí)行完畢，應(yīng)及時通知有關(guān)單位，并將有關(guān)資料匯總、歸檔，以備查考。第6章 附則第32條 本制度由法務(wù)合約部制定并負(fù)責(zé)解釋。第33條 本制度報總經(jīng)理審議批準(zhǔn)后生效。第34條 本制度自年月日實(shí)施。（二）合同專用章管理制度第1章 總則第1條 為加強(qiáng)對企業(yè)合同的專用章管理，規(guī)范企業(yè)合同專用章的使用及保管，制定本制度。第2條 本制度適用于企業(yè)合同專用章的使用、保管等。第2章 合同專用章的使用第3條 合同專用章由企業(yè)綜合管理部統(tǒng)一印制，并指定專人保管。第4條 企業(yè)因業(yè)務(wù)發(fā)展需要對外簽訂合同由企業(yè)法人或其授權(quán)人簽章，同時加蓋合同專用章。第5條 合同專用章僅限用于有關(guān)合同的簽訂，未經(jīng)法務(wù)合約部核準(zhǔn)，不得在其他文件上使用。第6條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人代表企業(yè)與合同對方簽訂合同的，需填寫“合同專用章用印審批單”，經(jīng)合同授權(quán)簽字人審查同意后方可用印。第7條 印章管理人員對用印范圍和用印手續(xù)嚴(yán)格審查，并對用印情況進(jìn)行登記，不應(yīng)為以下合同提供合同專用章。1．未經(jīng)編號的合同。2．缺少審核及報簽文件的合同。3．屬于代簽但缺少授權(quán)委托書的合同。第8條 原則上，合同專用章不得攜帶外出使用。確因工作需要，必須帶合同專用章到異地使用的，應(yīng)經(jīng)總裁批準(zhǔn)，并到印章管理員處辦理借用手續(xù)。第3章 合同專用章的保管第9條 合同用印后，印章管理人員應(yīng)及時收回合同專用章。第10條 未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得將合同專用章交給他人保管。印章管理人員因故臨時請假，應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后指定臨時保管人員，并做好交接記錄。第11條 合同專用章存放在配鎖的辦公抽屜里，節(jié)假日放在安全處。第12條 合同專用章內(nèi)容需要變更時，應(yīng)停止使用并交綜合管理部予以封存或銷毀。第13條 合同專用章散失、損毀、被盜時，印章管理人員應(yīng)及時報告領(lǐng)導(dǎo)予以處理，同時，登報掛失作廢。第14條 廢止的合同專用章保存年。第15條 對于違反本規(guī)定，給企業(yè)造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法追究其法律責(zé)任。第4章 附則第16條 本制度由企業(yè)綜合管理部和法務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。第17條 本制度自年月日起實(shí)施。178。 審計室一、部門職責(zé)1．檢查企業(yè)內(nèi)部控制制度（包括內(nèi)部管理控制制度和內(nèi)部會計控制制度）的執(zhí)行情況，并對其有效性、合理性、經(jīng)濟(jì)性進(jìn)行評價。2．對企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動及相關(guān)財務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性進(jìn)行審計監(jiān)督，防錯糾弊，為企業(yè)優(yōu)化管理提供意見。3．對企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算執(zhí)行情況進(jìn)行審計監(jiān)督。4．對企業(yè)的年度經(jīng)營指標(biāo)的完成情況進(jìn)行確認(rèn)。5．根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，擬定企業(yè)內(nèi)部審計制度并在審批通過后組織實(shí)施。6．總結(jié)、交流內(nèi)部審計工作經(jīng)驗(yàn)，組織內(nèi)部審計理論研討，培訓(xùn)內(nèi)部審計人員。8．向總經(jīng)辦及董事會提交審計計劃和審計報告，按時完成交辦的審計任務(wù)。審計部的主要權(quán)限：1．有權(quán)要求企業(yè)各部門按時報送財務(wù)收支計劃、資金計劃、財務(wù)預(yù)算和決算等有關(guān)文件和資料。2．有權(quán)檢查、審核財務(wù)部的會計賬目、憑證、賬薄、業(yè)務(wù)記錄、報表和其他有關(guān)文件資料，檢查資金、資產(chǎn)管理情況，檢測財務(wù)會計電算化軟件。3．有權(quán)參加企業(yè)重大的經(jīng)營管理等有關(guān)方面的會議。4．有權(quán)參與企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)合同的簽訂、重大投資項目及重大資金使用的可行性和效益性調(diào)研過程。5．就審計中的有關(guān)事項及審查中發(fā)現(xiàn)的問題有權(quán)召開調(diào)查會，向有關(guān)部門和人員進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料。6．有權(quán)提出制止、糾正違反企業(yè)制度規(guī)定的財務(wù)收支等事項的意見。對被審計部門嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的現(xiàn)象，有權(quán)提出限期采取措施，改進(jìn)工作，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的建議。7．對阻撓、拒絕審計和弄虛作假、破壞審計工作的被審計單位及有關(guān)人員，按有關(guān)規(guī)定，提請企業(yè)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，有權(quán)采取查封有關(guān)賬冊、凍結(jié)資財?shù)扰R時措施，并有權(quán)提出追究被審計部門和有關(guān)人員責(zé)任的建議。8．有權(quán)對違反國家法律法規(guī)和企業(yè)有關(guān)財經(jīng)制度的行為提出處理意見。9．對審計中發(fā)現(xiàn)的、須查處的重大或緊急事項，有權(quán)直接向董事會報告。二、崗位設(shè)置及人員編制審計主管審計員審計員三、崗位職責(zé)（一）審計主管1．負(fù)責(zé)制定企業(yè)審計長期規(guī)劃和年度審計計劃2．負(fù)責(zé)部署審計任務(wù)，全面負(fù)責(zé)工程量清單及預(yù)算、竣工結(jié)算的審計工作3．負(fù)責(zé)監(jiān)督和評價招標(biāo)活動4．負(fù)責(zé)對工程施工、項目管理、材料采購、招投標(biāo)、造價審核等工作進(jìn)行全面監(jiān)控5．根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的指示或工作計劃，組織編制《審計報告》6．定期或不定期向總經(jīng)理助理匯報審計工作情況，必要情況下可直接向董事會匯報7．協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理各類突發(fā)事件（二）審計員1．審核固定資產(chǎn)實(shí)有數(shù)的所有權(quán)；2．根據(jù)審計制度和審計主管的的指令對企業(yè)財務(wù)相關(guān)活動進(jìn)行審計和審查3．審核原材料、商品購銷各個環(huán)節(jié)的真實(shí)性及效益；4．審核企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營效益；5．審核銷售和債務(wù)情況，促進(jìn)銷售收入和帳款及時回籠；6．檢查專項基金和流動資金使用情況，成本核算、行政費(fèi)用開支、業(yè)務(wù)費(fèi)用開支等情況。7．對工程施工、項目管理、材料采購、招投標(biāo)、造價等相關(guān)事項進(jìn)行審計四、部門管理制度（一）內(nèi)部審計管理制度第1章 總則第1條 為適應(yīng)企業(yè)專業(yè)化管理需要，健全內(nèi)部經(jīng)濟(jì)監(jiān)督、檢查機(jī)制，保證企業(yè)財產(chǎn)的安全和經(jīng)濟(jì)活動的合法性、真實(shí)性、效益性，根據(jù)國家相關(guān)法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)的實(shí)際情況，特制定本制度。第2條 內(nèi)部審計工作的目的1．監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營政策、方針以及財務(wù)管理制度、財經(jīng)紀(jì)律在企業(yè)及成員企業(yè)的貫徹執(zhí)行。2．查處違規(guī)行為，保護(hù)企業(yè)資金、財產(chǎn)的安全與完整。3．強(qiáng)化企業(yè)的經(jīng)營管理，為提高經(jīng)濟(jì)效益，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)服務(wù)。第3條 內(nèi)部審計工作要求1．遵守國家的法律、法規(guī)和有關(guān)政策以及企業(yè)發(fā)布的各項規(guī)章制度。2．以企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)為工作中心，以事實(shí)為依據(jù)，以國家法律和企業(yè)制度為準(zhǔn)繩，客觀、公正地反映、分析各運(yùn)營單位、部門的經(jīng)濟(jì)活動，評價經(jīng)營管理者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，提出恰當(dāng)?shù)膶徲嬕庖?，作出正確的審計結(jié)論和建議。第4條 內(nèi)部審計工作依據(jù)“只查不究”的原則開展，對被審計單位的審計結(jié)果只具有出具審計報告、提出審計意見的建議權(quán)，不負(fù)責(zé)意見和建議的具體落實(shí)，董事會對審計意見和建議所形成的處理和處罰有最終裁定權(quán)。第2章 內(nèi)部審計組織機(jī)構(gòu)第5條 設(shè)計室隸屬于總經(jīng)理辦公室，負(fù)責(zé)對審計工作的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督，對涉及到財務(wù)、基建、工程技術(shù)等比較復(fù)雜和重大的審計項目進(jìn)行研究處理。第6條 審計部依照本制度對企業(yè)及部門的財務(wù)收支和各項經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行審計監(jiān)督，對董事會負(fù)責(zé)并報告工作。第7條 審計部的主要職責(zé)。1．檢查企業(yè)及成員企業(yè)內(nèi)部控制制度（包括內(nèi)部管理控制制度和內(nèi)部會計控制制度）的執(zhí)行情況，并對其有效性、合理性、經(jīng)濟(jì)性進(jìn)行評價。2．對各部門的經(jīng)濟(jì)活動及相關(guān)財務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性進(jìn)行審計監(jiān)督，防錯糾弊，為企業(yè)優(yōu)化管理提供意見。3．對企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算執(zhí)行情況進(jìn)行審計監(jiān)督。4．對企業(yè)的年度經(jīng)營指標(biāo)的完成情況進(jìn)行確認(rèn)。5．根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，擬定企業(yè)內(nèi)部審計制度并在審批通過后組織實(shí)施。6．總結(jié)、交流內(nèi)部審計工作經(jīng)驗(yàn)，組織內(nèi)部審計理論研討，培訓(xùn)內(nèi)部審計人員。7．向總經(jīng)理提交審計計劃和審計報告，按時完成交辦的審計任務(wù)。第8條 審計部的主要權(quán)限。1．有權(quán)要求各相關(guān)部門按時報送財務(wù)收支計劃、資金計劃、財務(wù)預(yù)算和決算等有關(guān)文件和資料。2．有權(quán)檢查、審核企業(yè)的會計賬目、憑證、賬薄、業(yè)務(wù)記錄、報表和其他有關(guān)文件資料，檢查資金、資產(chǎn)管理情況，檢測財務(wù)會計電算化軟件。3．有權(quán)參加企業(yè)重大的經(jīng)營管理等有關(guān)方面的會議。4．有權(quán)參與企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)合同的簽訂、重大投資項目及重大資金使用的可行性和效益性調(diào)研過程。5．就審計中的有關(guān)事項及審查中發(fā)現(xiàn)的問題有權(quán)召開調(diào)查會，向有關(guān)單位和人員進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料。6．有權(quán)提出制止、糾正違反企業(yè)制度規(guī)定的財務(wù)收支等事項的意見。對被審計單位嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的現(xiàn)象，有權(quán)提出限期采取措施，改進(jìn)工作，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的建議。7．對阻撓、拒絕審計和弄虛作假、破壞審計工作的被審計單位及有關(guān)人員，按有關(guān)規(guī)定，提請企業(yè)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，有權(quán)采取查封有關(guān)賬冊、凍結(jié)資財?shù)扰R時措施，并有權(quán)提出追究被審計單位和有關(guān)人員責(zé)任的建議。8．有權(quán)對違反國家法律法規(guī)和企業(yè)有關(guān)財經(jīng)制度的行為提出處理意見。9．對審計中發(fā)現(xiàn)的、須查處的重大或緊急事項，有權(quán)直接向董事會報告。第3章 內(nèi)部審計人員隊伍建設(shè)第9條 審計部應(yīng)根據(jù)企業(yè)發(fā)展的規(guī)模、審計的范圍和審計工作的經(jīng)?；I(yè)化的要求及需要配備適當(dāng)數(shù)量的專職或兼職會計師、經(jīng)濟(jì)師、工程師等業(yè)務(wù)骨干組成企業(yè)內(nèi)部審計隊伍。第10條 審計人員應(yīng)依法審計、忠于職守、客觀公正、廉潔奉公、保守秘密；審計人員不得濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊、泄露秘密。審計人員在審計工作中取得的財務(wù)收支資料不得用于與審計工作無關(guān)的目的。第11條 當(dāng)遇有重大、復(fù)雜審計項目任務(wù)時，要求計劃、財務(wù)、技術(shù)等部門的有關(guān)人員與審計人員共同參與并組成專項審計組。必要時，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可聘請外部人員或借助社會審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行專題審計或?qū)０笇徲?。?2條 審計人員按本制度規(guī)定行使審計職權(quán)，被審計單位和個人不得進(jìn)行刁難或打擊報復(fù)。對審計人員進(jìn)行刁難或打擊報復(fù)的人員，視情節(jié)輕重和造成的后果，給予相應(yīng)的處罰、處分。第13條 審計人員與被審計單位或?qū)徲嬍马椨欣﹃P(guān)系的，應(yīng)在確定審計方案前提出聲明并予以回避。審計調(diào)查時，審計人員不得少于兩人。第14條 審計人員工作成績顯著、對企業(yè)貢獻(xiàn)突出的，應(yīng)按企業(yè)有關(guān)規(guī)定給予表彰或獎勵；對弄虛作假