【文章內容簡介】 的貿易融資單據、融資期限和融資比例要求等事項，但須同時將對轄屬行的批復抄送總行（國際業(yè)務部、信貸管理部）。在轄內重點城市行范圍內，可根據同業(yè)競爭狀況，自主審批BBB級（含）以上且上年度進出口額在3000萬美元（等值）以上的客戶的90天（含）以下免擔保出口押匯業(yè)務。. 業(yè)務辦理流程. 業(yè)務受理（一）客戶申請辦理出口押匯業(yè)務，客戶部門負責受理申請，認定客戶是否具備辦理業(yè)務的條件，并由受理行負責人或客戶部門負責人決定是否受理申請。對同意受理的，客戶部門登陸貸款分類應用系統(tǒng)和C3系統(tǒng)完成業(yè)務受理操作。對不同意受理的，應及時通知申請人。（二）客戶應按照《中國農業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務基本規(guī)程》和《中國農業(yè)銀行信貸業(yè)務擔保管理辦法》中的規(guī)定提交資料，同時還應提交如下資料：（1）《出口押匯申請書》。（2）出口合同/訂單。（3）全套出口單據。信用證項下出口押匯應提供信用證及修改正本。（4）納入國家出口控制名錄的商品，應提供相關批件或許可證明。. 業(yè)務調查客戶部門受理客戶出口押匯申請后，應按照《中國農業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務基本規(guī)程》中的規(guī)定進行信貸業(yè)務調查，獲取真實、全面、客觀的客戶及擔保信息，提出信貸業(yè)務實施的可行性意見和建議。調查的主要內容還包括：客戶應是該筆信用證的受益人或出口托收的收款人，應與進口商合作關系良好。出口商品應屬客戶經營范圍，貨物適銷，價格波動不大。押匯金額和期限應合規(guī)合理。. 業(yè)務審核國際業(yè)務部重點審核以下內容：（一）開證行和代收行所在國家或地區(qū)政治、經濟是否穩(wěn)定。當?shù)卣謩邮?、發(fā)生罷工、暴亂、戰(zhàn)爭或發(fā)生金融危機的，外匯管制嚴格、外匯短缺的，不得辦理。開證行所在地國家或地區(qū)易簽發(fā)止付令的，應審慎辦理。（二）開證行、代收行應為我行代理行，并在我行有單證額度和國家授信額度，遵守國際慣例，與我行業(yè)務往來記錄良好。如非我行代理行或在我行無額度或額度不足的，在符合出口信保融資條件下，可按信保融資有關規(guī)定辦理；如不符合信保融資條件，應要求客戶落實其他有效擔保，酌情辦理。信用證項下開證行發(fā)生過無理挑剔不符點拒付、向進口商放單后拒付，托收項下代收行發(fā)生過將D/P、D/P遠期按D/A處理，或其他違反國際慣例等行為的，應審慎辦理。（三）出口單據。信用證項下出口押匯（1）已轉讓信用證如辦理出口押匯，應符合以下條件之一：①轉讓行對已轉讓信用證承擔獨立付款責任。②轉讓行對已轉讓信用證加具保兌，并在我行有足額的單證額度和國家授信額度。③不換單的全部轉讓，規(guī)定第二受益人直接向開證行交單。④客戶信用等級BBB級以上（含），與第一受益人有穩(wěn)定的貿易往來，單證相符且落實有效擔保。 （2）索匯路線迂回曲折或有影響安全收匯條款的信用證項下出口押匯，應審慎辦理。（3）限制在他行承付或議付的信用證，應審查開證行/保兌行付匯記錄。若付匯記錄良好，可予辦理。（4）單證是否相符。非實質性不符點應由省行（國際業(yè)務部）或省行授權的分支機構確認。托收項下出口押匯。若D/A項下出口單據不含全套物權單據，應在進口商已承兌并經代收行確認后辦理。. 業(yè)務審查（一）信貸管理部審查。信貸管理部門登陸C3系統(tǒng)進行業(yè)務審查操作，按照業(yè)務權限和審批流程提交貸審會或合議會審議或直接提交有權審批人審批。（二）有權審批人審批。具備審批權限的有權審批人對審查環(huán)節(jié)提交的信貸業(yè)務進行審批操作。（三）審批批復。有權審批人審批同意后，下達審批批復。（四）審批登記。管戶客戶經理登錄C3系統(tǒng)進行審批登記，確認審批登記信息。. 業(yè)務實施業(yè)務審批完成后，客戶經理登錄C3系統(tǒng)進行合同登記、憑證登記和放款等操作，打印借款憑證和貸款發(fā)放通知書等材料。管戶客戶經理將《出口押匯合同》、《借款憑證》及《法人貸款發(fā)放通知書》提交國際業(yè)務部人員，若出口押匯款為外幣，則國際業(yè)務部人員在GTS系統(tǒng)進行外幣放款操作；若出口押匯款為人民幣，則在ABIS系統(tǒng)中進行人民幣放款操作。外幣出口押匯款項應進入企業(yè)的待核查賬戶；本幣融資應在放款前進行聯(lián)網核查，款項不進入待核查賬戶。（一）外幣放款操作經辦人員操作選擇“2291出口押匯BP”交易，并通過右鍵小菜單的[新增]選項進入出口押匯新增界面，如下圖：點擊[新增]后，出現(xiàn)如下界面：輸入信用證BP業(yè)務編號，點擊[確定]，自動彈出 “出口押匯錄入(BP)”界面（如下圖），其中屏幕上半部分內容為系統(tǒng)自動從“2089出口BP”菜單轉來，無需手工錄入。Finaced type會在押匯授權完成后自動改為“出口押匯”狀態(tài)，F(xiàn)inanced amount會在出口押匯授權完成后自動顯示。下半部分押匯信息中CMS no、Interest mode、Interest rate和Ac type為必輸項,其他要素可根據需要選擇輸入。完成輸入后，點擊[Save]，系統(tǒng)將同時在“2291出口押匯BP”業(yè)務列表自動生成一條新的業(yè)務記錄。出口押匯錄入界面： BP refnoV待辦理押匯的BP業(yè)務編號Abis codeV經辦行的ABIS行號，由系統(tǒng)從相應BP菜單轉來BeneficiaryV客戶代碼，由系統(tǒng)從相應BP菜單轉來Record dateVBP業(yè)務錄入日期，由系統(tǒng)從相應BP菜單轉來LC noVLC號碼，由系統(tǒng)從相應BP菜單轉來Invoice noV發(fā)票號碼，由系統(tǒng)從相應BP菜單轉來CurrencyV幣種，由系統(tǒng)從相應BP菜單轉來Issuing bankV開證行，由系統(tǒng)從相應BP菜單轉來Accepting bankV承兌行,由系統(tǒng)從相應BP菜單轉來Accepting amountV承兌金額,由系統(tǒng)從相應BP菜單轉來Claim amountV索匯金額，由系統(tǒng)從相應BP菜單轉來TenorV付款期限，由系統(tǒng)從相應BP菜單轉來Due dateV付款到期日，由系統(tǒng)從相應BP菜單轉來Financed typeV融資類型，由系統(tǒng)從相應BP菜單轉來Financed amountV融資金額，押匯發(fā)放后系統(tǒng)自動顯示Refno.押匯編號，默認為空，押匯錄入完成后系統(tǒng)自動生成Purchase type V融資類型，系統(tǒng)自動默認為“出口押匯”CMS noM此筆押匯對應的CMS系統(tǒng)業(yè)務編號Purchase currencyV融資幣種，默認為索匯幣種Purchase amountM融資金額，根據客戶申請輸入Value dateV融資起息日，默認為當前日期Grace daysO融資寬限期MaturityV融資到期日=Due date+Grace days,由系統(tǒng)自動生成Finance daysV融資期限=MaturityValue date,由系統(tǒng)自動生成Interest typeV計息方式，系統(tǒng)默認為“直接貼現(xiàn)法”Interest modeM利息收取方式，0先收息，1后收息Interest rateM融資利率Interest amountV融資利息，系統(tǒng)自動計算出金額并在此顯示Fee amountO貿易融資手續(xù)費Preduct chargeO預扣費用Net amountV融資入賬凈額=Purchase amtInterest amt(如為先收利息) Fee amountPrededuct chargAc typeM入款賬號RemarksO備注信息Record dateV錄入日期，默認為當前日期StatusV顯示業(yè)務當前處理狀態(tài)，“待處理”指未完成錄入，“經辦待復核”指業(yè)務已完成錄入等待復核員復核；“經辦待授權”指業(yè)務已通過復核等待授權；“正常”指已完成本級行所有操作；“已刪除”為已被刪除的業(yè)務；“歸檔”為押匯已歸還。 OperatorV系統(tǒng)自動顯示錄入員代碼CheckerV如業(yè)務已完成復核，系統(tǒng)自動顯示復核員代碼AuthoriserV如業(yè)務已完成授權，系統(tǒng)自動顯示授權員代碼復核人員操作經辦人員新增押匯業(yè)務后，系統(tǒng)會在復核員的“6待處理任務列表”交易項下顯示任務名為“出口押匯復核（BP）”的任務。此時復核員雙擊待復核業(yè)務，系統(tǒng)顯示“出口押匯復核”界面，復核員對錄入項目進行核對，如無問題，點擊[復核]保存。授權人員操作已復核的出口押匯業(yè)務，系統(tǒng)會在授權人員的“6待處理任務列表”交易項下顯示任務名為“出口押匯授權（BP）”的任務。授權人員進行授權操作，對錄入項目核對無誤后點擊[授權]，完成出口押匯發(fā)放，同時系統(tǒng)自動生成會計賬務。經辦人員需進入“2006客戶賬務流水回單”交易菜單為客戶打印入賬回單。放款操作完成后，填寫《借款憑證》并簽章，第一聯(lián)作為客戶回單，第二聯(lián)交會計部門留存，第三、四聯(lián)作為原始憑證，第五聯(lián)交客戶部門留存。注意事項：（1）辦理出口押匯時，應確保新增、復核及授權三步操作于同一天完成，否則系統(tǒng)無法完成授權及賬務處理。（2）GTS系統(tǒng)數(shù)據在ABIS系統(tǒng)直接生成賬務，出口押匯科目為“31102”，應在ABIS系統(tǒng)中通過“0140”交易作科目結轉，將“31102”科目結轉為“31215”科目。（3）如客戶在同筆信用證或跟單托收項下已辦理了打包貸款業(yè)務，出口押匯款項應用于歸還打包貸款。（二）人民幣放款操作進入ABIS操作界面，如下圖：輸入交易碼：“2401”出現(xiàn)如下界面：輸入借款憑證編號，出現(xiàn)“放款轉支票戶（組合交易）”（見下圖）。輸入科目號“31215”，按要求輸入貸款日期、到期日期、金額、計息方式、正常利率代碼、正常執(zhí)行利率、超期利率代碼、超期執(zhí)行利率、還款結算賬號、轉入結算賬號后提交。交易成功后打印“借款憑證”?！敖杩顟{證”第一聯(lián)作為客戶回單，第二聯(lián)會計部門留存，第三、第四聯(lián)作為放款記賬憑證，第五聯(lián)信貸部門留存。. 特殊規(guī)定（一）重點城市行已核定國際貿易融資額度，并已落實最高額擔保，或符合信用貸款條件或經有權行批準可以信用方式用信的客戶，辦理出口押匯業(yè)務時，經過客戶部門受理、調查，國際業(yè)務部門審核后，可直接交由放款審核崗審核并進行放款操作。辦理流程如下：經營行客戶部門調查→經營行國際業(yè)務部門單證審核→放款審核崗審核后進行放款操作。在C3系統(tǒng)中進行操作時，由國際業(yè)務部門在系統(tǒng)外完成單證技術審核后，客戶部門在手工登記審批記錄環(huán)節(jié)直接登記審批記錄，并將單證審核材料通過檔案管理上傳，最后放款審核崗進行放款審核。(二)重點城市行辦理符合總行授權書規(guī)定的低信用風險信貸業(yè)務條件的出口押匯業(yè)務的流程：經營行客戶部門調查→國際業(yè)務部門進行技術審核→分管客戶部門的副行長或獨立審批人審批→放款審核崗審核放款。（三）重點城市行以代理行為風險主體的出口押匯業(yè)務辦理流程。以代理行為風險主體的出口押匯業(yè)務可按上述第（二）點所述流程辦理。對于同時符合下列條件的外匯業(yè)務經營行：（1）配備充足的國際業(yè)務人員，并具備相應的單證審核能力；（2）信貸經營管理綜合評價為A、B類。由經營行申請,一級分行審批，經營行國際業(yè)務部門（或客戶部門）可在單筆金額限額內直接辦理以代理行為風險主體的出口押匯業(yè)務。單筆業(yè)務金額限額由各一級分行根據經營行管理水平和客戶狀況確定。業(yè)務辦理流程為：經營行國際業(yè)務部（或客戶部門）進行調查及相關信貸審查→經營行國際業(yè)務部（或客戶部門）單證審核人員進行單證審核→經營行國際業(yè)務部（或客戶部門）負責人審批→放款審核崗審核放款。. 貸后管理（一）辦理出口押匯后，國際業(yè)務部門應密切關注出口單據的收匯情況，客戶部門應密切關注出口商的經營變化情況以及市場變化情況。如開證行/保兌行、代收行信用狀況惡化，當?shù)卣谓洕l(fā)生危機，貨物價格出現(xiàn)大幅波動等不利于收匯的情況，應加強對客戶到期還款能力的監(jiān)督。（二）如開證行/保兌行、代收行或進口商拒付，應視具體情況做如下處理：如開證行/保兌行、代收行違反國際慣例，無理拒付，國際業(yè)務部門應根據國際慣例進行交涉，據理力爭，必要時督促客戶通過國際商會、國內外司法途徑尋求解決。同時客戶部門應要求客戶落實其他還款來源。如進口商不付或開證行/保兌行拒付成立，客戶部門應要求客戶洽進口商，督促客戶處理貨物，必要時應提前收回押匯本息。. 貸款收回（一）外幣貸款收回GTS系統(tǒng)自動選擇待核查賬戶作為扣款賬戶。出口收匯還貸上級行收到MT202收匯報文后，系統(tǒng)核對寄單索匯BP編號，自動匹配到收匯行，國際業(yè)務部經辦/復核人員進入“6待處理任務列表”進行收匯經辦復核。具體操作同普通的信用證收匯。經辦人員需進入“2006客戶賬務流水回單”交易菜單為客戶打印入賬回單。國際業(yè)務部收匯還貸操作完成后，由于 GTS系統(tǒng)不使用還款憑證，應向客戶部門出具GTS系統(tǒng)的客戶回單副本作歸檔憑證。注意事項：做收匯處理時，如果收匯金額加上預扣費用不足以歸還押匯，系統(tǒng)將自動從CREDITTO所選賬戶中扣收差額部分資金，如果此時選擇的賬戶為待核查賬戶則違反了出口收結匯聯(lián)網核查規(guī)定，所以收匯時要視收匯金額慎重選擇入賬賬戶。非出口收匯還貸客戶部門在還款當日計算應還款本息，將《還款憑證》交國際業(yè)務部門在GTS系統(tǒng)中作手工歸還處理。（1）經辦人員操作經辦人員進入“2291出口押匯BP”交易，通過查詢功能查找到待歸還的押匯記錄，點擊右鍵選擇“手工歸還”，進入“出口押匯歸還錄入/修改（BP）”界面（如下圖）。此屏幕要素信息由對應的“2291出口押匯BP”交易轉來，其中Ac type（還款賬號）項為可輸，由于系統(tǒng)自動默認該項為押匯時輸入的押匯款入賬賬號（即待核查賬號），所以此時必須修改成其他賬戶。錄入完畢，點擊[SAVE]進行保存。（2）復核人員操作經辦人員錄入完畢，系統(tǒng)會在復核員的“6待處理任務列表”交易項下顯示任務名為“出口押匯歸還復核（BP）”的任務。此