【文章內(nèi)容簡介】 、報告日期、帳戶等內(nèi)容，如圖313。帳戶范圍圖313：參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置完成，點擊“確定”按鈕，返回“提交請求”窗口（圖314），點擊“提交請求”。圖314：提交請求STEP7：提交FSG報表 FSG可以通過指定報表對象來定義報表。最簡單的報表是通過行集和標(biāo)準(zhǔn)欄集來定義的。以資產(chǎn)負(fù)債表為例，其欄集包括可以指定自定義欄集，可以添加目錄集、行順序和（或）顯示集以增強(qiáng)報表或改進(jìn)報表中的信息，也可以指定報表要包含的預(yù)算、保留類型和幣種。 u 一旦定義并保存報表以后，可以隨時用報表 運(yùn)行報表、定義報表集或復(fù)制它并將其另保存為一個新報表。以資產(chǎn)負(fù)債表為例，操作流程如下（具體操作請參考UNIT8：Oracle FSG。） （Ｎ）報表定義行集，進(jìn)入“行集”窗口 選擇“定義行”，進(jìn)行有關(guān)行項目的設(shè)置。 （Ｎ）報表定義欄集，進(jìn)入“欄集”窗口。 選擇“定義欄”，進(jìn)行列項目的設(shè)置。在“欄集”窗口點擊“創(chuàng)建標(biāo)題”按鈕，在“欄集標(biāo)題”中輸入資產(chǎn)負(fù)債表列標(biāo)題。 （Ｎ）：報表定義財務(wù)報表，進(jìn)入“定義財務(wù)報表”窗口 輸入報表的名稱、報表標(biāo)題和說明。報表標(biāo)題即是 FSG 打印在報表頂部的內(nèi)容。 輸入要用于報表的行集——資產(chǎn)負(fù)債表（行集）和欄集——資產(chǎn)負(fù)債表（列集）。 選擇“運(yùn)行報表”。SETP8：關(guān)閉會計期關(guān)閉會計期的操作基本同打開會計期。 （Ｎ）設(shè)置打開關(guān)閉，進(jìn)入“打開和關(guān)閉會計期”窗口。 總帳管理系統(tǒng)將顯示最近打開的會計期。如果期間可能是最近才打開的會計期，則此期間當(dāng)前可能為關(guān)閉狀態(tài)。 選擇需要關(guān)閉的會計期，將期狀態(tài)改為“關(guān)閉”（圖315）。 保存。圖315：關(guān)閉會計期UNIT4 憑證錄入管理單元培訓(xùn)目標(biāo)u 理解總帳模塊中憑證來源和業(yè)務(wù)分類u 理解會計期間的狀態(tài)和使用u 掌握憑證修改和更正流程u 掌握幾種憑證錄入方式和特點LESSON 1 憑證來源和分類，總帳會計期間憑證來源和分類u 憑證來源ORACLE提供各種預(yù)定義的憑證來源類型供選擇，也可根據(jù)需要增加設(shè)置預(yù)定義來源如圖41：業(yè)務(wù)來源憑證來源應(yīng)收帳款應(yīng)收款應(yīng)付帳款應(yīng)付款等固定資產(chǎn)資產(chǎn)等庫存庫存等總帳成批分配、兌換、公司間、重估、合并、結(jié)轉(zhuǎn)、經(jīng)常性、人工、預(yù)算日記帳、轉(zhuǎn)帳等采購采購等項目項目圖41：憑證來源手工憑證在預(yù)定義來源范圍內(nèi)，直接利用原定義。子模塊憑證來源類別亦采用預(yù)定義設(shè)置。u 憑證分類：ORACLE提供多種預(yù)定義的憑證分類，包含子模塊導(dǎo)入、系統(tǒng)自動生成的憑證類別，預(yù)定義的分類名稱可更改，根據(jù)需要也可任意增加。預(yù)定義的憑證類型如圖42：業(yè)務(wù)來源主要憑證類型應(yīng)收帳款借項通知單、貸項通知單、收入、收據(jù)、雜項收據(jù)、銷售發(fā)票、貸項通知單等應(yīng)付帳款采購發(fā)票、付款等固定資產(chǎn)增加、報廢、折舊、轉(zhuǎn)移、調(diào)整等庫存接收、MTL（物料業(yè)務(wù)）等總帳重估、合并、記帳憑證等采購采購等圖42：憑證分類會計期間的分類和特點u 會計期間類型Oracle系統(tǒng)的會計期間除總帳管理系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)期間類型“月”、“季度”和“年度”之外，還可以定義自己的期間類型。例如，圖43中期間類型“CTHK月份”是自定義的期間類型。可以在定義組織的會計日歷時使用這些期間類型。 u 會計年度類型會計期間年度類型有會計年度和日歷年度兩種。選擇“日歷”以使用該系統(tǒng)名的會計期開始的年度，選擇“會計”以使用該系統(tǒng)名的會計年度結(jié)束年度。例如，假定會計年度為 7 月 1 日至 6 月 30 日，當(dāng)前日期為 1995 年 7 月 15 日。如果選擇“日歷”年度類型，則由于此處的 7 月從 1995 年開始，因而總帳管理系統(tǒng)會將年度 1995 加到期名 (JUL95) 中。如果選擇“會計”年度類型，則由于會計年度在 1996 年結(jié)束，因而總帳管理系統(tǒng)會將 1996 加到期名 (JUL96) 中 。圖43：會計期間類型u 會計期間狀態(tài)會計期間有五種狀態(tài)打開：允許日記帳分錄和過帳。 關(guān)閉：在會計期重新打開之前不允許日記帳分錄和過帳，但允許報告和查詢。 永久關(guān)閉：不允許日記帳分錄和過帳。無法更改此期間狀態(tài)，但允許報告和查詢。 從不打開：不允許日記帳分錄和過帳?？値す芾硐到y(tǒng)將對日歷中第一個打開期間之前的任何期間，或者任何定義的但不可在將來輸入的期間指定此狀態(tài)。無法更改此期間狀態(tài)。 將來_錄入：允許日記帳分錄，但不允許過帳。期間尚未打開，但在“帳套”窗口中指定的可在將來輸入的期間之內(nèi)。將無法不使用并發(fā)處理來打開期間而更改此期間狀態(tài)。 可以打開新的會計期、關(guān)閉會計期、重新打開關(guān)閉的會計期以及打開保留年度（如果使用保留會計）。 此外，如果使用多報表幣種，則必須打開/關(guān)閉主帳套和每個報表帳套中的會計期。LESSON 2 憑證修改和調(diào)整由應(yīng)付、應(yīng)收、采購等子模塊引入的憑證是不能直接在總帳中修改的。如果這些憑證出現(xiàn)了錯誤，只能在子模塊中修改，然后再引入到總帳中來調(diào)整以前的錯誤憑證。只有手工錄入的憑證可以在總帳中直接修改。u 審批前修改和調(diào)整u 憑證只是存盤，尚未做其他動作，可以直接在憑證上修改。（Ｎ）憑證→輸入，進(jìn)入“查找日記帳”窗口。在“查找日記帳”窗口輸入查詢條件，找到該筆憑證，點擊“復(fù)核日記帳”按鈕，顯示該筆日記帳的詳細(xì)情況，進(jìn)行修改。u 更改憑證的期間。點擊“其他活動”按鈕，進(jìn)入“其他活動”窗口，點擊“更改期間”按鈕，在“更改期間”窗口中輸入新的會計期間和有效日期，如圖44。圖：44更改憑證會計期間u 更改日記帳分錄幣種。點擊“更改幣種”按鈕，進(jìn)入“更改幣種”窗口（圖45），輸入新的幣種，日期，類型和匯率，點擊“確定”按鈕。注：有關(guān)外幣的設(shè)置，請參考“外幣業(yè)務(wù)”。新幣種類型有用戶、公司和周期三種圖45：更改憑證幣種u 對說明、類別、行、金額、帳戶等的更改，可直接在窗口中選中所需更改的內(nèi)容，直接修改即可。u 憑證已進(jìn)行了資金檢查或準(zhǔn)備，但還沒有提交審批，則必須點擊“其他活動”按鈕，進(jìn)入“其他活動”窗口后點擊“非保留資金”按鈕，將已經(jīng)保留的預(yù)算額度釋放，然后進(jìn)行修改。修改操作同上?！　 審批后修改和調(diào)整u 憑證已進(jìn)行審批，但還沒有過帳，則必須由審批人對該筆憑證作出回應(yīng)，然后再取消資金檢查，即點擊“非保留資金”按鈕，才可進(jìn)行修改。修改操作同上。LESSON 3 反沖憑證通過反沖產(chǎn)生調(diào)整憑證憑證已經(jīng)過帳，則只能通過補(bǔ)記一張憑證調(diào)整或?qū)⒃咒洓_回。例如，南京分公司在會計期間“042001”做了一筆分錄如下：借：現(xiàn)金（） 10000貸：銀行存款（） 10000該憑證已通過審批，并已過帳。但發(fā)現(xiàn)借貸方向顛倒了，應(yīng)為借“銀行存款”，貸“現(xiàn)金”。由于已過帳，只能反沖憑證。 操作如下：（Ｎ）憑證→輸入，在“查找日記帳”窗口查詢該筆分錄。點擊“復(fù)核日記帳”按鈕，進(jìn)入“日記帳輸入”窗口。點擊“其他明細(xì)”按鈕，進(jìn)入“其他明細(xì)”窗口（圖46），選擇該筆沖銷分錄所在的會計期間和沖銷方法。沖銷方法共有兩種：u 切換借項/貸項：總帳管理系統(tǒng)會通過切換原始日記帳分錄的借項和貸項金額來創(chuàng)建沖銷日記帳。在沖銷應(yīng)計費(fèi)用時通常會使用此方法。 u 更改標(biāo)志：總帳管理系統(tǒng)會通過將原始日記帳金額的正號更改為負(fù)號來創(chuàng)建沖銷日記帳。在沖銷日記帳以更正數(shù)據(jù)錄入錯誤時，通常會使用此沖銷方法。 圖46：其他明細(xì)４、點擊“沖銷日記帳”按鈕，則系統(tǒng)運(yùn)行一后臺進(jìn)程，自動生成一沖回分錄。分錄批組名規(guī)則為：“反沖”+被取消的日記帳名稱+取消時間+進(jìn)程號。同時原分錄的狀態(tài)變?yōu)椤耙褯_銷”的。將該批過帳，則原分錄得以沖回。LESSON 4 利用經(jīng)常性和成批分配憑證的產(chǎn)生憑證該操作主要適用于定期發(fā)生的一些重復(fù)性分錄的處理，如費(fèi)用的預(yù)提和分?jǐn)?、待攤，稅金的計提等分錄的定義與生成等。GL的解決方案是定義重復(fù)性分錄公式，在定義之后，定期運(yùn)行這些公式即可得到所要分錄，避免了重復(fù)性的的手工錄入工作。GL能提供三種類型的重復(fù)性分錄：u 框架分錄：僅有分錄的借貸方科目，金額需要手工補(bǔ)充。例如計提折舊、計列收入，每月的憑證行相同，但金額不同。u 標(biāo)準(zhǔn)分錄：有借貸方科目及金額，但借貸方金額是固定數(shù)。例如待攤、預(yù)提型分錄，每月的分錄都相同。u 公式分錄：有借貸方科目及金額，借貸方金額是變量。其值根據(jù)變量的值來定。例如計提稅金型分錄。經(jīng)常性憑證的定義和使用經(jīng)常性分錄是手工對分錄的每一行都指定一公式，一個公式只能得到一個分錄行金額。典型的業(yè)務(wù)根據(jù)收入計提稅金等。可用于生成所有的重復(fù)性分錄。u 定義經(jīng)常性分錄操作流程如下：１、（Ｎ）憑證定義經(jīng)常性,進(jìn)入“定義經(jīng)常性日記帳公式”（圖47）。圖47：定義經(jīng)常性日記帳公式輸入批組名及說明信息：該批組名將作為生成的重復(fù)性分錄批組名的一部分。 最后執(zhí)行欄：標(biāo)明該批組執(zhí)行的最后一個會計期和日期，是不可輸入的。若需借用其他批組的經(jīng)常性分錄公式，則選擇自動復(fù)制，并選擇相應(yīng)的批組名。輸入日記帳分錄名稱及分類：該名稱將作為重復(fù)性分錄名的一部分，分類將作為重復(fù)性分錄的類別。在一批組下可以定義若干日記帳分錄。有效日期：該公式的有效日期范圍。選擇行：進(jìn)入“日記帳分錄行”窗口。每一欄代表一個分錄行。輸入欄目所在的行數(shù)及該行帳戶。輸入該欄目的描述（任選項）：該描述將作為對應(yīng)分錄行的描述。輸入該分錄行的計算公式（或計算步驟）：該公式可以是常數(shù)，也可以是帶變量的公式。變量為某帳戶某期間（當(dāng)前周期、前一周期等）的余額或本期發(fā)生凈值。公式將決定該分錄行是如何計算其金額的。如要定義框架分錄，則只須輸入該行的帳戶既可，無須公式。注：公式遵循EASYCACL的規(guī)則。舉例說明該規(guī)則如下：輸入計算公式：A * B，則應(yīng)輸入如下幾項：因子運(yùn)算符解釋A輸入輸入A后，后跟輸入操作符，用以分離第二個值B 　　　　　　　　　　　　　　　*輸入B后，規(guī)定 * 運(yùn)算操作符，用以執(zhí)行與A的乘法運(yùn)算類似輸入分錄的其他行。1最后增加自動抵消行，并定義自動抵消行的帳戶，其作用是當(dāng)定義的分錄借貸不平時，將差額記入該帳戶，該行的行號特定為9999，然后存盤完畢。例如，南京分公司每月應(yīng)計提營業(yè)稅金及附加，其借貸方科目是固定的，即營業(yè)稅金及附加_營業(yè)稅與營業(yè)稅金及附加_教育費(fèi)附加。其中，營業(yè)稅為通信業(yè)務(wù)收入和預(yù)收帳款_預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)之和的3%，教育費(fèi)附加為營業(yè)稅的1%。因此應(yīng)采用公式分錄。第一行，計提營業(yè)稅金及附加_營業(yè)稅（圖48）。u 來源：通信業(yè)務(wù)收入。u 公式：通信業(yè)務(wù)收入乘（－３％）。取負(fù)值是因為收入帳戶的余額在借方，而計提稅金時應(yīng)記入應(yīng)交稅金帳戶的貸方。第二行，計提營業(yè)稅金及附加_營業(yè)稅（圖49）。u 來源：預(yù)收帳款_預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)。u 公式：預(yù)收帳款_預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)收入乘（－３％）。第一行和第二行也可合并到同一行。第三行，計提營業(yè)稅金及附加_教育費(fèi)附加（圖410）。u 來源：通信業(yè)務(wù)收入，預(yù)收帳款_預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)。u 公式：（通信業(yè)務(wù)收入＋預(yù)收帳款_預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)）＊（－％）。計提比例。由于收入帳戶余額在借方，而應(yīng)交稅金帳戶余額在貸方，因此要加負(fù)號。來源：通信業(yè)務(wù)收入目標(biāo)：營業(yè)稅金及附加_營業(yè)稅圖48：計提通信業(yè)務(wù)收入的應(yīng)交營業(yè)稅圖49：計提預(yù)收帳款_預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)的應(yīng)交營業(yè)稅圖410：計提通信業(yè)務(wù)收入和預(yù)收帳款_預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)的應(yīng)交教育費(fèi)附加u 生成經(jīng)常性分錄：１、進(jìn)入：憑證生成經(jīng)常性，選擇要運(yùn)行的重復(fù)公式及運(yùn)行的會計期，會計期決定了系統(tǒng)生成的分錄所在的會計期（圖411）。圖411：生成經(jīng)常性日記帳２、選擇：生成。系統(tǒng)產(chǎn)生一后臺進(jìn)程，進(jìn)程完畢后，分錄生成。建議：該操作一般在期末過帳及相關(guān)科目的余額已確定之后再提交運(yùn)行。進(jìn)入定義經(jīng)常性日記帳運(yùn)行后，可在“查找日記帳”窗口查詢到該經(jīng)常性分錄所生成的日記帳，如圖412所示：來源圖412：查詢經(jīng)常性分錄生成的日記帳u 成批分配憑證的定義和使用（業(yè)務(wù)舉例，操作路徑，配圖）成批分?jǐn)偡咒浭菍⒛骋活悗舻挠囝~分?jǐn)偟搅硪活悗羯?。它定義一個公式就能生成多行的分錄。典型的業(yè)務(wù)如將不能確認(rèn)到部門的費(fèi)用分?jǐn)偟礁鞑块T。其主要用于生成公式分錄。定義成批分配憑證的操作流程如下：進(jìn)入：憑證定義分配，輸入或查詢需要將公式添加到的成批分配批名稱（圖413）。圖413：定義成批分配 選擇：公式，進(jìn)入公式編輯屏幕（圖414）。圖414：定義成批分配公式 入公式名稱、分類及說明。“類別”會幫助很方便地將日記帳分錄分組以便進(jìn)行報告和分析。 擇是從全部余額還是從單個輸入的幣種分配余額。如果選擇“全部余額”，總帳管理系統(tǒng)將分配所有的帳戶余額，這些帳戶余額包括以本位幣輸入的金額，也包括從外幣兌換為本位幣的金額。已生成的成批分配將是一個本位幣日記帳分錄。 如果選擇“單一輸入幣種”，總帳管理系統(tǒng)將分配以指定的幣種輸入的帳戶余額部分。已生成的成批分配將是以指定幣種表示的日記帳分錄。 如果要分配保留余額，必須分配全部余額。不能分配外幣保留余額。 定義多個公式，相應(yīng)生成多筆分?jǐn)偡咒洝９降幕拘问綖椋篈*B/Cu 在公式行 A、B 和 C 中輸入帳戶。輸入具有父段值的帳戶以創(chuàng)建一個參考相應(yīng)子段值帳戶的公式。在輸入帳戶時，總帳管理系統(tǒng)會確保段值有效并已啟用。u 指定每個帳戶段的類型。父/子段值和類型的組合會告訴總帳管理系統(tǒng)哪一個相關(guān)帳戶受到影響或被公式的相應(yīng)部分使用。對于每一個段，可以指定以下段類型之一：循環(huán) (L)：請將此類型指定給