應(yīng)收賬款管理制度匯編(編輯修改稿)
2025-05-04 23:08 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 戶：授信額度 100萬(wàn)元但不高于200 萬(wàn)元，信用期限2個(gè)月；（4）D類(lèi)客戶：授信額度 100萬(wàn)元，信用期限12個(gè)月。（四）客戶授信頻率及調(diào)整：老客戶的授信額度評(píng)定或調(diào)整可參照往年交易情況，由業(yè)務(wù)員進(jìn)行授信評(píng)定額度或調(diào)整授信評(píng)定額度并上報(bào)相關(guān)部門(mén)。新客戶需嚴(yán)格按本條例執(zhí)行。臨時(shí)調(diào)整授信（1）若客戶出現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)異常，銷(xiāo)售部應(yīng)及時(shí)提交調(diào)整授信申請(qǐng)，按授信流程臨時(shí)調(diào)整授信。（2）對(duì)于當(dāng)年新增大額訂單的老客戶，按本制度規(guī)定的授信流程臨時(shí)調(diào)整授信。（3）當(dāng)年新增客戶在合同簽訂前，按本制度規(guī)定的授信流程進(jìn)行授信后方可簽訂合同。第三章 正常應(yīng)收賬款管理一、正常應(yīng)收賬款包括：在合同規(guī)定收款期限內(nèi)的應(yīng)收賬款雖已超過(guò)合同規(guī)定收款期，但不超過(guò)30天的應(yīng)收賬款二、財(cái)務(wù)部每月5日前將含到期前30天應(yīng)收賬款在內(nèi)的《正常應(yīng)收賬款明細(xì)表》發(fā)送給銷(xiāo)售部主管。三、銷(xiāo)售主管根據(jù)提前30天《到期應(yīng)收賬款明細(xì)表》督促業(yè)務(wù)員在合同規(guī)定期限內(nèi)加緊收回貨款，以便降低逾期應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)。四、業(yè)務(wù)員根據(jù)合同收款時(shí)間提示客戶付款，并在每月10日前將收款計(jì)劃提交銷(xiāo)售主管，對(duì)于不能按時(shí)付款的客戶，需與客戶確認(rèn)“簽章”最終的付款時(shí)間，一并提交銷(xiāo)售部主管，由銷(xiāo)售主管將按期付款及延期付款的明細(xì)提交財(cái)務(wù)部備案。五、對(duì)于超過(guò)信用期30天以上的且未經(jīng)有效審批的應(yīng)收款按下述第四章處理。第四章 逾期應(yīng)收賬款管理一、關(guān)注類(lèi)逾期應(yīng)收賬款（一）若出現(xiàn)以下任一情況的，確認(rèn)為該客戶應(yīng)收賬款為關(guān)注類(lèi)：超過(guò)應(yīng)收賬款信用期限3090天之間累計(jì)應(yīng)收賬款余額超過(guò)最高授信額度的已經(jīng)出現(xiàn)不間斷停產(chǎn)等非正?，F(xiàn)象現(xiàn)象的（二）應(yīng)采取的相應(yīng)措施業(yè)務(wù)員與財(cái)務(wù)人員一同前往客戶處對(duì)賬，并帶回簽章確認(rèn)的對(duì)賬單。如仍有業(yè)務(wù)發(fā)生的，應(yīng)每月按上述要求對(duì)賬確認(rèn)。財(cái)務(wù)部將該客戶的客戶檔案、合同、發(fā)票、送貨單、收款單、對(duì)賬單一一對(duì)應(yīng)存檔備查，資料不全的由業(yè)務(wù)員配合補(bǔ)齊。業(yè)務(wù)員應(yīng)每月與客戶進(jìn)行實(shí)地溝通，并以書(shū)面形式（形式不限）上報(bào)客戶的基本情況，如遇特殊情況，業(yè)務(wù)員需填寫(xiě)《逾期應(yīng)收款情況說(shuō)明申請(qǐng)表》進(jìn)行上報(bào)并確定收款計(jì)劃，落實(shí)收款工作。必要時(shí)應(yīng)調(diào)整客戶的評(píng)級(jí)以及授信。二、可疑類(lèi)逾期應(yīng)收賬款（一）若出現(xiàn)以下任一
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1