市場銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理規(guī)定-wenkub
2023-04-22 23:08:07 本頁面
【正文】 批管理研究室審核撰寫人目的： 為加強各分部承兌匯票額度科學(xué)、合理的使用，保證公司資金的正常運轉(zhuǎn)，特制訂本規(guī)定。作業(yè)內(nèi)容，外勤出納負責(zé)承兌的辦理以及同銀行之間的單據(jù)往來，結(jié)算出納負責(zé)承兌額度的管理，外勤出納就承兌辦理的相關(guān)事宜負有向結(jié)算出納匯報的義務(wù)，且外勤出納和結(jié)算出納負責(zé)相關(guān)日常銀行授信業(yè)務(wù)的監(jiān)督及管理工作由各分部結(jié)算主管理負責(zé)并承擔(dān)其相關(guān)責(zé)任，結(jié)算主管負有向財務(wù)經(jīng)理直接匯報相關(guān)銀行授信業(yè)務(wù)管理的義務(wù)；；（即：關(guān)聯(lián)單位之間、無任何業(yè)務(wù)往來的單位之間、有正常業(yè)務(wù)往來但開立承兌匯票時無對應(yīng)的正常業(yè)務(wù)）的公司開立或背書轉(zhuǎn)讓銀行承兌匯票，本公司內(nèi)部關(guān)聯(lián)公司之間相互開立承兌匯票必須由總部資金管理部統(tǒng)一下達“承兌調(diào)拔單”，出票單位方可辦理；（本職責(zé)僅明確銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理部分，其余事項仍遵照公司原有規(guī)定執(zhí)行）A、負責(zé)管理辦理銀行承兌所需的各類資料，包括：銀行承兌匯票協(xié)議、購銷合同等；B、嚴格按照公司相關(guān)文件及制度規(guī)定進行編制、管理及報送與銀行承兌匯票相關(guān)的各類報表，包括：分部銀行承兌匯票承辦明細表()、銀行承兌日報表（）、銀行承兌明細表（已解付、未解付）（）、銀行承兌排款解付表明細表（日歷式）（）、銀行承兌額度“對帳函”（）及“調(diào)節(jié)表”（）； 注：有結(jié)算出納的分部由結(jié)算出納負責(zé)管理，無結(jié)算出納的分部由現(xiàn)金出納負責(zé)管理。對欲辦理全額承兌的分部，必須事先向總部資金管理部提出書面申請，填寫分部全額銀行承兌匯票申請表（），列明承辦銀行、付款日期、付款金額、付款廠家、匯票期限，經(jīng)辦人、財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后上報總部審批。D、根據(jù)家電行業(yè)的經(jīng)營特點，每年的五一、十一、春節(jié)為銷售高峰期，因銷售高峰期前20天左右系備貨高峰期，故各公司在四月、九月、一月份可適量少安排承兌解付計劃，相對多儲備一些可用承兌額度，以緩解備貨高峰期的資金壓力，但各公司在此期間一定要提前做好資金的儲備工作。若有特殊原因無法退票的，應(yīng)以書面形式向總部資金管理部提出詳情申請；、已解付的承兌匯票單筆明細記錄都要以“EXCEL電子版”方式留存，以備日后查詢?！皩ず钡墓芾硪?guī)定“對帳函”的編制、核對及管理要求A、各分部每月初編制上月銀行授信額度“對帳函”，對帳期間為截止上月末；B、銀行填寫：Ⅰ、未解付的差額承兌匯票余額填寫：經(jīng)銀行審核批準的授信額度中各分部已使用的授信額度； Ⅱ、未解付的全額承兌匯票（包括提前解付額度）余額填寫：各分部在銀行開立的100%保證金銀行承兌匯票余額；Ⅲ、未使用的差額承兌匯票額度填寫：經(jīng)銀行審核批準的授信額度中尚未使用的授信額度；注：A、B、C三項余額要求銀行根據(jù)其未解付承兌匯票臺帳填寫C、公司填寫：Ⅰ、未解付的差額承兌匯票余額填寫：經(jīng)銀行審核批準的授信額度中各分部已使用的授信額度；（各分部承兌明細表
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