【文章內(nèi)容簡介】 報(bào)說明該類指標(biāo)根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表的相應(yīng)科目填列。.資產(chǎn)總計(jì)：指企業(yè)擁有或控制的全部資產(chǎn)。資產(chǎn)總計(jì)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)。 .流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)：指企業(yè)在一年內(nèi)或超過一年的一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或運(yùn)用的資產(chǎn)。.應(yīng)收賬款：企業(yè)應(yīng)根據(jù)“應(yīng)收賬款”科目所屬各明細(xì)科目的期末借方余額合計(jì)減去“壞賬準(zhǔn)備”科目中有關(guān)壞賬準(zhǔn)備期末余額后的凈額填列。釷鵒資贏車贖孫滅獅贅慶獷緞。.存貨：企業(yè)應(yīng)根據(jù)存貨相關(guān)科目的期末余額合計(jì)，減去“存貨跌價(jià)準(zhǔn)備”或“商品削價(jià)準(zhǔn)備”、“代銷商品款”科目的期末余額后的凈額填列。慫闡譜鯪逕導(dǎo)嘯畫長涼馴鴇撟。.非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)：指企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)以外的資產(chǎn)。.固定資產(chǎn)凈額：指企業(yè)持有固定資產(chǎn)的賬面余額扣減累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備后的賬面價(jià)值。.在建工程：反映企業(yè)尚未達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的在建工程的成本扣減減值準(zhǔn)備后的賬面價(jià)值，應(yīng)根據(jù)“在建工程”科目的期末余額，減去“在建工程減值準(zhǔn)備”科目期末余額后的凈額填列。諺辭調(diào)擔(dān)鈧諂動(dòng)禪瀉類謹(jǐn)覡鸞。.負(fù)債合計(jì)：指企業(yè)承擔(dān)的能以貨幣計(jì)量，將以資產(chǎn)或勞務(wù)償付的債務(wù)。.流動(dòng)負(fù)債合計(jì)：指企業(yè)在一年內(nèi)或者超過一年的一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)需要償還的債務(wù)合計(jì)。.短期借款：指企業(yè)為維持正常的生產(chǎn)經(jīng)營所需的資金或?yàn)榈謨斈稠?xiàng)債務(wù)而向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)等外單位借入的、還款期限在一年以下（含一年）的各種借款。嘰覲詿縲鐋囁偽純鉿錈癱懇跡。.非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)：指企業(yè)償還期在一年以上或者超過一年的一個(gè)營業(yè)周期以上的負(fù)債。.長期借款：指企業(yè)向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)借入的期限在一年以上（不含一年）的各項(xiàng)借款。.所有者權(quán)益合計(jì)：指企業(yè)投資人對企業(yè)凈資產(chǎn)的所有權(quán)。.實(shí)收資本（股本）：反映企業(yè)各投資者實(shí)際投入的資本（或股本）總額。根據(jù)“實(shí)收資本”科目的期末余額填列。本項(xiàng)目包括“社員股金”、“社員社股金”、“供銷社資本”、“法人資本”、“外商資本”等。其中：“供銷社資本”和“社員股金”項(xiàng)目需單獨(dú)列示。熒紿譏鉦鏌觶鷹緇機(jī)庫圓鍰緘。.“社員股金”：反映農(nóng)民、城鎮(zhèn)居民和供銷合作社工作人員為取得社員資格向供銷合作社繳納的股金及供銷合作社領(lǐng)辦的專業(yè)合作社社員向本專業(yè)合作社投入的資金。鶼漬螻偉閱劍鯫腎邏蘞闋簣擇。.未分配利潤：反映尚未分配的利潤，未彌補(bǔ)的虧損，在本項(xiàng)目內(nèi)以“—”填列。（三）附列指標(biāo)表編報(bào)說明本報(bào)表包括企業(yè)戶數(shù)指標(biāo),企業(yè)盈虧面指標(biāo)和社會(huì)貢獻(xiàn)總額指標(biāo)三大類指標(biāo)。.匯編企業(yè)戶數(shù)（戶）：反映具有法人資格的獨(dú)立核算企業(yè)、實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位和基層社戶數(shù)。.社會(huì)貢獻(xiàn)總額：反映企業(yè)為國家或社會(huì)創(chuàng)造或支付的價(jià)值總額，包括工資、勞保退休統(tǒng)籌及其他社會(huì)福利支出，利息支出凈額，增值稅、消費(fèi)稅、營業(yè)稅、有關(guān)銷售稅金及附加，所得稅及有關(guān)費(fèi)用和凈利潤等。紂憂蔣氳頑薟驅(qū)藥憫騖覲僨鴛。.上繳國家稅費(fèi)總額：反映企業(yè)本年度交納的增值稅、營業(yè)稅、城建稅、教育附加、所得稅等，包括在“管理費(fèi)用”中核算的房產(chǎn)稅、印花稅、車船使用稅和土地使用稅等。穎芻莖蛺餑億頓裊賠瀧漲負(fù)這。四、其他（一）本報(bào)表應(yīng)按照國家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度如實(shí)填報(bào)，不得虛報(bào)、瞞報(bào)和擅自更改財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。（二）應(yīng)認(rèn)真核實(shí)填報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和報(bào)表所填數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系是否正確，網(wǎng)絡(luò)報(bào)表參數(shù)中已設(shè)置多種審核公式，可根據(jù)審核提示對數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性進(jìn)行核實(shí)。濫驂膽閉驟羥闈詔寢賻減棲綜。（三）除有特殊要求外，報(bào)表填報(bào)的金額單位統(tǒng)一規(guī)定為萬元。四、附錄（一）填報(bào)流程一、系統(tǒng)登錄打開瀏覽器，在地址欄中輸入系統(tǒng)的網(wǎng)址，打開登錄界面，輸入用戶名、密碼和驗(yàn)證碼，點(diǎn)擊登錄。注意：（）默認(rèn)用戶名與密碼均為單位編碼，登錄后請及時(shí)更改；（）首次登錄用戶，請先下載“表格控件”并安裝，安裝完成后重新打開瀏覽器進(jìn)行登錄。銚銻縵嚌鰻鴻鋟謎諏涼鏗穎報(bào)。二、完善單位信息用戶第一次登錄系統(tǒng)后會(huì)自動(dòng)打開“單位信息表”界面，需對單位信息進(jìn)行完善，如果需要修改單位信息可以在【數(shù)據(jù)錄入】模塊點(diǎn)擊工具條中的【單位信息】功能按鈕也打開此界面進(jìn)行完善。擠貼綬電麥結(jié)鈺贖嘵類羋罷鴇。（一）匯總單位必填信息（二）單戶企業(yè)必填信息三、填報(bào)流程（一）月報(bào)填報(bào)流程（二）決算填報(bào)流程(二)審核公式 審核公式將根據(jù)月報(bào)和決算報(bào)表格式的修訂，在網(wǎng)絡(luò)報(bào)表系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。一、年供銷社月報(bào)（一）單位封面表.若“企業(yè)層級(jí)”“匯總單位”，“供銷社持股比例”、“供銷社是否為第一大股東”、“產(chǎn)權(quán)類型”和“主營業(yè)務(wù)”應(yīng)為空賠荊紳諮侖驟遼輩襪錈極嚕辮。.若“供銷社是否為第一大股東”“否”，“產(chǎn)權(quán)類型”應(yīng)不等于“供銷社全資及控股企業(yè)”（二）供銷合作社企業(yè)財(cái)務(wù)主要指標(biāo)表.若主營業(yè)務(wù)其他，農(nóng)資、農(nóng)副產(chǎn)品、棉麻、日用消費(fèi)品和再生資源本年累計(jì)和上年同期為空.營業(yè)總成本營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加管理費(fèi)用銷售費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用.利潤總額盈利企業(yè)盈利額虧損企業(yè)虧損額.營業(yè)外收入政府補(bǔ)助.流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)貨幣資金應(yīng)收賬款存貨.非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)固定資產(chǎn)凈額在建工程.流動(dòng)負(fù)債合計(jì)短期借款.非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)長期借款.所有者權(quán)益合計(jì)實(shí)收資本未分配利潤.實(shí)收資本供銷社資本.流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì).匯編企業(yè)戶數(shù)必須大于.匯編企業(yè)戶數(shù)虧損企業(yè)戶數(shù).社會(huì)貢獻(xiàn)總額凈利潤工資總額上繳各種稅費(fèi)總額.本年累計(jì)（上年同期）合計(jì)本年累計(jì)（上年同期）總社企業(yè)本年累計(jì)（上年同期）省級(jí)社企業(yè)本年累計(jì)（上年同期）市級(jí)社企業(yè)本年累計(jì)（上年同期）縣級(jí)社企業(yè)本年累計(jì)（上年同期）基層社塤礙籟饈決穩(wěn)賽釙冊庫麩適緄。.本年累計(jì)（上年同期）合計(jì)本年累計(jì)（上年同期）供銷社全資及控股企業(yè)本年累計(jì)（上年同期）供銷社參股企業(yè)本年累計(jì)（上年同期）開放辦社企業(yè)裊樣祕廬廂顫諺鍘羋藺遞燦擾。.若產(chǎn)權(quán)類型為開放辦社企業(yè)，供銷社資本應(yīng)為零二、決算報(bào)表（一）資產(chǎn)負(fù)債表.其他非流動(dòng)資產(chǎn)其中:特準(zhǔn)儲(chǔ)備物資.應(yīng)付職工薪酬其中:應(yīng)付工資應(yīng)付福利費(fèi).應(yīng)付福利費(fèi)其中:職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金.其他非流動(dòng)負(fù)債其中:特準(zhǔn)儲(chǔ)備基金.盈余公積其中:法定公積金任意公積金儲(chǔ)備基金企業(yè)發(fā)展基金利潤歸還投資.負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益