【文章內容簡介】 102清洗機臺38提升機臺2烘烤設備套125輸送線套120滅菌設備套148包裝設備套215干制紅棗生產(chǎn)線套　　一級清洗機臺218二級清洗機臺228提升上料機、臺213去核機臺105自動烘干線套240包裝線套150酥脆棗生產(chǎn)線臺10清洗機臺315去核機臺105油罐臺228真空罐臺235脫油系統(tǒng) 套222冷卻系統(tǒng) 　214貢棗生產(chǎn)線件　　初加工配套設備　245貢棗滲糖設備臺350種植基地　　　紅棗基地配套設備套1510仁用杏基地配套設備套1010核桃基地配套設備套10102檢化驗設備套2103辦公及公用設施　　　辦公設備套10消防設備套310污水處理設備套1100地磅（80噸）臺1供電系統(tǒng)（200千瓦以上）套1304車輛　　　卡車臺513交通用車 臺315冷藏運輸專用車臺220手推車等臺50總圖運輸工程包括室外供電線路和室外綜合管道、道路及地面硬化、綠化面積。總圖運輸工程土建明細表序號名稱單位數(shù)量1道路及地面硬化平方米10002綠化平方米10003其他工程200五、項目實施進度安排項目實施進度表2009年2010年789101112123456編制可研可研審批工程設計土建工程設備購置安裝與調試試生產(chǎn) 第七章 投資估算與資金籌措一、投資估算范圍本項目范圍包括建新建年加工蜜棗3000噸，干制精品紅棗1萬噸，香酥脆棗、貢棗各1000噸；改造新建紅棗、仁用杏、原料間、成品庫等土建工程及總圖工程和生產(chǎn)線配套設備。本估算包括該項目工程費在內的土建費及設備費、其它費、預備費等所屬的全部費用。二、投資估算的依據(jù)《******省建筑安裝工程概算定額》；《******省建設工程投資估算指標》；《******省建設工程其他費用暫行標準》；土建工程造價參照當?shù)赝惤ㄖ飭挝辉靸r估算；設備價格為現(xiàn)行的市場價；%估算；基本預備費按第一部分、第二部分費用之和的8%計取；固定資產(chǎn)投資方向調節(jié)稅按國家財政部、國家稅務總局、國家發(fā)展計劃委員會財稅字（1999）299號文《關于暫停征收固定資產(chǎn)投資方向調節(jié)稅的通知》執(zhí)行。三、項目總投資及資金籌措，%；%。固定資產(chǎn)投資估算詳見附表5，流動資金估算表詳見附表2。，其中：，%； ，%；，%；無形資產(chǎn)50萬元，%；，%；。，申請政府扶持資金3600萬元。 四、資金使用和管理；，%，%，%。詳見年度使用安排建投資估算與資金籌措表。從使用項目分配，%；%。在資金使用上要加強管理，嚴格審批，做到專款專用，減少非生產(chǎn)性開支，提高資金使用率。本項目無長期計劃貸款。 第八章 財務評價一、經(jīng)濟評價原則財務效益與費用計算按國家財稅制度執(zhí)行。效益和費用價格采用2008年市場平均價格，市場本項目評價方法是依據(jù)國家計委、建設部頒布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》以及國家的其它相關規(guī)定進行編制的。項目建設期為 1年，主要投入物價格以目前市場價格為依據(jù)，主要產(chǎn)出物價格參照同類企業(yè)價格和當?shù)厥袌鰞r格。 二、基礎數(shù)據(jù)本項目內容包括生產(chǎn)3000噸蜜棗、1萬噸精品干制紅棗、香酥脆紅棗、貢棗各1000噸及紅棗、仁用杏、輔助配套設施等。產(chǎn)品方案表序號項目單位規(guī)模及規(guī)格蜜棗噸3000精品干棗噸10000香酥脆紅棗噸1000貢棗噸1000該項目擬1年建成，第2年投產(chǎn)。投產(chǎn)當年達到生產(chǎn)能力的80%。投產(chǎn)第二年及以后各年達產(chǎn)100%，生產(chǎn)年限11年，計算年限 12 年。本項目預測免繳增值稅，所得稅按總利潤的25%計算，項目無長期貸款，財務基準收益率所得稅前全部投資Ic=10%， 三、總成本費用分析、動力等成本消耗生產(chǎn)所需的原材料、輔助材料、電力等均外購。各種原材料、輔助材料的消耗根據(jù)物料平衡量計算。本項目所需職工數(shù)為260人，根據(jù)當?shù)仄骄べY及附加水平，結合實際，按每人每年16800元的工資及附加費計算（福利費按平均工資的14%計算）。遞延資產(chǎn)：包括建設單位管理費、培訓費、勘察設計費、種質費、按5年攤銷，年攤銷費為 。固定資產(chǎn)：根據(jù)資產(chǎn)保全原則，建設投資除形成無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)外，全部形成固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)折舊采用年限法分類折舊，建筑工程 按30年折舊，設備及安裝按10年折舊。固定資產(chǎn)凈現(xiàn)值按5%計算。固定資產(chǎn)折舊計算及遞延資產(chǎn)攤銷計算詳見附表5 ?？偝杀举M用估算表見附表4。四、產(chǎn)品銷售收入及損益 ，見收入估算表。，本項目產(chǎn)品為國家免稅產(chǎn)品。利潤的估算及分配見附表8。，所得稅按利潤的25%。在利潤的分配中，每年按可供分配利潤的12%提取盈余公積金。五、財務盈利能力分析（全部投資）見附表10。（自有資金）見附表11。財務評價指標見下表：序號指標名稱所得稅前所得稅后備注1按全部投資計算行業(yè)基準收益率（IC=10%）FIRR（%） FNPV（萬元）全部投資回收期（年）2按自由資金計算FIRR（%）FNPV（萬元）根據(jù)上表計算，%，；%，財務凈現(xiàn)值為 。財務內部收益率均大于行業(yè)基準收益率（10%），財務凈現(xiàn)值均大于零，說明盈利能力超過行業(yè)要求，項目在財務上是可行的。（含建設期），（含建設期），均小于行業(yè)基準回收期，表明項目投資回收時間也滿足行業(yè)要求，投資能按時回收。、投資利稅率投資利潤率=平均年利潤總額/總投資100%=%投資利稅率=平均年利稅總額/總投資100%= %該項目投資利潤率和投資利稅率均大于行業(yè)平均水平，說明該項目在財務上是可行的。六、項目的風險及不確定性分析，，年銷售收入 ，年銷售稅金及附加為0萬元。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為：BEP＝％由此可見，%，即可保持該項目不虧損，產(chǎn)量越大盈利越大，因此，該項目有較大適應市場需求量變化的能力。項目敏感性分析敏感性分析是分析預測影響經(jīng)濟評價結論的各個因素發(fā)生變化時，對項目經(jīng)濟效益的影響程度。本項目就投資、經(jīng)營成本及銷售收入諸因素變化的敏感性分析見下表及下圖：敏感性分析表(財務評價)項目基本方案固定資產(chǎn)投資經(jīng)營成本銷售收入+10%10%+10%10%+10%10%內部收益率(稅后) 財務凈現(xiàn)值 ()投資回收期 從敏感性分析表和敏感性分析圖可以看出，銷售收入、經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資等因素的變化都不同程度地影響項目的內部收益率和投資回收期。其中固定資產(chǎn)投資變化對財務內部收益率影響較小，銷售收入和經(jīng)營成本影響最大。七、財務評價結論從以上的財務評價計算結果及分析結果可以看出，本項目的經(jīng)濟效益比較好，本項目的財務凈現(xiàn)值（Ic＝ 10％），大于0，財務內部收益率（稅后）％，大于 10 ％的基準折現(xiàn)率；（含建設期）年，低于行業(yè)基準回收期；從敏感性分析看，項目抗風險能力比較強。各項指標計算結果，表明本項目財務評價是可行的。第九章 環(huán)境影響評價 一、環(huán)境影響項目建設是紅棗深加工項目，通過項目實施，帶動周邊地區(qū)的 紅棗產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，形成產(chǎn)、加、銷一體化的良性循環(huán)，同時具有良好的生態(tài)效益。項目建設地點位于******市************鎮(zhèn)******村。項目地點空曠廣闊，大氣擴散條件優(yōu)越，環(huán)境狀況良好。項目投產(chǎn)后，僅有部分有殘渣及少量細微粉末產(chǎn)生，對周圍大氣環(huán)境不構成污染。項目產(chǎn)生的廢棄物主要為熱時鍋爐排放的煙塵和爐渣，生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的部分有機殘渣及爐渣是影響環(huán)境的主要污染物。二、環(huán)境保護與治理措施項目對不同廢棄物采用不同的治理措施，以確保環(huán)境不受污染。具體治理措施為：。首先是采取有效的措施，減少熱水鍋爐的應用量和使用時間，合理有效的安排鍋爐利用，使爐渣和煙塵的排放量減少到最低限度。項目設計了太陽能熱水器，使熱水鍋爐的使用時間和燃煤量大幅度降低，從而減少了能量消耗，有效地降低了煙塵和爐渣的排放量。同時鍋爐安裝除塵裝置，使煙塵的排放符合國家標準。少量的爐渣，采用廢物利用的綜合治理措施，擬用于場內道路硬化。，富含多種營養(yǎng)成分，是加工畜禽飼料的原料，進行全部回收，用于飼料加工?？傊椖繉Νh(huán)境影響較小，且治理措施有力、有效。不存在對環(huán)境的污染問題。三、環(huán)保部門意見本項目實施過程中加工生產(chǎn)的少量三廢能達到國家排放標準，且能科學利用。符合環(huán)保條件同意立項。第十章 農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營及農民增收效果評價一、農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，促進產(chǎn)業(yè)結構調整本項目技術依托于******省農業(yè)科學院，在以加工企業(yè)為龍頭的基礎上，加大對項目區(qū)的紅棗及仁用杏、核桃基地的建設，通過對 戶的科技培訓，建立項目區(qū)示范基地，提高改善項目區(qū)紅棗加工經(jīng)營方式，嚴格按照國家生產(chǎn)標準和技術操作規(guī)程進行生產(chǎn)，形成完善的“公司+基地+農戶”的產(chǎn)業(yè)體系，形成種植、加工、銷售一體化的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營模式，推動項目區(qū)紅棗產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，提高了紅棗加工業(yè)的科技含量，有利于促進農村產(chǎn)業(yè)化結構的調整。，推動農業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展本項目所生產(chǎn)的紅棗汁、香酥紅棗、貢棗等系列產(chǎn)品，具有科技含量高，市場前景廣等優(yōu)點，切實將農業(yè)產(chǎn)品有機地和食品工業(yè)生產(chǎn)聯(lián)系，延伸了農產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)鏈條。項目實施有利于推動項目區(qū) 的紅棗產(chǎn)業(yè)的專業(yè)化、節(jié)約化、現(xiàn)代化、標準化發(fā)展，使生產(chǎn)、加工、運銷以及服務等環(huán)節(jié)通過利益的形式緊密地聯(lián)系在一起，共同發(fā)展社會化大生產(chǎn)。 項目建立紅棗生產(chǎn)、核桃等干果林基地，根據(jù)本地區(qū)生態(tài)特點，發(fā)揮當?shù)刭Y源優(yōu)勢，適合當?shù)丶t棗的優(yōu)良品種。根據(jù)產(chǎn)后加工的發(fā)展趨勢, 形成規(guī)?；a(chǎn)加工, 以規(guī)模帶動產(chǎn)業(yè)的良性發(fā)展。 項目建設中的產(chǎn)品原料為紅棗、核桃，全部來自農戶。，帶動農戶4000戶，按每戶每噸增收200元就計算，可帶動農戶直接增收300萬元。公司采用“公司+基地+農戶”的運營模式，原料均直接向農戶收購，同農戶簽訂收購合同，以保護價收購，保證農戶的收益，保證農戶種植的積極性，公司積極向農戶提供科學的種植管理技術，提供技術服務和培訓，保證了農戶的種植技術的提高及紅棗的生產(chǎn)質量。有助于提高農戶的利潤及帶動農戶的積極性，同時降低了公司的成本，增加了公司的項目產(chǎn)品的市場競爭力和企業(yè)經(jīng)濟效益。此外本項目可以解決社會就業(yè)200余人，增加了社會就業(yè)機會，減少當?shù)剞r村部分勞動力剩余問題。二、項目區(qū)社會效益及農民增收項目實施可以促進當?shù)丶t棗產(chǎn)業(yè)發(fā)展，由于棗樹也是優(yōu)良的水土保持樹種，我省屬于我國干旱、半干旱丘陵地區(qū)，屬于生態(tài)環(huán)境高度脆弱地區(qū)，處于嚴重的荒漠化進程之中，紅棗在這一地區(qū)具有廣泛的適應能力，發(fā)展紅棗生產(chǎn)對于解決我國目前依然廣泛存在、嚴重的 地區(qū)生態(tài)環(huán)境問題具有重要的現(xiàn)實意義。紅棗富含多種營養(yǎng)成分,可廣泛應用于心血管疾病、糖尿病、皮膚病預防與健康保健，來源廣泛、相對成本較低。開發(fā)紅棗產(chǎn)業(yè)有利于改善與提高全人類健康水平。2. 經(jīng)濟效益本項目建成后，預計每年可增加稅源560萬元，帶動農戶4000余戶，帶動農戶增收300萬元。提高本區(qū)域內的發(fā)展后勁。項目可以解決社會就業(yè)200余人，增加了社會就業(yè)機會，減少當?shù)剞r村部分勞動力剩余。第十一章 項目組織與管理一、組織機構與職能劃分項目建成后，將按現(xiàn)代企業(yè)管理制度進行管理，實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制。項目建成后配備工作人員260人，機構設置如下：組織機構圖董事會總經(jīng)理生產(chǎn)部辦公室經(jīng)營部技術品管紅棗基地技術組加工組計劃財務銷售供應市場策劃售后服務化驗室二、人員要求及培訓本項目管理人員要求大專以上學歷，從事本行業(yè)管理工作多年，具有豐富管理經(jīng)驗；營銷人員要求有較高的市場分析能力和營銷經(jīng)驗，善于洞察與預測市場的變遷；生產(chǎn)人員具有高中以上文化程度和愛崗敬業(yè)的待業(yè)青年或下崗職工，對具有相關生產(chǎn)經(jīng)驗的人員將優(yōu)先考慮。市場競爭最終體現(xiàn)的實際上是“科技、人才”的競爭。面對這一趨勢，一些企業(yè)更加注重對在職員工的培訓。通過培訓使員工理解并融入企業(yè)文化，提升自身素質，發(fā)展自身潛能。一是新員工綜合培訓，二是分層次和專業(yè)