【文章內容簡介】 登記（4）工具類度、量、衡具按品種規(guī)格登記公用工具按品種規(guī)格登記個人工具按品種規(guī)格登記計算工具（5）其他指不包括在上述范圍內的其他低值易耗品。 低值易耗品的管理在酒店總經理和財務部經理的領導下，實行歸口分級管理和“誰用誰管，管用結合”的辦法。（1）財務部為低值易耗品的專業(yè)管理部門，負責低值易耗品的日常管理。A、 負責對庫低值易耗品的保管及核算。B、 負責建立專用低值易耗品的管理制度。C、 建立專用低值易耗品的輔助帳，并定期到各部門清點和核查。（2）布草房負責床上用品、工作服及布件的日常管理。A、 提供酒店所使用的床上用品、工作服、布件的備選式樣、備選面料，供各使用部門及總經理決策。B、 負責回收已使用過的床上用品及布件交洗衣房洗滌，并按回收數(shù)供應符合使用要求的床上用品及布件，負責員工工作服的洗滌收發(fā)工作。C、 在用床上用品、布件和工作服的零星修補及少量床上用品、布件、工作服的制作。D、 按“物資管理制度”、“定額管理制度”的要求，辦理使用過程中床上用品、布件的報廢、領用手續(xù)。E、 按規(guī)定要求，登記在用床上用品、布件的收發(fā)情況，掌握在用床上用品、布件的動態(tài)。（3）餐飲部負責在用器皿餐具等的日常管理。A、 編制酒店器皿、餐具的年度消耗計劃。B、 制定在用器皿、餐具的保管責任制。C、 按“物資管理制度”、“定額管理制度”的要求，辦理器皿、餐具的報廢、領用手續(xù)；辦理餐廳在用布件的缺損申報手續(xù)。D、 經財務部同意，業(yè)務部門可設二級庫，并相應建立在用器皿、餐具的臺帳，掌握使用消耗動態(tài)。（4）客房部負責各管區(qū)所使用的低值易耗品的日常管理。A、 編制客房低值易耗品的年度消耗計劃。B、 制定在用低值易耗品的保管責任制。C、 按“物資管理制度”、“定額管理制度”的要求，辦理各管區(qū)在用低值易耗品的報廢、領用手續(xù)；辦理床上用品、布件的缺損申報手續(xù)。D、 按規(guī)定要求，建立在用低值易耗品二級、三級明細臺帳，掌握低值易耗品使用及消耗情況。（5）工程部負責對個人工具、公用工具進行日常管理。A、 建立在用工具臺帳，掌握在用工具的使用動態(tài)。B、 對實行以舊換新的工具進行報廢鑒定，辦理新領工具的審批手續(xù)。（6）各部門負責本部門使用的低值易耗品的管理工作。A、 編制低值易耗品的消耗計劃。B、 建立在用低值易耗品的明細臺帳。C、 按“物資管理制度”辦理低值易耗品的領發(fā)、保管等日常管理工作。 報廢低值易耗品應先由使用部門填寫報廢單，使用部門經理簽字后報財務部經理及總經理核準，報廢物品的實物應交成本財產管理部驗收后統(tǒng)一處理。 領用低值易耗品應按照物資管理制度辦理手續(xù)。一般實行以舊換新的辦法，領用前應先辦理報廢手續(xù)，憑報廢單、領料單領用新的低值易耗品。屬增領或定額管理范圍內的，應先經成本財產管理部財產管理員核準。 低值易耗品的內部轉移： 在用低值易耗品在部門內轉移的，由有關部門財產管理人員負責辦理 轉移登記手續(xù)。 在用低值易耗品跨部門轉移的應由調入、調出，部門財產管理人員填財產轉移單到成本財產管理部財產管理員處辦理轉移登記手續(xù)。 低值易耗品的對外調撥，由財務部統(tǒng)一辦理。在用低值易耗品對外調撥應由使用部門提出申請，報財務部經理和總經理批準后委托財務部門辦理。任何使用部門無權直接對外調撥在用的低值易耗品。屬“?？厣唐贰狈秶鷥鹊牡椭狄缀钠穼ν庹{撥，應逐級報經財務部經理和總經理批準。 低值易耗品費用的攤銷，統(tǒng)一采用一次攤銷法。三、酒店會計檔案管理制度 會計檔案是記錄和反映經濟活動重要史料和證據，必須加強管理，建立和健全會計檔案的立卷、歸檔、保管、調閱和銷毀等制度，切實把會計檔案管好。 會計檔案是指會計憑證，會計賬薄，會計報表，電腦磁盤和其他會計核算資料，按其重要性分四類存檔保管。第一類，會計憑證，會計賬薄，會計報表，會計師事務所年審驗資報告，會計移交清冊，會計檔案保管清冊，銷毀清冊，賬戶余額表，工資獎金發(fā)放表。第二類，各類輔助賬，計劃統(tǒng)計報表及分析資料，各類經濟合同。第三類，各類月報表，各類賬單，發(fā)票收據，領用單，其他。第四類，電算化會計檔案管理詳見會計電算化管理制度。 財務部應設會計檔案室或專用柜，并指定專人負責會計檔案管理工作，會計檔案管理人員調離必須辦理移交手續(xù)。 每年形成的會計檔案應由財務部按照歸檔要求負責整理立卷或裝訂成冊，每年會計檔案在會計年度終了后，可暫由財務部保管一年，期滿之后，由財務部編造清冊歸案入庫。 已入庫的會計檔案，應保持原卷冊的封裝，需拆封管理的應由會計檔案管理人員處理。會計檔案的保管,必須存放有序,查找方便,同時嚴格執(zhí)行安全和保密制度,不得隨意堆放,嚴防毀損、散失和泄密。 酒店保存的會計檔案應根據業(yè)務需要，積極給予利用酒店內部查閱，會計檔案須經有關負責人同意，并按規(guī)定進行登記，查閱后及時歸檔。 外單位查閱會計檔案需憑查閱單位介紹信，說明查閱范圍，查閱人應出示身份證，經財務部經理批準后，才能辦理查閱手續(xù)。 查閱會計檔案必須由保管人員陪同，查閱的會計檔案需保持原樣，不得拆抽涂改，如需復印的，須經財務部經理同意，會計檔案原件原則上不得出錯。 會計檔案保管期按國家規(guī)定，一類檔案保管期為1520年，二類檔案保管期為5年，三類檔案保管期一般保管二年，檔案銷毀時，應指定專人鑒定審查，編造會計檔案銷毀清冊，經酒店總經理同意批準后，對于其中未了結的債權債務的原始憑證，應單獨抽出，另行立卷，保管到結清債權債務為止，建設單位在建設期間的會計檔案不得銷毀。在銷毀會計檔案時，財務部應派員監(jiān)督，在銷毀會計檔案前，要認真核算銷毀清冊，銷毀后在銷毀清冊上簽字蓋章，財務部存檔。四、采購管理制度物資采購是酒店管理中的重要環(huán)節(jié)，加強采購工作的管理是降低物資成本、加速資金周轉、提高經濟效益的重要手段。采購員是酒店采購工作的專業(yè)人員，酒店所需物品原則上均由其統(tǒng)一購買，其他部門應予支持、配合、監(jiān)督。 采購的計劃管理加強計劃管理，嚴格審批手續(xù)，是采購管理的關鍵。（1）客房部、工程部等各部門需用的物品、物資的下一年度計劃在本年 度10月份銷售預算編造后，由采購員會同成本財產管理部及相關部 門擬定方案，編造年度采購預算，經財務部經理審核報總經理批準 后實施。（2） 根據年度采購預算和成本財產管理的物資需用月底計劃，采購員需編制月度的具體采購計劃，每月25日前報財務部經理審核后報總經理審批，方可執(zhí)行。（3） 主食品及其他食品采購采取定期補給的方法，由倉庫填寫補充申購單，經財務部經理審核后報總經理審批，方可執(zhí)行?！。?） 倉庫補充請購，由成本財產管理員根據需要提出申請，填寫物品申購單交　財務部經理審核后報總經理審批，方可執(zhí)行。（5） 其他零星物品的申購，由使用部門提出請購，成本財產管理員根據庫存情況審核，預算內由財務部經理審批，超出預算需報總經理批準后方可執(zhí)行。（6） 餐飲部每天需購入的鮮活原料，由廚師長于前一天下午3：00前將訂菜單報采購員，采購員根據市場貨源情況及時與供應單位聯(lián)系組織進貨。 采購物資的擇商和價格管理采購物品堅持貨比三家，價比三家、質比三家的嚴則。（1）所有申購計劃或申購單（除鮮活原料外）送采購員后，由采購員統(tǒng)一登記后，由其根據采購項目進行招商，確認和報價。（2） 鮮活原料訂菜單直接報采購員，由其負責落實報價，經財務部經理審批后保存一聯(lián)，其余二聯(lián)返送廚房和成本財產管理員。（3） 采購人員收到自己分管的申購單要認真歸納，分類整理。對其中有疑問的內容要與部門經理和申報部門授權人及時溝通，在確認無誤后，按照要求時限盡快尋找至少三家以上的供應廠、商進行業(yè)務洽談，經過對比篩選，擇優(yōu)確定報價填入申購單，并填好總金額，供應廠商名稱后上報部門經理。（4） 大宗采購申請單由采購員直接負責。按酒店的有關規(guī)定辦理。（5） 供應廠商優(yōu)惠、折扣、贈送、回送等必須歸酒店所有，并在報價中注明。（6） 所有采購項目的擇商、報價必須由采購員在充分準備、掌握市場行情的條件下?lián)駜?yōu)確定，使用部門有權了解所需物品的價格和提出質疑，并對所掌握的供應廠商及購物意向主動通報采購員，由其選定質優(yōu)價廉服務好的供應商。（7） 鮮活原料的價格受市場影響浮動較大，食品采購員每十天作市場詢價，并由采購員每十天與供應商洽談后報財務部經理審批。 采購項目的審批 所有采購項目經審批或為有效訂單后，方能實施購買。（1）鮮活原料訂購單經授權廚師長簽字并完成報價后即為有效訂單。（2）除鮮活原料外的所有申購單在完成報價、審批后，必須經采購員審核簽字后，方可上報審批。（3）廚房非正常消耗食品申購單，酒水飲料申購單，經采購員、財 務部經理簽字后即為有效訂單。（4）預算內物品申購單經采購員，財務部經理簽字后為有效訂單。（5）預算外追加物品的申購單，除須經采購員，財務部經理簽字后 還需有總經理簽字方為有效訂單。（6）大宗申購單經采購員、財務部經理審核，并經總經理簽準 后，返回采購部打印訂單，再經審批簽字后方為有效訂單。 采購項目的購買所有采購項目依據有效訂單原則，由采購員統(tǒng)一采購，其它部門一般不得自行購買。（1）經審批簽字的申購單返回給采購員后，經統(tǒng)一登記后，由采購員執(zhí)行。 　所有購買活動必須依據有效訂單規(guī)定的項目、數(shù)量、價格、時限、供應廠商及其他要求進行。（2）購買中要認真檢查所購買物品的品質、商標、期限、衛(wèi)生標準等內 容，堅決杜絕假冒偽劣等不合格商品流入酒店。（3）對于需訂貨或供需雙方認為必須簽約的經濟活動，先要與供應廠商洽 談有關業(yè)務細節(jié)，報財務部經理同意，達成協(xié)議后，經雙方法人代表簽字確認采購合同（特殊合同必需取得合法公證）后方能生效。（4）由于市場變化或其他原因造成購買價格高于有效訂單報價或數(shù)量時， 必須重新辦理補充申購訂單，經審批后方能購買。采購物資的驗收 把好物資驗收關，對不符合采購訂單內容的項目一律拒收或補辦手續(xù)。（1）無論是采購人員自提還是供應廠商送貨，貨到酒店后，必須首先與 倉庫驗收人員聯(lián)系，不允許采購人員或供應廠商直接將貨物交付所 需部門。（2） 凡經批準的各類申購計劃，申購單、訂貨單、合同復印件等由采購員根據不同時間交倉庫保管驗收員作收貨憑證，無任何收貨憑證的貨物，驗收員有權拒收。（3） 各項進貨均由倉庫保管員按收貨憑證進行驗收，每次到貨需有二人同時驗收，根據收貨憑證、發(fā)票核對貨物的品名、規(guī)格、價格、質量、數(shù)量、金額是否一致，貨物驗收合格后，即開出驗收入庫單并簽字蓋章，所有進貨均應過磅總數(shù)。（4） 進貨物品如有合同或小樣，應根據合同標準和庫存小樣進行驗收。（5） 每天從菜場或其他供應單位購進并直接領用的鮮活原料，應由驗收員和廚師長或授權人員一起驗收，驗收合格后，驗收員開出驗收直撥單，并做好鮮活原料日報表。（6） 開好的驗收單，由驗收員送交使用部門簽字。入庫的貨物，由倉庫保管員簽收，直撥的貨物，由使用部門簽收，簽收后的驗收單一式四聯(lián)，一聯(lián)交采購員，一聯(lián)交倉庫保管員，一聯(lián)留存；一聯(lián)交供應商。 驗收直撥單一聯(lián)交采購員，一聯(lián)交供應商作為開發(fā)票的憑證，一聯(lián)留存。兩單的一聯(lián)隨收貨日報表上報成本核算員。（7） 所有的進貨如發(fā)現(xiàn)與品名、規(guī)格、質量、數(shù)量不符時，驗收員有權拒收，并向倉庫保管員或成本財產管理部主管報告。（8） 驗收員編制收貨日報表，一聯(lián)交財務部，一聯(lián)隨驗收單交成本核算員，一聯(lián)留存。特殊采購項目（1）對一些技術性強，或有特殊要求的采購項目，采購員可以邀請有關 部門相關人員會同購買或授權有關部門相關人員購買。（2）一般采購物品在7天前、緊急物品在24小時前由各申購部門按照申 購程序辦理申購。若確有個別緊急需求，須經有關授權人批準后， 由所需部門自行購買，在有關授權人監(jiān)督下收貨，于次日及時補辦 申購、審批、收貨手續(xù)。財務部各崗位工作流程（一）前臺結賬收款工作流程散客結賬收款工作流程項 目規(guī) 范 內 容 與 要 求入住登記 核查總臺傳來的住客登記單是否有接待員及輸單員的簽名后，打開電腦核對客人姓名、房號、抵離日期、房價、折扣簽字、付款方式等資料是否與住客登記單相符。收取預付金（1） 對上門客人，因沒有交托單位或信用擔保人，應在客人辦理入住手續(xù)時，收取預付金原則上按住店期間的全部房費等計算。（2） 現(xiàn)金結算：根據接待員開出的房價、入住天數(shù)等收取預付金，并開出預付款收據。（3） 信用卡結算：應檢查信用卡的真?zhèn)?，收受范圍有效性，?