【商業(yè)規(guī)劃】上海xx大酒店項目計劃書提綱版(編輯修改稿)
2025-02-15 04:34 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 海世博會日益臨近，未來幾年上海高星級酒店的出租率將有穩(wěn)步上升，酒店房間價格也將大幅度增長。從2006年至2010年，按照XX大酒店客房出租率每年按照1％比例上升，客房價格按照每年10％的比例增長來計算（據(jù)浦東新區(qū)旅游會展處統(tǒng)計，自2002年以來，浦東新區(qū)四星級以上的高星級賓館平均房價年均增幅達(dá)17%，我們此處計算為保守測算）。XX大酒店客房價格增長大致如下：圖表7：XX大酒店2006—2010年客房價格表（單位：元/日）項目2006年2007年2008年2009年2010年套房15001650181019962196商務(wù)間11001210133014601610標(biāo)準(zhǔn)間800900100011501300XX大酒店2006年至2010年客房收入增長圖（單位：萬元）：圖表8：XX大酒店2006—2010年客房年收入增長圖（二）酒店年經(jīng)營成本測算圖表9：XX大酒店運營成本表（單位：萬元人民幣）序號成本年成本數(shù)額(萬元)備注1營業(yè)成本客房年材料消耗費用客房日消耗材料成本15元，出租率70％2年早餐成本費用早餐成本每份20元，每客房每日2份早餐，出租率70％3營業(yè)費用物業(yè)管理費每平方米月管理費10元，不包含停車場面積4年水電、燃油等能源消耗費360——5基層員工工資212預(yù)編酒店基層員工為98人，每人每月平均薪水1800元，含四金6宣傳、廣告費10——7管理費用管理層工資100預(yù)編酒店管理層員工為10人，平均年薪10萬元、含四金8公司開辦費用年攤銷226公司開辦費用總費用1130萬，其中裝飾費用約為1100萬元，按照5年攤銷，每年攤銷費用為226萬元9固定資產(chǎn)年折舊與攤銷費43．7須重新添置固定資產(chǎn)400萬元，折舊年限按照10年計算，每年折舊費用為38萬元。增加酒店電腦等辦公用固定資產(chǎn)30萬元，按照5年折舊，10差旅費、辦公費、招待費、小車費、培訓(xùn)費80——11財務(wù)費用90計劃銀行貸款1500萬人民幣，貸款時間為2年，按照目前銀行貸款利率計算年運營成本費用總額（三）酒店年損益表圖表10：XX大酒店2006年損益表序號酒店收入與成本項目數(shù)額（萬元）備注1年收入2年營業(yè)稅及附加費%3年營業(yè)成本和期間費用總額4營業(yè)利潤5年所得稅所得稅征收比例為15％6年凈利潤2250七、財務(wù)分析（一）投資回報分析假設(shè)XX大酒店2006年至2010年的其他配套設(shè)施年收入135萬元保持不變，2007年以后營業(yè)成本統(tǒng)一按照1550萬元計算，且營業(yè)稅率和所得稅率不變。則2006—2010年的酒店財務(wù)指標(biāo)如下表： 圖表11：XX大酒店2006—2010年財務(wù)指標(biāo)項目2006年2007年2008年2009年2010年總收入(萬元)總成本(萬元)1550155015501550營業(yè)稅及附加(萬元)所得稅(萬元)凈收入(萬元)2250注：如果考慮到財務(wù)費用兩年后不存在。2年以后的凈收入比上圖的數(shù)據(jù)還要高。，從上表可以發(fā)現(xiàn)，投資1年就可以收回成本。每年的投資收益率曲線圖：圖表12：XX大酒店2006—201
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