【文章內(nèi)容簡介】 款、預(yù)付款等明細(xì)表。電子文檔：CWGL005發(fā)票和收據(jù)管理一、總則《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》及其它有關(guān)規(guī)定制定本制度。、收據(jù)（指有價(jià)值的收據(jù)）及票據(jù)（以下簡稱票據(jù)）均屬本制度管理的范圍。、使用范圍由財(cái)務(wù)管理部規(guī)定。二、各種票據(jù)的購買及印刷。，由財(cái)務(wù)管理部提出式樣經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)，并報(bào)有關(guān)稅務(wù)部門批準(zhǔn)后，在稅務(wù)部門指定的印刷單位印制。、收據(jù)屬代收的部分，使用代收單位的發(fā)票、收據(jù)；屬公司的收據(jù)需印制時(shí)，由財(cái)務(wù)管理部提出式樣經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行印制；屬各部門專用的票據(jù)需印制時(shí)，由需用部門提出式樣，經(jīng)財(cái)務(wù)管理部審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后印制。、印刷或代收單位提供的各種票據(jù)進(jìn)行驗(yàn)收，詳細(xì)清點(diǎn)數(shù)量、檢查有無印刷錯(cuò)誤。數(shù)量有誤或印刷有錯(cuò)誤的應(yīng)拒收。各種票據(jù)驗(yàn)收后，應(yīng)按不同的票據(jù)登記驗(yàn)收日期、數(shù)量、起止號(hào)碼等，設(shè)專柜保管。三、各種票據(jù)的領(lǐng)用，凡發(fā)放票據(jù)，必須登記領(lǐng)用的日期、數(shù)量、起止號(hào)碼等，并由領(lǐng)用人簽收。（以下簡稱票據(jù)專管人員）。，必須辦理領(lǐng)用手續(xù)并清點(diǎn)數(shù)量、驗(yàn)看號(hào)碼，發(fā)現(xiàn)有號(hào)碼錯(cuò)亂的，應(yīng)拒絕領(lǐng)用。，在交付使用人員時(shí)，應(yīng)進(jìn)行登記、簽收。四、各種票據(jù)的使用《發(fā)票收據(jù)使用細(xì)則》的規(guī)定進(jìn)行使用。、順序，逐欄、全部聯(lián)次一次性開具。，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、跳號(hào)、拆本使用，或開具空白票據(jù)。，應(yīng)辦理交接手續(xù)，寫明交接時(shí)票據(jù)的號(hào)碼。，如發(fā)現(xiàn)所交接的票據(jù)存在問題，可拒絕接收，并立即報(bào)告主管人員。情節(jié)嚴(yán)重時(shí)，應(yīng)立即報(bào)告財(cái)務(wù)管理部。五、各種票據(jù)的檢查和核銷。，必須對(duì)票據(jù)進(jìn)行檢查。發(fā)現(xiàn)有使用不當(dāng)?shù)?，?yīng)提出意見進(jìn)行糾正；發(fā)現(xiàn)有問題的，應(yīng)立即報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理。在各種票據(jù)核銷后，應(yīng)對(duì)整本票據(jù)報(bào)收款項(xiàng)有否上交進(jìn)行核查。電子文檔：CWGL006物資管理制度一、物質(zhì)分類——單位價(jià)值2000元以上或者使用年限超過一年以上的物品?！粚儆诠潭ㄙY產(chǎn)，而又價(jià)值較高或使用時(shí)間較長的物品?！k公使用的消耗性物品?！M(jìn)行物業(yè)管理所需使用的消耗性物品?！獮殇N售給業(yè)戶的目的而購進(jìn)的商品。二、物資采購制度，低值易耗品或使用各種其它物資，應(yīng)先行到公司倉庫領(lǐng)用，倉庫無庫存的，可申請(qǐng)購買。，預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，可正式申請(qǐng)購買。，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以先行購買，再補(bǔ)作預(yù)算。，但對(duì)一些急切需用或?qū)I(yè)用品，可由部門經(jīng)理申請(qǐng)，總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后由使用部門進(jìn)行采購。，應(yīng)根據(jù)使用情況提出每月的耗用量，倉庫根據(jù)該物品消耗時(shí)間的長短定出最低庫存量，在接近最低庫存量時(shí)，通知有關(guān)部門申購物品。，申購單需詳細(xì)列明所需購買物資的名稱、規(guī)格、 數(shù)量、用途(或使用的地方)。，財(cái)務(wù)管理部審核申購的物資和金額有否符合預(yù)算，最后由總經(jīng)理審批。，接到申購單后，向有關(guān)供貨商詢價(jià)，并在申購單上填報(bào)三家以上供貨商的報(bào)價(jià)。，根據(jù)不同供貨商對(duì)不同物品的報(bào)價(jià)按質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則選定固定的供貨商。，根據(jù)可供貨品種和價(jià)格核對(duì)申購物品的報(bào)價(jià)。，根據(jù)供貨商提供的供貨物品和價(jià)格清單做好采購計(jì)劃，爭取節(jié)省采購所需的時(shí)間，為物資使用部門創(chuàng)造效益。，采購部門應(yīng)將情況通知給使用部門，以使使用部門能及時(shí)采取相應(yīng)措施。，屬于由固定供貨商供應(yīng)的，應(yīng)通知固定供貨商送貨上門，并采用定期結(jié)算的方式結(jié)算貨款。三、倉庫管理制度(1)倉管人員應(yīng)熟悉其所保管物資的基本特性、使用性能、保管知識(shí)、規(guī)格用途、存放期限等。(2)及時(shí)、準(zhǔn)確地做好記賬工作，如實(shí)反映物資的庫存及發(fā)放情況。(3)經(jīng)常保持倉庫環(huán)境的整潔文明、各種物資存放整齊。(1)所有物資進(jìn)倉前由采購人員填寫一式四聯(lián)收料單(進(jìn)庫單)，收料單的內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和金額。(2)倉管人員及申購人對(duì)進(jìn)倉的物資必須驗(yàn)收其質(zhì)量是否符合使用的要求。(3)凡尚未取得發(fā)票而先行進(jìn)倉的物資，倉管人員及申購人必須核對(duì)收料單上所列的品名、規(guī)格、數(shù)量與實(shí)收物資及送貨單是否相符。(4)已取得發(fā)票的物資，還必須對(duì)發(fā)票上所列的內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)。(5)收料單一式四聯(lián)，完成驗(yàn)收手續(xù)由倉管人員簽收后，其中:第一聯(lián)倉庫留存，作收貨的記賬依據(jù)；第二聯(lián)隨同發(fā)票報(bào)銷；第三聯(lián)送財(cái)務(wù)管理部存查（倉管人員在完成驗(yàn)收手續(xù)后，每十天匯集后交財(cái)務(wù)管理部）；第四聯(lián)由采購人員（經(jīng)辦人）留存。(1)固定資產(chǎn)的管理①固定資產(chǎn)由使用部門保管。 固定資產(chǎn)如個(gè)人使用，個(gè)人保管，個(gè)人在財(cái)務(wù)管理部(或行政及行政人事部)辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門公共使用的，由部門經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)，如發(fā)生人為損壞或丟失，需照價(jià)賠償。②固定資產(chǎn)要定期清查盤點(diǎn)，最少每年要進(jìn)行一次全面的清查，盤點(diǎn)時(shí)要對(duì)實(shí)物逐項(xiàng)點(diǎn)數(shù)，填列固定資產(chǎn)盤存表，按類別，品名詳列賬存數(shù)量金額和實(shí)存數(shù)量金額，由參加盤點(diǎn)人簽章證明，保管備查，固定資產(chǎn)明細(xì)賬和固定資產(chǎn)總賬要按時(shí)核對(duì)，做到賬賬相符，賬實(shí)相符，出現(xiàn)盤盈、盤虧要及時(shí)上報(bào)。③固定資產(chǎn)的調(diào)出、變賣和因失去使用價(jià)值需要報(bào)廢時(shí)，必須按管理處權(quán)限辦理，合法批準(zhǔn)手續(xù)，其變賣價(jià)格由財(cái)務(wù)管理部與使用部商定，需報(bào)廢及清理的固定資產(chǎn)要進(jìn)行審查與技術(shù)鑒定后報(bào)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，進(jìn)行賬務(wù)處理，凡屬人為造成固定資產(chǎn)報(bào)廢或損壞，必須上報(bào)總物業(yè)經(jīng)理處理并追究其個(gè)人責(zé)任及相應(yīng)的處罰。(2)其它物資的管理①其它物資均先由倉庫驗(yàn)收，屬各分倉的物