擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理(編輯修改稿)
2025-02-13 14:56 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 （ 2） ? 了解客戶的基本情況 ? 確認(rèn)借款用途 ： 增加經(jīng)營資本 投資新的項(xiàng)目 償還債務(wù) ? 企業(yè)管理人員的素質(zhì) ? 高風(fēng)險(xiǎn)借款人的預(yù)警信號(hào) ? 過度交易 ：借款人的過度交易 ? 不利交易 ：對(duì)借款人不利的交易 ? 流動(dòng)性危機(jī) ：借款人的現(xiàn)金流入不敷出 ? 過度的資本支出 ：借款人的資本項(xiàng)目支出過大 ? 尋機(jī)性會(huì)計(jì)處理 ：借款人掩蓋真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況 ? 欺騙行為 ： 廣東金融學(xué)院 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)診斷與預(yù)警信號(hào)（ 3） ?企業(yè)破產(chǎn)征兆： ? 業(yè)務(wù)迅速擴(kuò)張，尤其是伴隨有借款飆升的擴(kuò)張期 ? 企業(yè)首腦兼董事長(zhǎng)和總經(jīng)理之職，具有很強(qiáng)的支配欲，董事會(huì)斗爭(zhēng)和一至多名董事辭職的現(xiàn)象，一般是企業(yè)出現(xiàn)問題的 “ 主要標(biāo)志 ” ? 企業(yè)相對(duì)年輕（企業(yè)容易在早期破產(chǎn)） ? 使用尋機(jī)性會(huì)計(jì)技巧，特別是運(yùn)用準(zhǔn)備金進(jìn)行調(diào)整。 ?企業(yè)中長(zhǎng)期經(jīng)營能力分析 行業(yè)及經(jīng)營方向；現(xiàn)金流和盈利能力；市場(chǎng)與產(chǎn)品；技術(shù)進(jìn)步；競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；分析結(jié)果 廣東金融學(xué)院 銀行從業(yè)人員道德風(fēng)險(xiǎn) ? 銀保合作：是擔(dān)保機(jī)構(gòu)維護(hù)的重要外部關(guān)系。 ? 兩種情況： 一是擔(dān)保項(xiàng)目有發(fā)展前景，與擔(dān)保公司一齊合作以支持企業(yè)的發(fā)展 一是項(xiàng)目本身已有風(fēng)險(xiǎn)，銀行人員轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)給擔(dān)保機(jī)構(gòu) ? 風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn) A、一般不是組織行為 ,而是個(gè)人行為 B、通常銀行處于強(qiáng)勢(shì)地位 ,擔(dān)保公司在博弈中為保住業(yè)務(wù)來源而處于弱勢(shì) C、銀行出于自身利益的角度轉(zhuǎn)嫁貸款風(fēng)險(xiǎn) ,導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)與收益不對(duì)等 . ? 就我國目前擔(dān)保行業(yè)的業(yè)務(wù)特征而言 ,擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行是一種合作關(guān)系 ,這種關(guān)系主要建議在相互信任的基礎(chǔ)上 ,在項(xiàng)目運(yùn)作過程中相關(guān)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)是否可以控制 ,其判斷標(biāo)準(zhǔn)較主觀 ,并沒有一個(gè)客觀量化的標(biāo)準(zhǔn) ,導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)不可控 . ? 在受理業(yè)務(wù)中擔(dān)保公司大多是基于銀行內(nèi)部人的推薦 ,基于推薦人的信用 .但推薦人不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任 ,往往易發(fā)生內(nèi)外勾結(jié)和串謀代此損害擔(dān)保公司利益 銀行從業(yè)人員道德風(fēng)險(xiǎn)的防范 擔(dān)保機(jī)構(gòu)人員道德風(fēng)險(xiǎn) 擔(dān)保從業(yè)人員需要良好的職業(yè)素質(zhì)和道德品質(zhì) 主要表現(xiàn)： 一是擔(dān)保人員不盡職責(zé)或違規(guī)操作 二是信息不對(duì)稱下為彌補(bǔ)損失過度冒險(xiǎn)，致使風(fēng)險(xiǎn)更加惡化 三是個(gè)別擔(dān)保人員道德低下，影響在企業(yè)和銀行的形象 167。 6 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的認(rèn)定（ 2） 二、風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目報(bào)告 ? 風(fēng)險(xiǎn)分析 () 體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的具體指標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)值，包括風(fēng)險(xiǎn)概率和可能損失額 應(yīng)采取的控制措施 出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的原因及責(zé)任分析 ? 風(fēng)險(xiǎn)控制和處理 簽訂還款計(jì)劃 增加抵押物、質(zhì)押物和反擔(dān)保人 制定一攬子解決方案 處置抵押物、質(zhì)押物 提起訴訟 （訴訟時(shí)效 —— 還款期限屆滿之日起二年內(nèi)） 三、風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目及其風(fēng)險(xiǎn)控制方案的確認(rèn) 【 思考 】 對(duì)以資本運(yùn)作為主導(dǎo)方向的公司須特別警惕。 如果保前審查階段預(yù)計(jì)的公司經(jīng)營成本沒有實(shí)現(xiàn)， 必須仔細(xì)分析原因并及時(shí)補(bǔ)充約束措施。 廣東金融學(xué)院 167。 7 擔(dān)保項(xiàng)目的代償與追償（ 1） 一、擔(dān)保代償?shù)牟僮鞒绦? ? 界定法律責(zé)任 依據(jù) 《 擔(dān)保法 》《 保證合同 》 的約定，界定各方的法律責(zé)任，弄清該不該代償、代償?shù)姆秶按鷥數(shù)淖罡呦揞~等。 ? 測(cè)算與代償有關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 包括：本金、利息、違約金、罰息（一般高于同期正常利息 2050）。 為免銀行向擔(dān)保機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，不提倡支付貸款利息、罰息、違約金等。 ? 代償方案談判：爭(zhēng)取債權(quán)人給予代償寬限期 36月。 ? 履行代償方案 ? 落實(shí)代償后續(xù)工作 辦理解除擔(dān)保責(zé)任等內(nèi)部財(cái)務(wù)處理手續(xù)：將“或有債務(wù)”轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)債務(wù)，即代償金額應(yīng)該成為向被擔(dān)保企業(yè)應(yīng)收賬款。 書面通知債務(wù)人。
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1