銀行承兌匯票管理流程-wenkub
2023-04-27 11:02:05 本頁(yè)面
【正文】 貼現(xiàn)，根據(jù)貼息利率支付一定的貼息，貼息金額做財(cái)務(wù)費(fèi)用處理。出納付款后將付款信息登記在銀行承兌匯票備查簿中，銀行承兌匯票支付時(shí)需加蓋公司財(cái)務(wù)專用章及法人章。③對(duì)于票據(jù)出票人或出票行由于經(jīng)濟(jì)或其他原因造成票據(jù)在托收時(shí)無(wú)法托收的問(wèn)題票據(jù)，應(yīng)及時(shí)了解銀行拒付的具體情況并寫(xiě)出詳細(xì)的書(shū)面說(shuō)明匯報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)提交法務(wù)部，做好維權(quán)工作。②票據(jù)在背書(shū)過(guò)程中出現(xiàn)的因經(jīng)濟(jì)或其他因素造成票據(jù)無(wú)法承兌的問(wèn)題票據(jù)。I加蓋結(jié)算專用章。E出票日期不符合邏輯規(guī)則，如出票日為實(shí)際不存在的日期。⑴問(wèn)題票據(jù)的分類①問(wèn)題票據(jù)主要種類A有自造字。各單位按要求，嚴(yán)格執(zhí)行收到承兌匯票復(fù)印制度，對(duì)于承兌匯票都必須將票據(jù)正面完整復(fù)印，由經(jīng)辦人簽字確認(rèn)，并附于會(huì)計(jì)憑證后作為原始附件進(jìn)行管理。出票日期1月、2月要加零，10日、20日、30日要加零，其他均不可加零，出票日期至到期日一般為6個(gè)月（特殊短期票2個(gè)月、3個(gè)月可咨詢出票銀行），出票人及出票銀行均需加蓋印章，缺一不可，注意核對(duì)出票人和收款人信息與加蓋的章是否一致，必須完全相符，出票金額大小寫(xiě)需相符。若因市場(chǎng)原因，銷售部門要求收取的，由銷售單位提出申請(qǐng)，報(bào)經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理簽批同意后，方可收取。五、承兌匯票收、付管理細(xì)則（一）承兌匯票的收?、鸥鲉挝怀黾{是承兌匯票管理的首要核查人員與責(zé)任主體，按承兌匯票的要素與要求對(duì)收到的承兌匯票進(jìn)行嚴(yán)格審核，減少公司的資金風(fēng)險(xiǎn)和損失。三、承兌匯票管理人員配置及職責(zé)（一）出納負(fù)責(zé)具體負(fù)責(zé)本單位承兌匯票的收、付業(yè)務(wù)與安全管理。（四）承兌協(xié)議編號(hào)、付款行行號(hào)、地址。即銀行承兌匯票票據(jù)所記載從出票日期起至匯票到期日止，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。 銀行承兌匯票的定義及特點(diǎn)（1） 定義銀行承兌匯票（以下簡(jiǎn)稱：承兌匯票）是由銀行擔(dān)任承兌人的一種可流通票據(jù)，本管理流程所指承兌匯票僅指銀行承兌匯票，不包括商業(yè)承兌匯票，公司不收取商業(yè)承兌匯票。（2） 特點(diǎn)。二、承兌匯票票面記載的七大主要要素（一）確定的大、小寫(xiě)支付金額。（五）承兌（付款）銀行經(jīng)辦人私章。負(fù)責(zé)承兌匯票的臺(tái)賬登記；負(fù)責(zé)承兌匯票收據(jù)的返回、粘貼及通報(bào)；負(fù)責(zé)承兌匯票的盤(pán)點(diǎn)；負(fù)責(zé)承兌匯票的背書(shū)等。⑵各單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是承兌匯票
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