【文章內(nèi)容簡介】 經(jīng) 濟 指 標 表序號 指標名稱 單 位 數(shù) 量 備 注9 礦山服務(wù)年限 a ① 基建期 a ① 生產(chǎn)期 a ① 達產(chǎn)期 a ①10 開拓方式 ① 斜井開拓11 基建工程量 m ①① ① m3 ① 開拓工程 m ①① ① m3 ① 探礦工程 m ①① ① m3 ① 采切工程 m ①① ① m3 ①12 三級礦量及保有期 ① ① ① 三級礦量 ① ① ①① 開拓礦量 萬 t ①① 采準礦量 萬 t ①① 備采礦量 萬 t ① 三級礦量保有期 ① ① ①① 開拓 a ①19 / 153① 采準 a ①① 備采 a ①13 采礦方法及其比重 ① ① ① 采礦方法 ① 淺孔留礦法和分段空場法 采礦方法比重 ① ① ①① 淺孔留礦法 % ①① 沿走向布置分段空場法 % ①① 垂直走向布置分段空場法 % ①14 掘采比 m/kt ①① ① m3/kt ① 開拓比 m/kt ①① ① m3/kt ①續(xù)表 11 綜 合 技 術(shù) 經(jīng) 濟 指 標 表序號 指標名稱 單 位 數(shù) 量 備 注 生探比 m/kt ①① ① m3/kt ① 采切比 m/kt ①① ① m3/kt ①15 礦井通風方式 ① 機械抽出式通風三 供水 　 　 　1 礦山總用水量 m3/d ①2 單位用水量 m3/t ①四 供電 　 　 　1 裝機容量 kw ①2 工作負荷 kw ①3 計算負荷 kw ①4 總降壓變電所容量 KVA ①5 功力因素 Cosф ①6 總用電量 kwh/a ①7 單位耗電量 kwh/a ①五 總圖運輸 　 　 　1 年運輸總量 t/a ① 運入量 t/a ① 運出量 t/a ①20 / 153六 基建三材用量 　 　 　1 鋼材 t ①2 木材 m3 ①3 水泥 t ①七 勞動及工資 　 　 　1 在冊職工人數(shù) 人 ①① 其中：生產(chǎn)性人員 人 ①① 管理及服務(wù)人員 人 ①2 實物勞動生產(chǎn)率 ① ① ① 工人實物勞動生產(chǎn)率 t/人a ①① ① t/人d ① 全員實物勞動生產(chǎn)率 t/人a ①續(xù)表 11 綜 合 技 術(shù) 經(jīng) 濟 指 標 表序號 指標名稱 單 位 數(shù) 量 備 注① ① t/人d ①3 工資總額 萬元/a ①八 投資及資金籌措 　 　 　1 項目總資金 萬元 ① 建設(shè)投資總額 萬元 ① 建設(shè)投資 萬元 ① 建設(shè)期利息 萬元 ① 流動資金 萬元 ①2 項目總投資 萬元 ① 建設(shè)投資總額 萬元 ① 鋪底流動資金 萬元 ①3 資金來源 ① ① ① 資本金 萬元 ① 利用原有資產(chǎn) 萬元 ① 借入資金 萬元 ① 長期貸款 萬元 ①① 其中：貸款本金 萬元 ①① 建設(shè)期利息 萬元 ① 流動資金貸款 萬元 ①九 成本與費用 　 　 　21 / 1531 采礦總成本費用（不含稅） 萬元/a ①2 采礦總成本費用（含稅） 萬元/a ①① 其中：制造成本 萬元/a ①① 管理費用 萬元/a ①① 財務(wù)費用 萬元/a ①① 銷售費用 萬元/a ①4 單位產(chǎn)品制造成本 元 / ① ① 采礦 元 / ① 選礦 元 / ①十 銷售收入、稅金、利潤 　 　 　1 銷售收入（含稅） 萬元/a ①2 銷售收入（不含稅） 萬元/a ①續(xù)表 11 綜 合 技 術(shù) 經(jīng) 濟 指 標 表序號 指標名稱 單 位 數(shù) 量 備 注3 資源稅 萬元/a ①4 增值稅 萬元/a ①5 銷售稅金附加 萬元/a ①6 利潤總額 萬元/a ①7 所得稅 萬元/a ①8 稅后利潤 萬元/a ①9 盈余公積金 萬元/a ①10 公益金 萬元/a ①十一 盈利能力 　 　 　1 所得稅后 ① ① ① 財務(wù)內(nèi)部收益率 % ① 財務(wù)凈現(xiàn)值(I=%)： 萬元 ① 投資回收期(含建設(shè)期 2 年) a ① 投資利潤率 % ① 投資利稅率 % ①2 所得稅前 ① ① ① 財務(wù)內(nèi)部收益率 % ① 財務(wù)凈現(xiàn)值(I=%)： 萬元 ① 投資回收期(含建設(shè)期 2 年) a ①22 / 1532 技術(shù)經(jīng)濟 概 述上廠鐵礦羅次礦區(qū)為昆明鋼鐵集團有限責任公司 1969 年成立的下屬企業(yè)，原礦 山開采方式為露天開采，選礦方式為弱磁—強磁選礦流程。礦山上部露天開采于 1995 年結(jié)束，1998 年引進外包隊伍實施井下一期開采工作，并于 1999 年 3 月結(jié)束。隨后進行井下二期開采工作（1800～1750m 階段），2022 年 10 月，十四冶第一井巷工程公司退出南塊段的開采，現(xiàn)由浙江蒼南第三井巷工程公司統(tǒng)一對南、北塊段的礦體進行地下深部開采建設(shè)工程的實施。幾 經(jīng)改擴建，礦山現(xiàn)有已形成 20 萬 t/a 的生產(chǎn)能力。本次設(shè)計確定礦山生產(chǎn)規(guī)模為 40 萬 t/a（1200t/d）。礦山服務(wù)年限為 16 年，建設(shè)期 2 年，生產(chǎn)期 14 年，達 產(chǎn)期 12 年。最終產(chǎn)品為原礦。 企業(yè)組織機構(gòu)及勞動定員 組織機構(gòu)該項目屬上廠鐵礦羅次礦區(qū) 1200t/d 開采工程，結(jié)合項目建成后的客觀23 / 153實際，為保障生產(chǎn)組織管理有序進行，其組織機構(gòu)為車間級管理。 勞動定員根據(jù)生產(chǎn)工藝和設(shè)備運轉(zhuǎn)的需要，本項目建成后正常生產(chǎn)年份企業(yè)勞動定員總數(shù) 386 人。其中： 車間生產(chǎn)性人員為 359 人，車間管理及服務(wù)人員27 人。詳見 表 21。 工作制度礦山采用連續(xù)工作制，即年工作日 300 天，每天工作 3 班，每班工作 8小時的工作制度。 工資及福利人均工資及福利費按 15000 元/ 計算，全員工資總額為 579 萬元/a。表 21 勞 動 定 員 表實際工作人員班 次序號 部門及崗位一 二 三共計在員冊系人數(shù)在員冊總?cè)藬?shù) 備 注1 地質(zhì) 0 4 0 4 4 地質(zhì)人員 4 4 42 掘進 24 24 24 72 84 鑿巖工 6 6 6 18 21 爆破工 6 6 6 18 21 裝巖工 6 6 6 18 21 支護工 6 6 6 18 213 采礦 40 40 40 120 140 鑿巖工 12 12 12 36 42 爆破工 12 12 12 36 42 出礦工 12 12 12 36 42 二次爆破工 2 2 2 6 7 頂板管理工 2 2 2 6 74 通風工段 1 9 1 11 13 監(jiān)測及化驗工 8 8 9 通風工 1 1 1 3 45 運輸工段 8 8 8 24 28 電機車運輸 4 4 4 12 14 人力運輸 0 0 0 0 0 曲軌卸礦工 4 4 4 12 146 輔助生產(chǎn)工段 10 12 10 32 38 炸藥發(fā)放工 1 1 1 3 4 材料發(fā)放工 1 1 1 3 424 / 153 值班調(diào)度及安全員 2 4 2 8 9 其他輔助工 2 2 2 6 7 材料運輸工 4 4 4 12 147 綜合工段 7 27 7 41 49 鑿巖機修理工 4 4 5 道維修工 0 0 0 風機維修工 4 4 5 電梯維修工 0 0 0 空壓機站 2 2 2 6 7 軌道、管道安裝及 維修工 12 12 14 值班、 維 修電工 2 2 2 6 7 水泵工 1 1 1 3 4 其他輔助工 2 2 2 6 78 礦山機修 0 3 0 3 3 鍛工及磨釬工 2 2 2 木工 1 1 19 車間管理及技術(shù)人員 12 12 1210 服務(wù)人員 4 7 4 15 15全礦總計 386其中：職工福利按工資總額的 14%計為 萬元/a。 勞動生產(chǎn)率礦山全員實物勞動生產(chǎn)率：1036t/ 人a ，d 。工人勞動生產(chǎn)率為 。 投資與資金籌措 投 資本項目概算總投資為 萬元，其中：新增建設(shè)投資總額 萬元；鋪底流動資金 萬元。項目總資金為 萬元，其中：新增建設(shè)投資總額 萬元，流動資金 萬元。流動資金計算采用分項詳細估算法，詳見表 22。 資金籌措本項目建設(shè)投資擬定上廠鐵礦羅次礦區(qū)自籌 萬元（其中鋪底流動資金 萬元）,占項目總投資的 %；建設(shè)投資向銀行申請貸款25 / 153 萬元（含建設(shè)期利息 萬元,貸款利率 %），占 項目總投資的%；另外流動資金部分 30%自籌 萬元，其余 70%向銀行申請貸款 萬元，貸款利率 %。 項目實施進度根據(jù)項目建設(shè)工程的進度計劃及掘進工程量，項目建設(shè)期 2 年，生產(chǎn)期 14 年，項 目計算期一共 16 年。以此確定資金的使用及籌措，詳見表 23。 成本及費用 計算說明及依據(jù)本項目為礦山地下開采工程，本設(shè)計只計算地下采出礦石成本。各種生產(chǎn)用原材料、燃料、 電等價格均按上廠鐵礦羅次礦區(qū)提供或當?shù)噩F(xiàn)行市場價計。人員工資及福利平均按 15000 元/人a 計，福利費為工資的 14%。礦山維簡費按 7 元/，修理費率按 5%計。無形及遞延資產(chǎn)按 10 年攤銷；管理費用按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定并參照同類企業(yè)現(xiàn)行指標計??；財務(wù)費用僅計各項資金利息；銷售費用按銷售收入的 3%計。 成本及費用計算結(jié)果礦山年生產(chǎn)能力 40 萬 t，年掘進量 18650m3,單位掘進作業(yè)成本 元/m 3，單位回采作 業(yè)成本 元/t ，單位采 礦制造成本 元/t，單位成本費用計算詳見表 2226。礦石產(chǎn)品總成本費用達產(chǎn)年平均 萬元/a，其中經(jīng)營成本 萬元/a ；單位總 成本費用 元/t 。總成本費用計算見表 27。 成本分析26 / 153本項目從成本分析圖表看出，輔助材料、工資及福利對項目成本影響最大、分別占采 礦制造成本 32%和 %；采礦制造成本占總成本費用的%。因此，今后輔助材料的進廠價格及勞動 生產(chǎn)率的提高直接影響到項目的經(jīng)濟效益。成本分析見圖 222。 損益計算 計算說明本工程為單一礦山工程，依據(jù)上廠鐵礦羅次礦區(qū)意見，該項目銷售收入及其經(jīng)濟效益按最終產(chǎn)品鐵礦石進行計算。產(chǎn)品價格按上廠鐵礦羅次礦區(qū)提供：鐵礦石 100 元/t(含稅價)。增值稅：銷項稅率 13%，進項稅率原、燃料 13%，輔助材料等 17%。城建稅稅率 3%，教育費附加 3%，資源稅 元/。所得稅稅率 33%，盈余公積金 10%及公益金按 5%計提。 計算結(jié)果計算結(jié)果詳見表 29，由表 29 可見，當項目達到設(shè)計能力時，每年可生產(chǎn)鐵礦石 40 萬 t，實現(xiàn)銷售收入 4000 萬元 /a（不含稅 萬元/a），上繳銷售稅金及附加 萬元/a，創(chuàng)利潤總額 萬元/a，上繳所得稅 萬元/a ，實現(xiàn)未分配利潤 萬元，表明項目的經(jīng)濟效益較好。銷售收入、稅金及損益計算見表 229。 財務(wù)評價 財務(wù)盈利能力分析財務(wù)盈利能力分析中進行了財務(wù)現(xiàn)金流量計算、投資利潤率和投資利稅率計算。 財務(wù)現(xiàn)金流量詳見表 210 及圖 23。 年平均利潤總額 = = =%(達產(chǎn) 3～14 年)項目總投資 27 / 153利潤總額+銷 售稅金及附加 = = = % 項目總投資 盈利能力指標計算結(jié)果上述計算結(jié)果及財務(wù)現(xiàn)金流量等計算各項財務(wù)盈利能力指標表 216。表 216 盈利能力指標表序號 指 標 名 稱 單位 數(shù) 值 備 注1 投資利潤率 % 2 投資利稅率 % 3 全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率 % 4 全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（I=%） 萬元 5 全部投資回收期 a (含建設(shè)期)以上指標表明，無論靜態(tài)和動態(tài)，項目的盈利能力均較強，在財務(wù)上本項目是可以接受的。 清償能力分析本項目建設(shè)投資銀行貸款本金金額為 萬元，建設(shè)期 2 年，建設(shè)期利息以年利率 %計算為 萬元，到投 產(chǎn)初共計本利為 萬元。 償還資 金來源：未分配利潤、維簡費、 攤銷 等三項，僅 年( 含建設(shè)期)即可還清貸款, 償貸比僅為 。借款還本付息計算，詳見表 212。項目整個資金來源與應(yīng)用情況見表 213。通過計算，本項目在計算期內(nèi)各年均能保持資金收支平衡。項目的資產(chǎn)負債情況，從計算結(jié)果表明，資產(chǎn)負債率小于 ，流動比率整個生產(chǎn)期均大于 1，速動比率從投產(chǎn)第三年開始大于 1，說明項目的凈資產(chǎn)可以抵補負債。資產(chǎn)負債計算見表 214。 不確定性分析28 / 153 盈虧平衡點分析盈虧平衡點是企業(yè)盈虧的分界點，在盈虧平衡點上企業(yè)的收入與支出保持平衡。本項目達產(chǎn)后年平均總成本費用 萬