【文章內(nèi)容簡介】 分類認定結果；對一級分行和總行本級經(jīng)營部門報送的單戶授信余額5000萬元以上的損失類信貸資產(chǎn)提出初步審查意見并組織上報總行風控委會議審批。 3. 綜合分析全行信貸資產(chǎn)風險分類結果，查找信貸經(jīng)營管理中存在的問題，負責撰寫向人民銀行總行的分析報告和對一級分行的考核通報。4. 組織一級分行信貸資產(chǎn)風險分類人員業(yè)務培訓或交流，對全行信貸資產(chǎn)風險分類工作提供相關信息支持。，經(jīng)行領導批準后，向總行有關部門和行外有關部門提送我行信貸資產(chǎn)風險分類結果。按有關規(guī)定統(tǒng)一披露風險分類信息。 （二）一級分行、二級分行、縣級支行信貸風險管理部門職責： ，對信貸經(jīng)營部門提供的分類資料的真實性、準確性、完整性如存有疑問，應要求其進一步核實、補充和完善，必要時可以到實地進行調(diào)研，從客戶方面獲取分類所需要的信息。 ；在分類認定結果審批前、后及時向本級經(jīng)營部門反饋分類認定、審批結果。、檢查和認定審批中發(fā)現(xiàn)的分類不實、違反規(guī)定或其他信貸管理方面存在的問題，應及時以通知書的形式反饋相關經(jīng)辦部門，并督促整改。 ，按季撰寫綜合分析報告，對信貸資產(chǎn)風險狀況進行預警、評價，提出改進貸款風險分類工作和提高貸款質(zhì)量的建議。 ，經(jīng)本行領導批準后，在規(guī)定時間內(nèi)向上級或本級有關部門報告（提供）信貸資產(chǎn)風險分類結果。 、分類結果認定、審批記錄及其他認為有必要保存在信貸風險管理部門的分類材料的存檔和管理。 第三十五條 信貸經(jīng)營部門職責： （一）負責及時收集、補充完善債務人信貸檔案資料。 （二）對債務人進行實地調(diào)查，深入了解、掌握債務人的生產(chǎn)經(jīng)營和財務狀況，對償還貸款的可能性有重大不利影響的各種因素應及時列入分類工作底稿并向有關部門反饋。（三）填寫分類工作底稿，按照本細則規(guī)定的標準、方法初分類別，并負責及時將分類信息和初分結果等錄入信貸管理信息系統(tǒng)。 （四）參與信貸討論，提供討論要求的各項基礎資料，充分披露分類所需各種信息，對基礎資料的真實、完整、及時性負責。 （五）指派相關人員或經(jīng)營部門負責人列席信貸資產(chǎn)風險分類審批工作組或?qū)徟〗M會議。 （六）按照及時、真實、準確、完整的要求，建立和保管客戶資料、分類臺帳并定期與會計（信息統(tǒng)計）部門核對帳目。 （七）對信貸風險管理部門、審批工作組、審批小組提出的整改意見進行落實并反饋。 第三十六條 會計（信息統(tǒng)計）部門的職責：按照中國人民銀行和行內(nèi)相關業(yè)務部門的需求，負責定期匯總信貸業(yè)務基礎數(shù)據(jù)并在此類數(shù)據(jù)經(jīng)過信貸風險管理部門確認后，提供信貸資產(chǎn)風險分類統(tǒng)計數(shù)據(jù)；參與信貸風險管理部門對風險分類數(shù)據(jù)、情況向人民銀行報告和對一級分行通報的數(shù)據(jù)審核、會簽等工作，對匯總、報告數(shù)據(jù)的準確性負責。 第三十七條 審計部門職責：不定期地對信貸資產(chǎn)風險分類過程和結果進行審計檢查；對損失類貸款進行重點審計。 第三十八條 信息技術部門的職責：負責信貸管理信息系統(tǒng)維護和管理、相關軟件的開發(fā)、培訓和優(yōu)化升級等技術性方面的工作，對有關部門的技術操作問題及時給予技術支持。 第三十九條 計劃財務、法律部門職責：按照有關要求參加信貸資產(chǎn)風險分類認定審批工作組會議，認真履行認定審批職責，提出合理化意見和建議。第六章 信貸資產(chǎn)風險分類的監(jiān)督與管理第四十條 信貸資產(chǎn)風險分類是信貸經(jīng)營管理的基礎工作，也是信貸資產(chǎn)風險監(jiān)管工作的一個重要組成部分。根據(jù)工作需要，上級行可通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查或調(diào)閱分類報表、材料等多種方式對下級行信貸資產(chǎn)風險分類質(zhì)量、貫徹執(zhí)行分類制度情況進行檢查。對日常監(jiān)管、檢查、抽查中發(fā)現(xiàn)的問題可以通過電話、企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)、下發(fā)通知書等形式責成下級行調(diào)查核實并將核實情況報告上級行。第四十一條 上級行對下級行審批權限內(nèi)的信貸資產(chǎn)風險分類情況進行現(xiàn)場檢查，一級分行對二級分行的現(xiàn)場檢查面每年應達到所屬分支機構的80%、分類余額的50%以上?，F(xiàn)場檢查時，檢查人員應獨立地對抽查的客戶進行分類，對被檢查行風險分類操作程序、結果和信貸管理水平作出評價，并撰寫評價報告，向檢查行的主管領導報告。第四十二條 上級行對非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、資料抽查和外部門監(jiān)管反饋等發(fā)現(xiàn)的下級行違規(guī)操作、管理不善、高估或低估風險等問題，應及時對下級行提出整改措施，責成下級行限時改正。經(jīng)上級行確認需要調(diào)整分類結果的，在報經(jīng)檢查（監(jiān)管）單位所在行主管領導同意后，可以通知書形式責成被檢查單位調(diào)整原來的分類結果，該調(diào)整結果的真實性由上級行檢查人員負責。第四十三條 各級行對信貸資產(chǎn)風險分類的結果及相關資料的信息披露由總行統(tǒng)一安排，在未正式明確前，相關信息應嚴格保密，除按有關規(guī)定報送人民銀行或上級其他監(jiān)管部門外，未經(jīng)總行批準一律不得對外披露。凡屬信貸經(jīng)營、管理人員違反規(guī)定，弄虛作假，高估或低估風險，謊報、瞞報、漏報、改報分類數(shù)據(jù)的，統(tǒng)一按照《中國建設銀行工作人員違反金融規(guī)章制度行為處理辦法》的有關條款進行處罰。 第四十四條 各級分支機構應通過業(yè)務培訓、案例分析等多種方式提高信貸分類人員的信貸業(yè)務知識技能，掌握信貸資產(chǎn)風險分類的基本原理和操作方法，有關人員應具備良好的職業(yè)道德和業(yè)務水平，客觀真實地對信貸資產(chǎn)風險狀況進行正確評價和分類。第八章 附 則 第四十五條 本細則由中國建設銀行總行負責解釋、補充和修改。 第四十六條 本細則自2002年4月1日起實行。建總發(fā)[1999]10108號文同時廢止。 附件： 附一：債務人背景材料規(guī)范格式 附二： 附表1[A]：《信貸資產(chǎn)風險分類認定審批表》附表1[B]：《信貸資產(chǎn)風險分類合并認定審批表》 附表11 ：《信貸資產(chǎn)風險分類認定表（工作底稿）》 附表21[A]：《票據(jù)貼現(xiàn)分類認定審批表》 附表21[B]：《票據(jù)貼現(xiàn)分類合并認定審批表》 附表22 ：《個人住房貸款分類認定審批表》 附表23 ：《個人消費貸款分類認定審批表》 附表24 ：《個人權利憑證質(zhì)押貸款分類認定審批表》 附表25 ：《單位信用卡透支分類認定審批表》 附表26 ：《個人信用卡透支分類認定審批表》 附表27 ：《個人助學貸款風險分類認定審批表》 附表3 ： 《信貸資產(chǎn)風險分類匯總表》 附表41 ：《貸款分類匯總表（按行業(yè)）》 附表42 ：《表外信貸業(yè)務分類匯總表（按行業(yè)）》 附表43 ：《其他信貸業(yè)務分類匯總表（按行業(yè)）》 附表51 ：《貸款分類匯總表（按債務人經(jīng)濟類型）》 附表52 ： 《表外信貸業(yè)務分類匯總表（按債務人經(jīng)濟類型）》 附表53 ： 《其他信貸業(yè)務分類匯總表（按債務人經(jīng)濟類型）》 附表61 ： 《貸款分類匯總表（按種類）》 附表62 ： 《表外信貸業(yè)務分類匯總表（按種類）》 附表63 ： 《其他信貸業(yè)務分類匯總表（按種類）》 附表71： 《損失貸款匯總表》 附表72 ： 《表外及其他信貸業(yè)務損失類匯總表》 附表81 ： 《損失類資產(chǎn)逐筆登記表》 附表82 ： 《表外及其他信貸業(yè)務損失類逐筆登記表》 附三：信貸資產(chǎn)風險分類填表說明附一債務人背景材料規(guī)范格式一、編報內(nèi)容（一）債務人背景材料1．債務人名稱；2．職工人數(shù)和資產(chǎn)規(guī)模；3．債務人產(chǎn)權結構和組織結構（對主要關聯(lián)企業(yè)關系須簡要說明）；4．簡要發(fā)展沿革和經(jīng)營業(yè)績介紹；5．債務人目前經(jīng)營狀況和財務狀況（必須說明上一會計年度的經(jīng)營業(yè)績）；6．債務人與建設銀行業(yè)務合作情況(建設銀行是否已經(jīng)給予債務人額度授信，額度支用情況及貸款等授信業(yè)務還本付息情況，已經(jīng)掌握的債務人在其他金融機構的資信狀況等)。（二）授信業(yè)務背景材料1．授信的申請理由及申請時的還款來源；2．授信業(yè)務的審批層次，審批結論的主要內(nèi)容（應專門說明是否為有條件同意，條件內(nèi)容、審批條件落實情況）；3．授信協(xié)議簽訂和債務人支用情況；4．授信業(yè)務的擔保情況（包括擔保有效性情況、保證人擔保能力的進一步分析，抵質(zhì)押物價值變動情況）；5．貸后管理的簡要情況，要說明近三期對該筆授信業(yè)務五級分類的結果。6．已進行過責任認定的，要列明經(jīng)營和審批責任人。一個債務人有多筆貸款的，應在借款人背景材料中逐筆說明。（三）風險防范措施和建議針對授信業(yè)務的現(xiàn)狀和債務人的經(jīng)營、財務狀況，提出防范風險的具體措施；上一期分類時提出的風險防范化解措施的落實情況。二、編報要求非損失類單戶授信余額1000萬元（含）以上，損失類100萬（含）以上的，第一次分類必須嚴格按照上述要求撰寫，年度內(nèi)可以重點撰寫本期比上期的變化情況，沒有變化的可沿用上期材料。附二 附表1A 編號：中國建設銀行信貸資產(chǎn)風險分類認定審批表填報行： 幣種： 單位:客戶名稱：授信業(yè)務合同號：信貸資產(chǎn)種類□固定資產(chǎn)貸款 □流動資金貸款 □境外籌資轉貸款 □貿(mào)易融資貸款 □信用證 □銀行承兌匯票 □保證 □信貸證明 □政策性房貸中擔險單位貸款 □國家投資債券貸款 屬下列類型，請標明： □減免利息的貸款 □清收利息的借新還舊 □保全資產(chǎn)的借新還舊 □“破產(chǎn)逃廢債”貸款 □違規(guī)貸款合同金額合同起止日期： 年 月 日— 年 月 日 授信余額：表內(nèi)外應收未收利息：授信方式： □信用 □保證 □抵押 □質(zhì)押 展期情況： □展期 □未展期逾期或墊款天數(shù)T:□未逾期(未墊款) □T≤30 □30T≤90 □90T≤180 □180T≤365 □365T≤730 □T730上期分類結果： □正常 □關注 □次級 □可疑 □損失 □未分類預期損失比率