【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 經(jīng) 濟(jì) 指 標(biāo) 表序號(hào) 指標(biāo)名稱(chēng) 單 位 數(shù) 量 備 注9 礦山服務(wù)年限 a ① 基建期 a ① 生產(chǎn)期 a ① 達(dá)產(chǎn)期 a ①10 開(kāi)拓方式 ① 斜井開(kāi)拓11 基建工程量 m ①① ① m3 ① 開(kāi)拓工程 m ①① ① m3 ① 探礦工程 m ①① ① m3 ① 采切工程 m ①① ① m3 ①12 三級(jí)礦量及保有期 ① ① ① 三級(jí)礦量 ① ① ①① 開(kāi)拓礦量 萬(wàn) t ①① 采準(zhǔn)礦量 萬(wàn) t ①① 備采礦量 萬(wàn) t ① 三級(jí)礦量保有期 ① ① ①① 開(kāi)拓 a ①19 / 153① 采準(zhǔn) a ①① 備采 a ①13 采礦方法及其比重 ① ① ① 采礦方法 ① 淺孔留礦法和分段空?qǐng)龇?采礦方法比重 ① ① ①① 淺孔留礦法 % ①① 沿走向布置分段空?qǐng)龇?% ①① 垂直走向布置分段空?qǐng)龇?% ①14 掘采比 m/kt ①① ① m3/kt ① 開(kāi)拓比 m/kt ①① ① m3/kt ①續(xù)表 11 綜 合 技 術(shù) 經(jīng) 濟(jì) 指 標(biāo) 表序號(hào) 指標(biāo)名稱(chēng) 單 位 數(shù) 量 備 注 生探比 m/kt ①① ① m3/kt ① 采切比 m/kt ①① ① m3/kt ①15 礦井通風(fēng)方式 ① 機(jī)械抽出式通風(fēng)三 供水 　 　 　1 礦山總用水量 m3/d ①2 單位用水量 m3/t ①四 供電 　 　 　1 裝機(jī)容量 kw ①2 工作負(fù)荷 kw ①3 計(jì)算負(fù)荷 kw ①4 總降壓變電所容量 KVA ①5 功力因素 Cosф ①6 總用電量 kwh/a ①7 單位耗電量 kwh/a ①五 總圖運(yùn)輸 　 　 　1 年運(yùn)輸總量 t/a ① 運(yùn)入量 t/a ① 運(yùn)出量 t/a ①20 / 153六 基建三材用量 　 　 　1 鋼材 t ①2 木材 m3 ①3 水泥 t ①七 勞動(dòng)及工資 　 　 　1 在冊(cè)職工人數(shù) 人 ①① 其中：生產(chǎn)性人員 人 ①① 管理及服務(wù)人員 人 ①2 實(shí)物勞動(dòng)生產(chǎn)率 ① ① ① 工人實(shí)物勞動(dòng)生產(chǎn)率 t/人a ①① ① t/人d ① 全員實(shí)物勞動(dòng)生產(chǎn)率 t/人a ①續(xù)表 11 綜 合 技 術(shù) 經(jīng) 濟(jì) 指 標(biāo) 表序號(hào) 指標(biāo)名稱(chēng) 單 位 數(shù) 量 備 注① ① t/人d ①3 工資總額 萬(wàn)元/a ①八 投資及資金籌措 　 　 　1 項(xiàng)目總資金 萬(wàn)元 ① 建設(shè)投資總額 萬(wàn)元 ① 建設(shè)投資 萬(wàn)元 ① 建設(shè)期利息 萬(wàn)元 ① 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 ①2 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 ① 建設(shè)投資總額 萬(wàn)元 ① 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 ①3 資金來(lái)源 ① ① ① 資本金 萬(wàn)元 ① 利用原有資產(chǎn) 萬(wàn)元 ① 借入資金 萬(wàn)元 ① 長(zhǎng)期貸款 萬(wàn)元 ①① 其中：貸款本金 萬(wàn)元 ①① 建設(shè)期利息 萬(wàn)元 ① 流動(dòng)資金貸款 萬(wàn)元 ①九 成本與費(fèi)用 　 　 　21 / 1531 采礦總成本費(fèi)用（不含稅） 萬(wàn)元/a ①2 采礦總成本費(fèi)用（含稅） 萬(wàn)元/a ①① 其中：制造成本 萬(wàn)元/a ①① 管理費(fèi)用 萬(wàn)元/a ①① 財(cái)務(wù)費(fèi)用 萬(wàn)元/a ①① 銷(xiāo)售費(fèi)用 萬(wàn)元/a ①4 單位產(chǎn)品制造成本 元 / ① ① 采礦 元 / ① 選礦 元 / ①十 銷(xiāo)售收入、稅金、利潤(rùn) 　 　 　1 銷(xiāo)售收入（含稅） 萬(wàn)元/a ①2 銷(xiāo)售收入（不含稅） 萬(wàn)元/a ①續(xù)表 11 綜 合 技 術(shù) 經(jīng) 濟(jì) 指 標(biāo) 表序號(hào) 指標(biāo)名稱(chēng) 單 位 數(shù) 量 備 注3 資源稅 萬(wàn)元/a ①4 增值稅 萬(wàn)元/a ①5 銷(xiāo)售稅金附加 萬(wàn)元/a ①6 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元/a ①7 所得稅 萬(wàn)元/a ①8 稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元/a ①9 盈余公積金 萬(wàn)元/a ①10 公益金 萬(wàn)元/a ①十一 盈利能力 　 　 　1 所得稅后 ① ① ① 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % ① 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(I=%)： 萬(wàn)元 ① 投資回收期(含建設(shè)期 2 年) a ① 投資利潤(rùn)率 % ① 投資利稅率 % ①2 所得稅前 ① ① ① 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % ① 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(I=%)： 萬(wàn)元 ① 投資回收期(含建設(shè)期 2 年) a ①22 / 1532 技術(shù)經(jīng)濟(jì) 概 述上廠鐵礦羅次礦區(qū)為昆明鋼鐵集團(tuán)有限責(zé)任公司 1969 年成立的下屬企業(yè)，原礦 山開(kāi)采方式為露天開(kāi)采，選礦方式為弱磁—強(qiáng)磁選礦流程。礦山上部露天開(kāi)采于 1995 年結(jié)束，1998 年引進(jìn)外包隊(duì)伍實(shí)施井下一期開(kāi)采工作，并于 1999 年 3 月結(jié)束。隨后進(jìn)行井下二期開(kāi)采工作（1800～1750m 階段），2022 年 10 月，十四冶第一井巷工程公司退出南塊段的開(kāi)采，現(xiàn)由浙江蒼南第三井巷工程公司統(tǒng)一對(duì)南、北塊段的礦體進(jìn)行地下深部開(kāi)采建設(shè)工程的實(shí)施。幾 經(jīng)改擴(kuò)建，礦山現(xiàn)有已形成 20 萬(wàn) t/a 的生產(chǎn)能力。本次設(shè)計(jì)確定礦山生產(chǎn)規(guī)模為 40 萬(wàn) t/a（1200t/d）。礦山服務(wù)年限為 16 年，建設(shè)期 2 年，生產(chǎn)期 14 年，達(dá) 產(chǎn)期 12 年。最終產(chǎn)品為原礦。 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)及勞動(dòng)定員 組織機(jī)構(gòu)該項(xiàng)目屬上廠鐵礦羅次礦區(qū) 1200t/d 開(kāi)采工程，結(jié)合項(xiàng)目建成后的客觀23 / 153實(shí)際，為保障生產(chǎn)組織管理有序進(jìn)行，其組織機(jī)構(gòu)為車(chē)間級(jí)管理。 勞動(dòng)定員根據(jù)生產(chǎn)工藝和設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)的需要，本項(xiàng)目建成后正常生產(chǎn)年份企業(yè)勞動(dòng)定員總數(shù) 386 人。其中： 車(chē)間生產(chǎn)性人員為 359 人，車(chē)間管理及服務(wù)人員27 人。詳見(jiàn) 表 21。 工作制度礦山采用連續(xù)工作制，即年工作日 300 天，每天工作 3 班，每班工作 8小時(shí)的工作制度。 工資及福利人均工資及福利費(fèi)按 15000 元/ 計(jì)算，全員工資總額為 579 萬(wàn)元/a。表 21 勞 動(dòng) 定 員 表實(shí)際工作人員班 次序號(hào) 部門(mén)及崗位一 二 三共計(jì)在員冊(cè)系人數(shù)在員冊(cè)總?cè)藬?shù) 備 注1 地質(zhì) 0 4 0 4 4 地質(zhì)人員 4 4 42 掘進(jìn) 24 24 24 72 84 鑿巖工 6 6 6 18 21 爆破工 6 6 6 18 21 裝巖工 6 6 6 18 21 支護(hù)工 6 6 6 18 213 采礦 40 40 40 120 140 鑿巖工 12 12 12 36 42 爆破工 12 12 12 36 42 出礦工 12 12 12 36 42 二次爆破工 2 2 2 6 7 頂板管理工 2 2 2 6 74 通風(fēng)工段 1 9 1 11 13 監(jiān)測(cè)及化驗(yàn)工 8 8 9 通風(fēng)工 1 1 1 3 45 運(yùn)輸工段 8 8 8 24 28 電機(jī)車(chē)運(yùn)輸 4 4 4 12 14 人力運(yùn)輸 0 0 0 0 0 曲軌卸礦工 4 4 4 12 146 輔助生產(chǎn)工段 10 12 10 32 38 炸藥發(fā)放工 1 1 1 3 4 材料發(fā)放工 1 1 1 3 424 / 153 值班調(diào)度及安全員 2 4 2 8 9 其他輔助工 2 2 2 6 7 材料運(yùn)輸工 4 4 4 12 147 綜合工段 7 27 7 41 49 鑿巖機(jī)修理工 4 4 5 道維修工 0 0 0 風(fēng)機(jī)維修工 4 4 5 電梯維修工 0 0 0 空壓機(jī)站 2 2 2 6 7 軌道、管道安裝及 維修工 12 12 14 值班、 維 修電工 2 2 2 6 7 水泵工 1 1 1 3 4 其他輔助工 2 2 2 6 78 礦山機(jī)修 0 3 0 3 3 鍛工及磨釬工 2 2 2 木工 1 1 19 車(chē)間管理及技術(shù)人員 12 12 1210 服務(wù)人員 4 7 4 15 15全礦總計(jì) 386其中：職工福利按工資總額的 14%計(jì)為 萬(wàn)元/a。 勞動(dòng)生產(chǎn)率礦山全員實(shí)物勞動(dòng)生產(chǎn)率：1036t/ 人a ，d 。工人勞動(dòng)生產(chǎn)率為 。 投資與資金籌措 投 資本項(xiàng)目概算總投資為 萬(wàn)元，其中：新增建設(shè)投資總額 萬(wàn)元；鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。項(xiàng)目總資金為 萬(wàn)元，其中：新增建設(shè)投資總額 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 萬(wàn)元。流動(dòng)資金計(jì)算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法，詳見(jiàn)表 22。 資金籌措本項(xiàng)目建設(shè)投資擬定上廠鐵礦羅次礦區(qū)自籌 萬(wàn)元（其中鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元）,占項(xiàng)目總投資的 %；建設(shè)投資向銀行申請(qǐng)貸款25 / 153 萬(wàn)元（含建設(shè)期利息 萬(wàn)元,貸款利率 %），占 項(xiàng)目總投資的%；另外流動(dòng)資金部分 30%自籌 萬(wàn)元，其余 70%向銀行申請(qǐng)貸款 萬(wàn)元，貸款利率 %。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)工程的進(jìn)度計(jì)劃及掘進(jìn)工程量，項(xiàng)目建設(shè)期 2 年，生產(chǎn)期 14 年，項(xiàng) 目計(jì)算期一共 16 年。以此確定資金的使用及籌措，詳見(jiàn)表 23。 成本及費(fèi)用 計(jì)算說(shuō)明及依據(jù)本項(xiàng)目為礦山地下開(kāi)采工程，本設(shè)計(jì)只計(jì)算地下采出礦石成本。各種生產(chǎn)用原材料、燃料、 電等價(jià)格均按上廠鐵礦羅次礦區(qū)提供或當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)計(jì)。人員工資及福利平均按 15000 元/人a 計(jì)，福利費(fèi)為工資的 14%。礦山維簡(jiǎn)費(fèi)按 7 元/，修理費(fèi)率按 5%計(jì)。無(wú)形及遞延資產(chǎn)按 10 年攤銷(xiāo)；管理費(fèi)用按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定并參照同類(lèi)企業(yè)現(xiàn)行指標(biāo)計(jì)取；財(cái)務(wù)費(fèi)用僅計(jì)各項(xiàng)資金利息；銷(xiāo)售費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的 3%計(jì)。 成本及費(fèi)用計(jì)算結(jié)果礦山年生產(chǎn)能力 40 萬(wàn) t，年掘進(jìn)量 18650m3,單位掘進(jìn)作業(yè)成本 元/m 3，單位回采作 業(yè)成本 元/t ，單位采 礦制造成本 元/t，單位成本費(fèi)用計(jì)算詳見(jiàn)表 2226。礦石產(chǎn)品總成本費(fèi)用達(dá)產(chǎn)年平均 萬(wàn)元/a，其中經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元/a ；單位總 成本費(fèi)用 元/t ?？偝杀举M(fèi)用計(jì)算見(jiàn)表 27。 成本分析26 / 153本項(xiàng)目從成本分析圖表看出，輔助材料、工資及福利對(duì)項(xiàng)目成本影響最大、分別占采 礦制造成本 32%和 %；采礦制造成本占總成本費(fèi)用的%。因此，今后輔助材料的進(jìn)廠價(jià)格及勞動(dòng) 生產(chǎn)率的提高直接影響到項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。成本分析見(jiàn)圖 222。 損益計(jì)算 計(jì)算說(shuō)明本工程為單一礦山工程，依據(jù)上廠鐵礦羅次礦區(qū)意見(jiàn)，該項(xiàng)目銷(xiāo)售收入及其經(jīng)濟(jì)效益按最終產(chǎn)品鐵礦石進(jìn)行計(jì)算。產(chǎn)品價(jià)格按上廠鐵礦羅次礦區(qū)提供：鐵礦石 100 元/t(含稅價(jià))。增值稅：銷(xiāo)項(xiàng)稅率 13%，進(jìn)項(xiàng)稅率原、燃料 13%，輔助材料等 17%。城建稅稅率 3%，教育費(fèi)附加 3%，資源稅 元/。所得稅稅率 33%，盈余公積金 10%及公益金按 5%計(jì)提。 計(jì)算結(jié)果計(jì)算結(jié)果詳見(jiàn)表 29，由表 29 可見(jiàn)，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力時(shí)，每年可生產(chǎn)鐵礦石 40 萬(wàn) t，實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入 4000 萬(wàn)元 /a（不含稅 萬(wàn)元/a），上繳銷(xiāo)售稅金及附加 萬(wàn)元/a，創(chuàng)利潤(rùn)總額 萬(wàn)元/a，上繳所得稅 萬(wàn)元/a ，實(shí)現(xiàn)未分配利潤(rùn) 萬(wàn)元，表明項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益較好。銷(xiāo)售收入、稅金及損益計(jì)算見(jiàn)表 229。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)盈利能力分析財(cái)務(wù)盈利能力分析中進(jìn)行了財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算、投資利潤(rùn)率和投資利稅率計(jì)算。 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量詳見(jiàn)表 210 及圖 23。 年平均利潤(rùn)總額 = = =%(達(dá)產(chǎn) 3～14 年)項(xiàng)目總投資 27 / 153利潤(rùn)總額+銷(xiāo) 售稅金及附加 = = = % 項(xiàng)目總投資 盈利能力指標(biāo)計(jì)算結(jié)果上述計(jì)算結(jié)果及財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量等計(jì)算各項(xiàng)財(cái)務(wù)盈利能力指標(biāo)表 216。表 216 盈利能力指標(biāo)表序號(hào) 指 標(biāo) 名 稱(chēng) 單位 數(shù) 值 備 注1 投資利潤(rùn)率 % 2 投資利稅率 % 3 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 4 全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=%） 萬(wàn)元 5 全部投資回收期 a (含建設(shè)期)以上指標(biāo)表明，無(wú)論靜態(tài)和動(dòng)態(tài)，項(xiàng)目的盈利能力均較強(qiáng)，在財(cái)務(wù)上本項(xiàng)目是可以接受的。 清償能力分析本項(xiàng)目建設(shè)投資銀行貸款本金金額為 萬(wàn)元，建設(shè)期 2 年，建設(shè)期利息以年利率 %計(jì)算為 萬(wàn)元，到投 產(chǎn)初共計(jì)本利為 萬(wàn)元。 償還資 金來(lái)源：未分配利潤(rùn)、維簡(jiǎn)費(fèi)、 攤銷(xiāo) 等三項(xiàng)，僅 年( 含建設(shè)期)即可還清貸款, 償貸比僅為 。借款還本付息計(jì)算，詳見(jiàn)表 212。項(xiàng)目整個(gè)資金來(lái)源與應(yīng)用情況見(jiàn)表 213。通過(guò)計(jì)算，本項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年均能保持資金收支平衡。項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債情況，從計(jì)算結(jié)果表明，資產(chǎn)負(fù)債率小于 ，流動(dòng)比率整個(gè)生產(chǎn)期均大于 1，速動(dòng)比率從投產(chǎn)第三年開(kāi)始大于 1，說(shuō)明項(xiàng)目的凈資產(chǎn)可以抵補(bǔ)負(fù)債。資產(chǎn)負(fù)債計(jì)算見(jiàn)表 214。 不確定性分析28 / 153 盈虧平衡點(diǎn)分析盈虧平衡點(diǎn)是企業(yè)盈虧的分界點(diǎn)，在盈虧平衡點(diǎn)上企業(yè)的收入與支出保持平衡。本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年平均總成本費(fèi)用 萬(wàn)