銀行承兌匯票管理流程(編輯修改稿)
2025-05-09 11:02 本頁面
【文章內容簡介】 泥過濃導致章字模糊或者使票面污染、因騎縫間隙凹凸造成背書騎縫章內容有缺損、背書章色較淺無法辨認的。②票據在背書過程中出現的因經濟或其他因素造成票據無法承兌的問題票據。⑵問題票據處理辦法①對問題票據進行分類處理，對不符合收取要件的，在詳細說明原因后不能收取。對能夠通過補充說明進行收取的，在補充說明齊備后方可收取。②對于票據背書中途被掛失止付問題票據，應及時了解票據背書過程中具體情況，并寫出詳細的書面說明匯報上級領導，及時遞交法務部，做好維權工作。③對于票據出票人或出票行由于經濟或其他原因造成票據在托收時無法托收的問題票據，應及時了解銀行拒付的具體情況并寫出詳細的書面說明匯報上級領導，及時提交法務部，做好維權工作。銀行承兌匯票遺失補救（附件2）。（二）支付銀行承兌匯票的管理供應部門需付銀行承兌匯票時向財務部門提出申請，由財務人員填制“銀行承兌匯票支付審批憑證（代收據）”，經辦人、部門負責人、財務負責人、單位負責人簽字后報集團公司財務總監(jiān)及總經理簽批，簽批完成后供應商經辦人需帶加蓋財務專用章的收款收據、有效期內的法人授權書及身份證原件前來領?。ǜ郊?）。材料會計根據銀行承兌匯票復印件及簽批完成的付款單據、銀行承兌匯票支付審批憑證進行賬務處理，領取時出納需電話核實，并將核實信息登記備案。出納付款后將付款信息登記在銀行承兌匯票備查簿中，銀行承兌匯票支付時需加蓋公司財務專用章及法人章。⑴出納應隨時關注即將到期的票據情況，并于承兌匯票到期日前不少于10日辦理托收手續(xù)。⑵出納應建立承兌匯票托收臺賬（附件4）出納每天根據實際托收的情況對臺賬進行適時更新，并在周盤點時依據庫存票和托收憑證進行核對，建立和完善相關跟蹤機制。⑶出納應對托收發(fā)出的承兌匯票到期10日內未有回復的，及時與銀行聯(lián)系，查詢票據去處，并在2日內將信息反饋到財務負責人及分管領導。未到期的銀行承兌匯票如需貼現時，需報集團財務管理中心審批同意后，將銀行承兌匯票送往銀行進行貼現，根據貼息利率支付一定的貼息，貼息金額做財務費用處理。如因業(yè)務需要需開具銀行承兌匯票時，需報集團財務管理中心審批同意后，根據銀行規(guī)定提供發(fā)票及銷售合同等資料，并交一定保證金。六、銀行承兌匯票安全管理（一）各
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