【文章內容簡介】 和水果約占30％。歐洲的蔬菜銷售額在2005年已經(jīng)達到142億歐元，增長率為10％～15％。大部分歐洲國家銷售額增長率最高的產(chǎn)品是蔬菜和水果，英國和德國的增長率最高。其中德國市場在2004～2005年間，售額達到約39億歐元，平均增長11％，其中有機蔬菜銷售增長21％，顯著高于平均水平。日本是亞洲最主要的農產(chǎn)品消費市場，也是中國蔬菜出口的主要市場之一。日本農產(chǎn)品的進口額約為9000萬美元，其中65％～75％為水果和蔬菜。，％。由于無公害食品生產(chǎn)過程的控制標準很高，生產(chǎn)成本會明顯增加，但在人們越來越關心食品安全的時代，無公害蔬菜必將有著廣闊的市場。據(jù)調查，73％的法國人和60％的丹麥人經(jīng)常購買無公害蔬菜，無公害蔬菜的營養(yǎng)成分較高；其次是支持環(huán)境保護和生態(tài)平衡；再者書口味好，芳香物質和可食用纖維素多。消費者對高質量的農產(chǎn)品的需求將穩(wěn)步增長，特別是市場份額較高的蔬菜和水果、嬰幼兒食品、糧食類、奶制品等。風險因素分析及對策。項目的風險在于近幾年蔬菜價格變化較快，直接影響利潤水平。因此，要實現(xiàn)項目良好運行，最直接的是采用先進技術及新品種，降低市場競爭，建立完善產(chǎn)業(yè)體系，加強技術能力保障，建立穩(wěn)定的產(chǎn)銷機制。以科技創(chuàng)新發(fā)展日光溫室產(chǎn)業(yè)，沒有科技含量或科技含量低的溫室產(chǎn)業(yè)，將無法確保溫室產(chǎn)業(yè)得到有效的發(fā)展，其經(jīng)濟效益是相當有限的，加大科研開發(fā)力度，切實解決溫室產(chǎn)業(yè)中關鍵技術難題，重視溫室產(chǎn)業(yè)相關生物技術的協(xié)作攻關，積極開展溫室產(chǎn)業(yè)配套技術的開發(fā)研究，因地制宜地研制和開發(fā)具有自主知識產(chǎn)權的溫室產(chǎn)業(yè)設備，建立溫室產(chǎn)業(yè)技術創(chuàng)新體系。四、投資估算及資金籌措項目投資估算本項目總投資800萬元，已完成投資500萬元，新增投資300萬元，新增投資主要用于溫室建設、品種引進、人員的培訓等。資金籌措方案項目資金擬從三個渠道籌措，一是申請省科技三項費資金150萬元，二是企業(yè)自籌資金100萬元，三是從銀行貸款50萬元。投資使用計劃根據(jù)項目情況，確定項目的建設期為12個月，即自項目進行設計起12個月內投入全部固定資產(chǎn)投資。流動資金根據(jù)各年生產(chǎn)負荷情況逐年投入。其中：申請的科技三項費使用計劃如下；設備費 30萬元能源材料費 60萬元實驗外協(xié)費 10萬元人員費 10萬元差旅費 10萬元測試與化驗費 15萬元其他費用 15萬元五、經(jīng)濟和社會效益分析未來三年生產(chǎn)成本、銷售收入估算?？偝杀举M用估算：a、外購原輔材料費，蔬菜生產(chǎn)主要原輔材料品種為苗種、肥料、防治病蟲害藥物等，根據(jù)種植品種和面積測算，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，外購原輔材料費分別為148萬元、189萬元和237萬元。b、外購動力費，主要項目為機耕費和水利費，兩項費用按每畝175元，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，外購動力費分別為32萬元、42萬元、53萬元。c、工資及福利費，以計件工資為主，根據(jù)不同種植品種投工數(shù)量計算，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，工資及福利費分別為83萬元、107萬元和132萬元。d、折舊費，折舊年限按20年，年折舊率5%，年折舊費37萬元。固定資產(chǎn)殘值率10%，固定資產(chǎn)余值82萬元。e、修理費，為折舊費的50%，年修理費19萬元。f、利息支出，借款50萬元，%，年利息支出6萬元。 g、其它費用，包括其他種植費用、管理費用、菜地租金和銷售費用。其他種植費用和管理費用分別按工資及福利費的120%和100%測算，分別為100萬元、128萬元、158萬元和83萬元、107萬元、132萬元；租金每畝按800元計算；銷售費用按銷售收入的5‰。銷售收入估算：a、銷售收入，根據(jù)蔬菜種植品種和產(chǎn)地批發(fā)價測算，生產(chǎn)負荷60%、80%、100%時，銷售收入分別為210萬元、280萬元和340萬元。b、稅金及附加，根據(jù)國定現(xiàn)行有關稅費規(guī)定，蔬菜種植產(chǎn)品免征稅費。財務分析：以動態(tài)分析為主，提供財務內部收益率、貸款償還期、投資回收期、投資利潤率和利稅率、財務凈現(xiàn)值等指標。該項目為經(jīng)營性項目，項目經(jīng)濟分析只考慮財務分析，即可滿足項目的需要，因此，對該項目運營過程中的財務狀況進行分析與評價。 評價依據(jù)a、《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版b、國家現(xiàn)行的經(jīng)濟評價有關規(guī)定及參數(shù)c、國家現(xiàn)行的有關規(guī)定及稅收政策d、建房單位及工程項目各有關專業(yè)提供的相關資料。 基礎數(shù)據(jù)建設規(guī)模：日光節(jié)能溫室30棟，每棟面積90*9m，總面積24300平方米。項目計算期2年，包括建設期。運營第一年負荷達到設計能力的40%，第二年負荷達到設計能力的60%。 成本估算原料、燃料、動力采用基期價格考慮，消耗定額由該項目有關技術人員負責提供。工資及福利估算項目勞動定員80人，全年工資按照當?shù)刈畹凸ぷ魉桨l(fā)放，參考管理人員、技術人員與普通人員不同級別劃分，與當?shù)貙φ障嚓P工資標準統(tǒng)一發(fā)放。折舊及攤銷修理費按折舊費的一定比例估算財務費用：生產(chǎn)經(jīng)營期間，長期借款的應計利息均計入財務費用。 銷售收入通過項目實施可實現(xiàn)增收節(jié)支1000萬元。銷售稅金另計。 盈利能力分析總投資收益率34%。項目資金凈利潤率：該指標表示項目資本金的盈利水平。不確定性分析：主要進行盈虧平衡分析和敏感性分析，對項目的抗風險能力做出判斷。蔬菜市場受市場供求關系影響較大，市場價格變化浮動較大，是目前國內企業(yè)發(fā)展的最不穩(wěn)定因素，而且企業(yè)抗風險能力相對較弱。這就需要政府在市場調控、管理引導等方面能積極帶動企業(yè)，降低和減輕企業(yè)受害面，增強企業(yè)自主抗風險能力。財務分析結論。在現(xiàn)有基礎上，新建日光溫室24300平方米，購置更新設施設備，引進新品種12個，同時示范推廣日光溫室及無公害蔬菜生產(chǎn)技術。項目實施后，財務效益良好，各項指標均遠遠高于行業(yè)的基準值，而且從第二年開始，項目將有較大的銷售收入，因此從財務分析角度考慮，該項目有著較大經(jīng)濟效益。 社會效益分析。隨著農業(yè)結構的調整，目前我國蔬菜產(chǎn)需已基本平衡，大宗蔬菜出現(xiàn)了季節(jié)性、區(qū)域性的過剩，價格下跌，效益下降，蔬菜供求關系已經(jīng)由賣方市場向買方市場轉變。隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展和居民生活水平的提高，食品消費已由溫飽型向質量型轉變，蔬菜作為生活的必需品，人們對其要求更高，并由一般化轉向優(yōu)質化、營養(yǎng)化、無害化?？梢哉f，蔬菜安全問題已經(jīng)成為人們普遍關注的熱點。而發(fā)展無公害蔬菜符合人類追求健康長壽和與大自然和諧共存的世界潮流。從食品業(yè)發(fā)展趨勢看，無污染、無公害食品將成為國際食品貿易主流，隨著世界經(jīng)濟一體化及貿易自由化的發(fā)展，各國在降低關稅的同時，與技術貿易相關的非貿易壁壘日趨森嚴，而發(fā)展無公害蔬菜正是沖破技術壁壘的一項重要手段。種種跡象已經(jīng)說明，開發(fā)無公害蔬菜已經(jīng)成為國內外市場發(fā)展的必然趨勢。我國的無公害蔬菜市場，目前還處在開發(fā)期，蘊含著無限生機與活力，發(fā)展無公害蔬菜是擴大市場份額和實現(xiàn)出口創(chuàng)匯的必然選擇，是我國實現(xiàn)內外貿一體化的重要方式。我國目前蔬菜供給相對過剩，給消費者提供了可挑選的空間，這就為無公害蔬菜的發(fā)展創(chuàng)造了前提條件。此外，消費者消費水平和保健意識的提高也使優(yōu)質無公害蔬菜的生產(chǎn)具有了良好的社會環(huán)境氛圍，而農業(yè)科技進步和大量新型高效低殘留農藥、生物肥料、生物農藥以及抗病蟲害蔬菜品種的不斷出現(xiàn)，則為無公害蔬菜的發(fā)展提供了強大的技術支持力?？梢哉f，發(fā)展無公害蔬菜是我國蔬菜產(chǎn)業(yè)未來走向的必然趨勢。本項目的實施，年可新增供應省城太原無公害蔬菜3000噸，采取一系列措施來實施和推進 “食品放心工程”，對于豐富省城居民“菜籃子”，營造安全消費環(huán)境，穩(wěn)定市場價格，提高居民生活水平意義重大。六、綜合實力和產(chǎn)業(yè)基礎企業(yè)員工構成（包括分工構成和學歷構成）公司現(xiàn)有員工57人，其中：本科學歷15人、大專學歷6人、中專學歷7人。具有專業(yè)技術職稱人員10人，公司員工老、中、青三代比例協(xié)調，人員知識結構合理，種植經(jīng)驗豐富，技術成熟可靠，具有較強的技術研發(fā)能力，研發(fā)經(jīng)費占到上年銷售收入的10%。企業(yè)高層管理人員或項目負責人的教育背景、科技意識、市場開拓能力和經(jīng)營管理水平。公司法人代表： 2005年初組建了公司并擔任總經(jīng)理。近年來領導公司全體員工艱苦創(chuàng)業(yè)、努力拼搏，取得了一定的成效，并得到了當?shù)卣疅崆橹С?。企業(yè)從事研究開發(fā)的人員力量、資金投入，以及企業(yè)內部管理體系等情況。公司占地300余畝，種植基地占地220余畝，養(yǎng)殖基地占80余畝。公司建于2004年，注冊資產(chǎn)500萬元。2010年資產(chǎn)1716萬，其中固定資產(chǎn)869萬，流動資產(chǎn)814萬，主營業(yè)務收入701萬，凈利潤282萬元。先后投入資金300多萬元用于科研儀器設備與科研經(jīng)費，現(xiàn)從事科研開發(fā)人員15人，能夠保證企業(yè)科研項目的順利進行。公司以科技為指導，長期與山西農業(yè)大學、山西省農業(yè)科學院及山西省農業(yè)廳等單位保持緊密的技術合作，應用各項新品種、新技術，通過產(chǎn)學研合作的方式，大力提高無公害蔬菜生產(chǎn)質量，輻射帶動周邊農戶脫貧致富。公司與山西農業(yè)大學等建立了戰(zhàn)略合作伙伴關系，擁有無公害生產(chǎn)基地、生豬繁殖無公害畜產(chǎn)品生產(chǎn)基地和以畜牧業(yè)為主的農業(yè)科技示范基地。逐步形成了以無公害蔬菜生產(chǎn)、日光溫室示范、生豬良種繁育的多元化生產(chǎn)經(jīng)營模式，產(chǎn)品遠銷內蒙、陜西、河南、太原、陽泉、大同、運城、長治等地。企業(yè)從事該產(chǎn)品生產(chǎn)的條件、產(chǎn)業(yè)基礎。公司是一家主營無公害蔬菜種植、凈菜包裝、生豬生產(chǎn)、種豬培育為主的民營有限責任公司。公司交通便利，環(huán)境優(yōu)越，是汾河高效觀光農業(yè)示范區(qū)的標準化基地。自成立以來，一直信守“誠信為本、鑄就品牌，優(yōu)質服務、贏得市場”的經(jīng)營理念和“誠信、高效、務實、奉獻”企業(yè)精神， 公司一向講信譽，守合同，與經(jīng)營客戶訂立的合同履約率為100%，被太原市物價局評為“價格誠信單位”，公司經(jīng)營狀況良好，管理能力較強，營運能力和盈利能力較強，信譽度高，發(fā)展前景可觀。七、項目實施進度計劃本項目實施年限為一年，2012年1月至2012年12月。序號 月 份項 目1234567891011121前期準備2日光溫室建設和品種引進3培訓、種植4標準化生產(chǎn)5產(chǎn)品采收6竣工驗收7投入運行八、其它 環(huán)境影響本項目是促進綠色健康農業(yè)發(fā)展的組成部分，只要嚴格按相關規(guī)程和標準做好環(huán)境、污水處理等綜合治理，并嚴格按科學的生產(chǎn)和管理體系組織生產(chǎn)，本項目建設不會對外界生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生不利影響。 環(huán)境保護與治理措施 環(huán)境保護依據(jù)按照科學的日光溫室建設標準及無公害蔬菜生產(chǎn)規(guī)程進行生產(chǎn)，項目建設的同時要把污水治理排放和煙塵除塵處理排放的設施考慮進去。嚴格執(zhí)行《環(huán)境空氣質量標準》（GB3095－1996）、等。以確保從養(yǎng)殖、收購、運輸各個環(huán)節(jié)都安全無污染。 主要污染物及治理措施在日光溫室建設中充分考慮到廢棄物的治理工作，對廢棄物及蔬菜生產(chǎn)中的殘留物進行無污染、無氧發(fā)酵的無害化處理。 基地污水處理本項目是純農業(yè)項目，無任何污水排放，能有效地保護生態(tài)環(huán)境。九、結論項目的實施符合中共中央、國務院關于加快實施“無公害食品行動計劃”的要求。全國“菜藍子”工作會議提出，“菜藍子”的工作重點要由注重數(shù)量、保障供給，向更加注重質量、保證衛(wèi)生和安全轉變，實現(xiàn)由裝滿“菜藍子”到豐富、凈化“菜藍子”的發(fā)展，讓城鄉(xiāng)居民長期穩(wěn)定地吃上品種多樣、營養(yǎng)豐富、供給充足的“放心菜”。無公害蔬菜標準化生產(chǎn)實現(xiàn)面積的規(guī)?；⑦^程的規(guī)范化、產(chǎn)品的規(guī)格化，確保產(chǎn)品質量的高標準，為農產(chǎn)品深加工和農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營奠定基礎。項目的實施可帶動無公害蔬菜產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。農業(yè)部出臺的《全面推進“無公害食品行動計劃”的實施意見》，就是通過健全體系，完善制度，對農產(chǎn)品的質量安全實施全過程的監(jiān)管，有效改善和提高我國農產(chǎn)品質量安全水平，力爭用5年左右的時間，基本實現(xiàn)食用農產(chǎn)品無公害生產(chǎn)，保障消費安全。通過項目的實施，建立起了一套標準化的生產(chǎn)體系，有力地促進、帶動了無公害蔬菜產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。蔬菜生產(chǎn)基地的規(guī)?；癁槭卟松罴庸て髽I(yè)提供了質量可靠、貨源穩(wěn)定的原材料，兩者之間形成“公司加基地”的生產(chǎn)模式，推