銀行承兌匯票管理流程(編輯修改稿)
2025-05-09 11:02 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 泥過(guò)濃導(dǎo)致章字模糊或者使票面污染、因騎縫間隙凹凸造成背書(shū)騎縫章內(nèi)容有缺損、背書(shū)章色較淺無(wú)法辨認(rèn)的。②票據(jù)在背書(shū)過(guò)程中出現(xiàn)的因經(jīng)濟(jì)或其他因素造成票據(jù)無(wú)法承兌的問(wèn)題票據(jù)。⑵問(wèn)題票據(jù)處理辦法①對(duì)問(wèn)題票據(jù)進(jìn)行分類(lèi)處理，對(duì)不符合收取要件的，在詳細(xì)說(shuō)明原因后不能收取。對(duì)能夠通過(guò)補(bǔ)充說(shuō)明進(jìn)行收取的，在補(bǔ)充說(shuō)明齊備后方可收取。②對(duì)于票據(jù)背書(shū)中途被掛失止付問(wèn)題票據(jù)，應(yīng)及時(shí)了解票據(jù)背書(shū)過(guò)程中具體情況，并寫(xiě)出詳細(xì)的書(shū)面說(shuō)明匯報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)遞交法務(wù)部，做好維權(quán)工作。③對(duì)于票據(jù)出票人或出票行由于經(jīng)濟(jì)或其他原因造成票據(jù)在托收時(shí)無(wú)法托收的問(wèn)題票據(jù)，應(yīng)及時(shí)了解銀行拒付的具體情況并寫(xiě)出詳細(xì)的書(shū)面說(shuō)明匯報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)提交法務(wù)部，做好維權(quán)工作。銀行承兌匯票遺失補(bǔ)救（附件2）。（二）支付銀行承兌匯票的管理供應(yīng)部門(mén)需付銀行承兌匯票時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)提出申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)人員填制“銀行承兌匯票支付審批憑證（代收據(jù)）”，經(jīng)辦人、部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、單位負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽批，簽批完成后供應(yīng)商經(jīng)辦人需帶加蓋財(cái)務(wù)專用章的收款收據(jù)、有效期內(nèi)的法人授權(quán)書(shū)及身份證原件前來(lái)領(lǐng)?。ǜ郊?）。材料會(huì)計(jì)根據(jù)銀行承兌匯票復(fù)印件及簽批完成的付款單據(jù)、銀行承兌匯票支付審批憑證進(jìn)行賬務(wù)處理，領(lǐng)取時(shí)出納需電話核實(shí)，并將核實(shí)信息登記備案。出納付款后將付款信息登記在銀行承兌匯票備查簿中，銀行承兌匯票支付時(shí)需加蓋公司財(cái)務(wù)專用章及法人章。⑴出納應(yīng)隨時(shí)關(guān)注即將到期的票據(jù)情況，并于承兌匯票到期日前不少于10日辦理托收手續(xù)。⑵出納應(yīng)建立承兌匯票托收臺(tái)賬（附件4）出納每天根據(jù)實(shí)際托收的情況對(duì)臺(tái)賬進(jìn)行適時(shí)更新，并在周盤(pán)點(diǎn)時(shí)依據(jù)庫(kù)存票和托收憑證進(jìn)行核對(duì)，建立和完善相關(guān)跟蹤機(jī)制。⑶出納應(yīng)對(duì)托收發(fā)出的承兌匯票到期10日內(nèi)未有回復(fù)的，及時(shí)與銀行聯(lián)系，查詢票據(jù)去處，并在2日內(nèi)將信息反饋到財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)。未到期的銀行承兌匯票如需貼現(xiàn)時(shí)，需報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心審批同意后，將銀行承兌匯票送往銀行進(jìn)行貼現(xiàn)，根據(jù)貼息利率支付一定的貼息，貼息金額做財(cái)務(wù)費(fèi)用處理。如因業(yè)務(wù)需要需開(kāi)具銀行承兌匯票時(shí)，需報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心審批同意后，根據(jù)銀行規(guī)定提供發(fā)票及銷(xiāo)售合同等資料，并交一定保證金。六、銀行承兌匯票安全管理（一）各
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