【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ）征收個(gè)人所得稅時(shí)，應(yīng)以全額所得為應(yīng)納稅所得額。16．個(gè)人理財(cái)客戶(hù)最基本的需求是（產(chǎn)品需求 ）。17．以下不屬于個(gè)人/家庭資產(chǎn)項(xiàng)目的是（D ）。A．收藏品B．接受別人的禮品C．按揭房產(chǎn)D．租借的房屋18．個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)價(jià)值是按（當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格 ）計(jì)算的。19．在制定理財(cái)規(guī)劃時(shí)，理財(cái)師通常需要對(duì)家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析，下列哪些選項(xiàng)中屬于流動(dòng)負(fù)債？（D ）A．汽車(chē)貸款B．教育貸款C．住房抵押貸款D．信用卡貸款20．作為現(xiàn)金及其等價(jià)物，必須要具備良好的流動(dòng)性，因此（股票 ）不能作為現(xiàn)金等價(jià)物。21．預(yù)期未來(lái)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)較快．處于景氣周期，相應(yīng)的理財(cái)措施是（增加股票產(chǎn)品的配置 ）。22．在個(gè)人生命周期中的退休期，投資組合應(yīng)以（固定收益投資工具 ）為主。23．在預(yù)測(cè)客戶(hù)未來(lái)支出的時(shí)候，理財(cái)規(guī)劃人員首先應(yīng)該考慮客戶(hù)所在地區(qū)的（通貨膨脹率 ）的高低。24．“基金定投”是一種（平衡投資策略 ）。25．（平衡型基金）作為金融工具，最適于子女教育金儲(chǔ)備。四．多選題1．關(guān)于宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)個(gè)人理財(cái)策略的影響描述中，正確的有（ABE ）。A．在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)比較快時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮買(mǎi)入對(duì)周期波動(dòng)比較敏感的行業(yè)資產(chǎn)B．在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張階段，特別是成長(zhǎng)性．高投機(jī)性股票價(jià)值表現(xiàn)良好C．當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于景氣周期時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮增持固定收益類(lèi)產(chǎn)品D．當(dāng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)較快時(shí)，應(yīng)減持股票．房產(chǎn)等資產(chǎn)，避免經(jīng)濟(jì)波動(dòng)造成損失E．當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，企業(yè)虧損，股票的收益和價(jià)值顯著下降，可能引發(fā)熊市2．處于中年穩(wěn)健期的理財(cái)客戶(hù)的特征是（BCD ）。A．理財(cái)理念是增加消費(fèi)．減少負(fù)債B．風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度提高．追求穩(wěn)定收益C．適度增加財(cái)富是其理財(cái)目標(biāo)D．在資產(chǎn)組合中選擇低風(fēng)險(xiǎn)的股票．高等級(jí)的債券．優(yōu)先股等E．盡力保全自己已積累的財(cái)富，厭惡風(fēng)險(xiǎn)3．稅務(wù)籌劃的特點(diǎn)包括（ACD ）A．風(fēng)險(xiǎn)性B．隱藏性C．合法性D．專(zhuān)業(yè)性4．下列哪些選項(xiàng)可能增加家庭的凈資產(chǎn)？（AC ）A．投資實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值B．增加消費(fèi)C．將投資收益進(jìn)行再投資D．利用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬償還信用卡透支5．獲得良好的第一印象的主要方法有（ABCD ）。A．微笑．開(kāi)朗的表情B．誠(chéng)懇的態(tài)度C．干凈利落的動(dòng)作D．周到細(xì)致的服務(wù)建議書(shū)6．關(guān)于投訴處理，以下說(shuō)法正確的是（ADE ）。A．積極面對(duì)，對(duì)投訴的客戶(hù)懷有感恩的心B．滿(mǎn)足所有投訴客戶(hù)的所有需求C．積極與客戶(hù)展開(kāi)辯論，維護(hù)公司產(chǎn)品的形象D．制定個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃E．及時(shí)處理客戶(hù)投訴7．理財(cái)規(guī)劃師要對(duì)客戶(hù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，其分析的主要內(nèi)容包括（AB ）。A．客戶(hù)家庭資產(chǎn)負(fù)債表分析B．客戶(hù)家庭現(xiàn)金流量表分析C．客戶(hù)投資冒險(xiǎn)心理分析D．客戶(hù)婚姻狀況分析E．對(duì)客戶(hù)子女的身體狀況進(jìn)行分析8．客戶(hù)資產(chǎn)通?？煞譃槿?lèi)：（ABC ）A．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物B．其他金融資產(chǎn)C．個(gè)人資產(chǎn)D．股票E．家具五、問(wèn)答題1．學(xué)完《個(gè)人理財(cái)》這門(mén)課程，你有何感受？談?wù)勀銓?duì)個(gè)人理財(cái)?shù)睦斫?。答案：答：學(xué)習(xí)個(gè)人理財(cái)后，我覺(jué)得，個(gè)人理財(cái)是正面的，積極向上的，它是對(duì)人一生開(kāi)支和盈利的規(guī)劃，同時(shí)也是對(duì)個(gè)人對(duì)家庭的一種保障，但他也有不足之處，盈利的同時(shí)伴隨著風(fēng)險(xiǎn)，而保障伴隨著信用危機(jī)，所以必須謹(jǐn)慎考慮所投入的產(chǎn)品，不要盲目信從，必須謹(jǐn)記每一種產(chǎn)品的收益和風(fēng)險(xiǎn)都不同，應(yīng)該組合投資分散風(fēng)險(xiǎn)，任何理財(cái)產(chǎn)品都有風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該保證基本生活，余錢(qián)投資。2．個(gè)人理財(cái)規(guī)劃師在提供服務(wù)的過(guò)程中要收集哪一些信息？這些信息對(duì)理財(cái)規(guī)劃有何影響？答案：答：個(gè)人理財(cái)規(guī)劃師提供服務(wù)過(guò)程中要收集：1．客戶(hù)的個(gè)人信息，包括財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息。2．宏觀經(jīng)濟(jì)信息，包括宏觀經(jīng)濟(jì)狀況．宏觀經(jīng)濟(jì)政策．金融市場(chǎng)．個(gè)人稅收制度．社會(huì)保障制度．國(guó)家教育．住房．醫(yī)療等影響個(gè)人或家庭財(cái)務(wù)安排的制度和改革方向。這些信息對(duì)理財(cái)規(guī)劃的影響：1．收集信息時(shí)根本，沒(méi)有信息就無(wú)法規(guī)劃2．完整可靠準(zhǔn)確的信息保證財(cái)務(wù)建議的有效性3．如無(wú)完整或正確的信息，將影響理財(cái)計(jì)劃和建議的質(zhì)量4．如無(wú)正確信息或關(guān)鍵性?xún)?nèi)容，終止提供服務(wù)，以避免出現(xiàn)責(zé)任糾紛3．為了降低投資風(fēng)險(xiǎn)，有人說(shuō)不要將雞蛋放在一個(gè)籃子里，你認(rèn)為這話(huà)對(duì)嗎？當(dāng)你只有5～10個(gè)雞蛋時(shí)會(huì)如何做決策呢？答案：答：不要將雞蛋放在一個(gè)籃子里，是為了分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)這時(shí)對(duì)的，但是如果你已經(jīng)做好風(fēng)險(xiǎn)保障投資后（比如已經(jīng)做好預(yù)留現(xiàn)金．意外險(xiǎn)．重大疾病保險(xiǎn)后），在盈利投資方面如果你的投資不多的話(huà)，沒(méi)必要這樣，因?yàn)橛酝顿Y就是為了賺錢(qián)，渠道多了風(fēng)險(xiǎn)小了但是利潤(rùn)也變小了，如果我只有5～10個(gè)雞蛋，雞蛋太少，有把握的話(huà)，那不如放在一起，謀取最大的利潤(rùn)。六、計(jì)算題王某一次取得勞務(wù)報(bào)酬收入1萬(wàn)元，計(jì)算其應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅；若王某一次取得勞務(wù)報(bào)酬收入4萬(wàn)元，其應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅應(yīng)為多少？答案：解：1．收入1萬(wàn)元 應(yīng)納稅所得額=1000010000*20%=8000元 應(yīng)納個(gè)人所得稅稅額=8000*20%=1600元2．收入4萬(wàn)元 應(yīng)納稅所得額=4000040000*20%=32000元 應(yīng)納個(gè)人所得稅稅額=32000*30%2000=7600元答：收入1萬(wàn)元，應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為1600元，收入4萬(wàn)元，應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為7600元。七、案例分析題李先生夫妻兩人都是40歲，職業(yè)是教師和醫(yī)生，高級(jí)職稱(chēng)，均為全額撥款單位。父母已退休，都有退休金和醫(yī)保。孩子上小學(xué)。目前他們兩人月工資合計(jì)為11000元，每月必需生活費(fèi)（柴米油鹽．水電．煤氣．物業(yè)費(fèi)等）3000元，零用錢(qián)1500元?，F(xiàn)在住的房子是2006年購(gòu)買(mǎi)的新房，130平方米。家有市值5萬(wàn)元的股票，現(xiàn)金8000元，沒(méi)有購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)。請(qǐng)你試用個(gè)人理財(cái)相關(guān)知識(shí)為李先生一家進(jìn)行簡(jiǎn)單的理財(cái)規(guī)劃。答案：預(yù)留現(xiàn)金3個(gè)月生活費(fèi)15000元，其中5000元為信用卡，10000元銀行3個(gè)月定期存款為李先生購(gòu)買(mǎi)意外險(xiǎn)，為李先生購(gòu)買(mǎi)重大疾病保險(xiǎn)，為小孩購(gòu)買(mǎi)醫(yī)保社保為以后小孩上大學(xué)做準(zhǔn)備，每月2000元基金定投剩下的錢(qián)，由于李先生抗風(fēng)險(xiǎn)能力較高，又有炒股經(jīng)驗(yàn)，所以建議投入股票市場(chǎng)，謀取相對(duì)較高的回報(bào)。個(gè)人理財(cái)作業(yè)4一、判斷題1．根據(jù)我國(guó)的相關(guān)法律，私人收藏文物是違法的。（錯(cuò) ）二、單項(xiàng)選擇題1．在我國(guó)現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，（個(gè)人所得稅 ）是唯一的完全以自然人為納稅人的稅種。2．下列關(guān)于藝術(shù)品投資的說(shuō)法，不正確的是（流通性好）。三、名詞解釋1．退休養(yǎng)老保險(xiǎn)答案：答：退休養(yǎng)老保險(xiǎn)是指勞動(dòng)者在達(dá)到法定退休年齡退休后，從政府和社會(huì)得到一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、物質(zhì)幫助和服務(wù)的一項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)制度。2．藝術(shù)品答案：答：藝術(shù)品是指造型藝術(shù)的作品。可分為廣義和狹義兩個(gè)范疇。從廣義來(lái)說(shuō)，藝術(shù)品是歷史上一切具有藝術(shù)價(jià)值并傳承人類(lèi)對(duì)美的認(rèn)知、理解、探求、創(chuàng)造的客觀物質(zhì)載體。從狹義來(lái)說(shuō)，藝術(shù)品是凝聚有人類(lèi)各種形式的藝術(shù)勞動(dòng)的，有某一具體表征和特定的經(jīng)濟(jì)價(jià)值、文化價(jià)值、審美價(jià)值、科學(xué)價(jià)值的物品。四、簡(jiǎn)答題1．退休養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用表現(xiàn)在哪些方面？答案：答：退休養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用表現(xiàn)在：1．保證離退休人員的基本生活。2．解除勞動(dòng)者的后顧之憂(yōu)。3．有利于精干企業(yè)勞動(dòng)力隊(duì)伍，促進(jìn)生產(chǎn)力發(fā)展。4．促進(jìn)勞動(dòng)力的合理流動(dòng)。2．退休養(yǎng)老投資的原則是什么？答案：答：退休養(yǎng)老投資的原則是：1．本金安全最重要。2．保證有充足的現(xiàn)金以備急用。3．量入為出養(yǎng)成習(xí)慣。4．投資組合多樣化，注意整體收益。5．制定計(jì)劃，防止意外。3．藝術(shù)品投資的特性是什么？答案：答：藝術(shù)品投資的特性主要有：藝術(shù)品投資是一種經(jīng)濟(jì)、文化并駕齊驅(qū)的投資行為；藝術(shù)品投資風(fēng)險(xiǎn)小、較安全；藝術(shù)品投資基金不受政治的影響，基本上不會(huì)出現(xiàn)貶值現(xiàn)象；藝術(shù)品是可以以“零散資金”投資而獲取“規(guī)模性”回報(bào)的投資項(xiàng)目。請(qǐng)您刪除一下內(nèi)容，O(∩_∩)O謝謝?。?！2015年中央電大期末復(fù)習(xí)考試小抄大全，電大期末考試必備小抄，電大考試必過(guò)小抄Shanghai’s Suzhou Creek has witnessed much of the city’s history. Zhou Wenting travels this storied body of water and finds its most fascinating spots. Some lucky cities can boast a great body of water, like London with the river Thames and Paris with the river Seine. Shanghai is privileged enough to have two great bodies of water: Huangpu River and Suzhou River became famous when colonists established clusters of grand buildings on its banks on what became known as the bund. Today, the bund overlooks the breathtaking skyline of Lujiazui financial district. Shanghai’s other body of water, however, Suzhou Creek, has been somewhat overshadowed. Suzhou Creek links the inland cities