【文章內(nèi)容簡介】 組織 +會計政策”下所有庫存組織的啟用日期不屬于該核算組織的啟用會計年度及啟用會計期間，則取數(shù)來源為庫存余額表。 存貨核算操作規(guī)程 9 初始核算數(shù)據(jù)錄入 獲取庫存組織期初庫存數(shù)量，維護期初庫存成本。 使用前提 已啟用存貨核算系統(tǒng)。 功能路徑 【成本管理】－ 【存貨核算】－ 【初始化】－ 【初始核算數(shù)據(jù)錄入】 操作說明 點 新增 按鈕，選擇核算體系、核算組織及會計政策就可獲取期初庫存數(shù)量，維護對應期初成本，然后點 保存按 鈕保存。 工具欄按鈕說明： ：更新初始核算數(shù)據(jù)維護中的期初庫存數(shù)量； ：將初始核算數(shù)據(jù)維護中的庫存數(shù)量與取數(shù)來源（初始庫存列表或庫存余額表）進行比對，檢查是否一致。若不一致，點擊“更新期初數(shù)量”更新期初庫存數(shù)量； ：只有取數(shù)來源為初始庫存列表，且在“默認核算體系 +核算組織 +默認會計政策”下時，才能將期初庫存金額反寫到初始庫存列表。 業(yè)務說明 若初始核算數(shù)據(jù)成本結構要按費用項目明細維護，請在維護會計政策時勾選“存貨核算按費用項目明細核算”，然后在初始核算數(shù)據(jù)維護的費用項目明 細頁簽進行維護。 存貨核算初始化 初始化是指在企業(yè)采用存貨核算系統(tǒng)前，為了將企業(yè)已有的信息，如庫存余額，體現(xiàn)在系統(tǒng)中所做的各種數(shù)據(jù)、單據(jù)的初始值設置，使系統(tǒng)的起始狀態(tài)與企業(yè)的實際情況相符合。 存貨核算操作規(guī)程 10 功能路徑 【成本管理】－ 【存貨核算】－ 【初始化】－ 【存貨核算初始化】。 操作說明 在存貨核算初始化界面選擇“核算體系”及“核算組織”，勾選需結束初始化的“會計政策”，執(zhí)行 結束初始化 ； 若要反初始化，在存貨核算初始化界面選擇“核算體系”及“核算組織”，勾選需反初始化的“會計政策”，執(zhí)行 反初始化 。 業(yè)務說明 執(zhí)行初始化前會進行如下合法性檢查： ； ； ； 以上三項檢查均無問題，則成功結束初始化。結束初始化后，初始核算數(shù)據(jù)維護只能查看，若要修改，先進行反初始化操作。 注意：非啟用會計期間，不允許反初始化。 存貨核算 存貨核算是指準確計量存貨入庫成本，然后根據(jù)物料計價方法核算存貨的出庫成本，且存貨成本核算必須符合會計制度的要求。 采購入庫核算 采購入庫核算 是指對存貨的采購成本進行計量，包括購買價款、與可歸屬于存貨成本的相關關稅、運輸費、裝卸費、保險費以及其他費用等。 存貨核算操作規(guī)程 11 自動鉤稽核算 自動鉤稽核算是指由標準應付單審核時自動建立與對應入庫單（退料單）的鉤稽關系，并根據(jù)鉤稽關系核算入庫成本。 使用前提 存貨核算系統(tǒng)必須已結束初始化，且已勾選參數(shù)“采購應付單審核時自動進行入庫成本核算”。 操作說明 入庫單（退料單）下推標準應付單后審核時自動進行鉤稽核算。以及當勾選系統(tǒng)參數(shù)“應付單與發(fā)票核銷產(chǎn)生的差異計入存貨成本”時，應付單與采購發(fā)票核銷產(chǎn)生的應付調(diào)整單自動鉤稽關聯(lián) 入庫單（退料單）并重新核算入庫成本。 業(yè)務說明 自動鉤稽觸發(fā)的核算只是針對“法人核算體系 +核算組織 +默認會計政策”下入庫成本核算。 采購費用分配 采購費用分配是指將物料采購所發(fā)生的費用，如運費、關稅等計入采購入庫的存貨成本。存貨核算系統(tǒng)是指將采購費用應付單的金額分配到入庫單（退料單）上。 存貨核算操作規(guī)程 12 使用前提 入庫單（退料單）必須已與標準應付單鉤稽。 功能路徑 【成本管理】－ 【存貨核算】－ 【存貨核算】－ 【采購費用分配】 字段說明 表頭字段 說 明 清空 清空當前已過濾出的鉤稽雙方的單 據(jù) 應付單 彈出應付單查詢窗口，設置條件過濾出本次需要分配的采購費用應付單（分錄行必須已勾選“計入成本”）。屏蔽分配狀態(tài)為已分配的采購費用應付單。 庫存單據(jù) 彈出庫存單據(jù)查詢窗口，設置條件過濾出本次需要分配的目標入庫單及退料單。 分配 選擇好需要參與費用分配的目標單據(jù)后，點擊該按鈕進行采購費用分配處理 查看單據(jù) 下拉選擇項：應付單、庫存單據(jù)、鉤稽日志。 選擇 應付單 ，可以聯(lián)查調(diào)出應付單； 選擇 庫存單據(jù) ，可以聯(lián)查調(diào)出入庫單、退料單； 選擇 鉤稽日志 ，該功能和“鉤稽日志查詢”調(diào)出的界面一樣，彈出 鉤稽日志 供過濾分配記錄。 分配類型 包括標準采購費用分配及標準委外費用分配。標準采購費用分配處理采購費用分配給普通采購業(yè)務的入庫單（退料單）；標準委外采購費用分配處理采購費用分配給委外加工業(yè)務的入庫單（退料單）。 分配標準 支持按數(shù)量、金額、自定義分配權重分配。 數(shù)量：取參與分配庫存單據(jù)分錄行的實收數(shù)量（庫存單位數(shù)量），分配權重 =分錄行實收數(shù)量 /∑各分錄行實收數(shù)量 金額：取參與分配庫存單據(jù)分錄行的總成本，分配權重 =分錄行金額 /∑各分錄行總成本 存貨核算操作規(guī)程 13 自定義分配權重：手工輸入各分錄行的分配權重，為 大于 0 的數(shù)值。 操作說明 進入采購費用分配，先選擇分配類型及分配標準，再選擇需分配的采購費用應付單及分配對象入庫單（退料單），點擊 “分配 ”，將應付單上的金額按費用項目分配到入庫單（退料單）成本中。若要取消分配，在鉤稽日志查詢中選中分錄行點 “反勾稽 ”取消分配結果。 業(yè)務說明 只支持將整張應付單的某一分錄行或多分錄行費用金額分配到入庫單（退料單）上。 鉤稽日志查詢 在鉤稽日志查詢表中可以對采購入庫單（退料單）與應付單自動鉤稽核算及采購費用分配后的結果進行查詢。 功能路徑 【成本管理】－ 【存 貨核算】－ 【存貨核算】－ 【鉤稽日志查詢】 字段說明 字 段 說 明 幣別 取入庫單（退料單）上的結算幣別 本次鉤稽數(shù)量 本次鉤稽的基本單位數(shù)量 本次鉤稽金額 本次鉤稽金額（注：勾稽的是結算幣別金額），對入庫單表示本次鉤稽的實際成本，對應付單表示本次鉤稽的不含稅金額。 本次鉤稽金額本位幣 本次鉤稽金額（本位幣），對入庫單表示本次鉤稽的實際成本，對應付單表示本次鉤稽的不含稅金額。 操作說明 鉤稽日志查詢可以對采購費用分配結果通過“反勾稽” 取消，但不能取消自動鉤稽核算的結果。 采購入庫核算 采購入庫核算是指根據(jù)自動鉤稽核算或采購費用分配建立入庫單（退料單）與標準應付單或采購費用應付單的鉤稽關系在各核算維度（核算體系 +核算組織 +會計政策）下進行入庫成本核算。 使用前提 入庫單（退料單）必須已與應付單鉤稽。 功能路徑 【成本管理】－ 【存貨核算】－ 【存貨核算】－ 【采購入庫核算】 操作說明 第一步，進入入庫成本核算向?qū)Ы缑嬉唬x擇核算體系、核算組織及會計政策，然后執(zhí)行 下一步 進行核算。 第二步，在向?qū)Ы缑娑c擊 核算列表查詢 ，可以查看核算結果。在向?qū)Ы缑娑€可點擊 入庫成本維護 ，進入入庫成本維護列表進行成本估價操作。 業(yè)務說明 在“法人核算體系 +核算組織 +默認會計政策”維度下，且已勾選系統(tǒng)參數(shù)“采購應付單審核時自動進行入庫成本核算”時，可以略過此操作！ 存貨核算操作規(guī)程 14 采購入庫成本補差規(guī)則：若采購入庫單（退料單）日期屬于當期存貨核算期間且沒有生成憑證時，采購入庫核算會直接更新入庫成本；若采購入庫單（退料單）日期屬于當期存貨核算期間且已生成憑證，或采購入庫單（退料單）日期屬于以前期間時，采購入庫核算不更新入庫成本，而以補差的形式生成采購入庫調(diào)整單 。 入庫成本維護 入庫成本維護主要是指對采購入庫或其他入庫的成本估價以及未啟用產(chǎn)品成本核算模塊情況下生產(chǎn)入庫產(chǎn)品的成本維護。 使用前提 存貨核算系統(tǒng)已結束初始化。 功能路徑 【成本管理】－ 【存貨核算】－ 【存貨核算】－ 【入庫成本維護】 字段說明 字 段 說 明 查看單據(jù) 可以聯(lián)查對應庫存單據(jù) 成本批量維護 支持引入“期初加權平均價”、“最新入庫價”、“最新出庫價”、“物料參考成本”、“最 新采購訂單成本”、“組織間交易結算價格”： 期初加權平均價，是指期初余額中的單價 =期初余額 /基本單位數(shù)量。 最新入庫價是指同物料按照入庫序列配置表里面的所有入庫單中最新一次有金額的入庫類型單據(jù)的單價。 最新出庫價是指同物料按照出庫序列配置表里面的所有出庫單中最新一次有金額的出庫類型單據(jù)的單價。 物料參考成本，是指物料主檔資料中的參考成本。 最新采購訂單價格，是指同物料在最新采購訂單中的單價。 組織間交易結算價格是指專對核算組織間交易的入庫序列調(diào)撥單從組