【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 部 總務(wù)部 電腦室 人事科 福利厚生科 總務(wù)科 車輛科 會(huì)計(jì)科 財(cái)務(wù)科 審計(jì)科 生產(chǎn)部 購(gòu)買物流部 生產(chǎn)技術(shù) 管理部 制造科 生產(chǎn)科 購(gòu)買科 物流科 物流企劃科 生產(chǎn)管理科 技術(shù)科 檢驗(yàn)科 設(shè)備科 藥事科 業(yè)態(tài)開發(fā)部 牌推進(jìn)部部 市場(chǎng)企劃部 銷售第一部 銷售第二部 IP SA事業(yè)部 BPI事業(yè)部 培訓(xùn)科 施策科 宣傳科 柜臺(tái)形象科 CPB科 其他 北京辦事處 外埠辦事處 上海辦事處 外埠辦事處 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 直銷店 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 美容中心 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 經(jīng)營(yíng)管理本部 會(huì)計(jì)科科長(zhǎng) 財(cái)務(wù)科副科長(zhǎng) 審計(jì)科 辦事處財(cái)務(wù)核算員 應(yīng)付帳款核算員 財(cái)務(wù)分析員 銀行出納 應(yīng)收賬管理 /固定資產(chǎn)管理 資金核算、 外匯管理 “花之友”財(cái)務(wù)管理 審計(jì)員 說(shuō) 明 ?財(cái)務(wù)部現(xiàn)狀： –部分職能缺失 –部分職能發(fā)揮欠佳 ?財(cái)務(wù)部現(xiàn)有職能： – 固定資產(chǎn)管理 –應(yīng)收應(yīng)付管理 – 成本核算 – 成本費(fèi)用核算 –稅收管理 –部分審計(jì)管理 會(huì)計(jì)科副科長(zhǎng) 劉燕 楊慶光 李凱 付春燕 李洪民 劉娟 現(xiàn)金出納 李青 牟京華 趙雨 李萍 席軍 傅力 李永前 16 16 財(cái)務(wù)管理職能 企 業(yè) 經(jīng) 營(yíng) 運(yùn) 作 財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì) 宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè) 金融市場(chǎng)預(yù)測(cè) 資金供需預(yù)測(cè) 調(diào)度資金 … ... 資金需要量預(yù)算 利潤(rùn)預(yù)算 … ... 費(fèi)用預(yù)算 … ... 匯總報(bào)表 計(jì)帳職能 對(duì)帳職能 考核經(jīng)濟(jì) 效益 … ... 稅法分析掌握 交稅納稅 稅務(wù)事項(xiàng)處理 … ... 注： 財(cái)務(wù)部現(xiàn)有職責(zé) 成本預(yù)算 稅務(wù)效益分析 調(diào)查投資環(huán)境 制定投資報(bào)告 投資事項(xiàng)處理 分析投資效益 資金籌措預(yù)算 管理體系現(xiàn)狀描述－財(cái)務(wù)部（二） 目前公司的財(cái)務(wù)部工作基本上都是會(huì)計(jì)職責(zé)，各種財(cái)務(wù)職責(zé)基本上都處于自發(fā)狀態(tài)，沒(méi)有以制度的形式進(jìn)行規(guī)范；各種財(cái)務(wù)預(yù)算沒(méi)有執(zhí)行計(jì)劃，使預(yù)算缺乏操作性；投資管理基本處于缺失狀態(tài) 具體職責(zé) 財(cái)務(wù)部發(fā)揮欠佳職責(zé) 17 17 管理體系建議描述－財(cái)務(wù)部（三） 財(cái)務(wù)部崗位設(shè)置 總經(jīng)理 經(jīng)營(yíng)管理本部 工場(chǎng)本部 市場(chǎng)營(yíng)銷本部 人事部 財(cái)務(wù)部 總務(wù)部 電腦室 人事科 福利厚生科 總務(wù)科 車輛科 會(huì)計(jì)科 財(cái)務(wù)科 審計(jì)科 生產(chǎn)部 購(gòu)買物流部 生產(chǎn)技術(shù) 管理部 制造科 生產(chǎn)科 購(gòu)買科 物流科 物流企劃科 生產(chǎn)管理科 技術(shù)科 檢驗(yàn)科 設(shè)備科 藥事科 業(yè)態(tài)開發(fā)部 牌推進(jìn)部部 市場(chǎng)企劃部 銷售第一部 銷售第二部 IP SA事業(yè)部 BPI事業(yè)部 培訓(xùn)科 施策科 宣傳科 柜臺(tái)形象科 CPB科 其他 北京辦事處 外埠辦事處 上海辦事處 外埠辦事處 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 直銷店 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 美容中心 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 財(cái)務(wù)管理部門職責(zé) ?負(fù)責(zé)金融市場(chǎng)預(yù)測(cè) ?負(fù)責(zé)資金供需預(yù)測(cè)和調(diào)度 ?負(fù)責(zé)制定各種財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)計(jì)劃 ?負(fù)責(zé)投資預(yù)測(cè)、分析 ?負(fù)責(zé)對(duì)投資進(jìn)程進(jìn)行監(jiān)督執(zhí)行 ?負(fù)責(zé)各項(xiàng)財(cái)務(wù)記帳、對(duì)帳 ?負(fù)責(zé)編制各種財(cái)務(wù)報(bào)表 ?負(fù)責(zé)各種財(cái)務(wù)分析，支持公司決策 ?負(fù)責(zé)編制各種稅務(wù)報(bào)表 ?負(fù)責(zé)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，提供合理避稅方案 財(cái)務(wù)部 固定資產(chǎn)管理 會(huì)計(jì)科長(zhǎng) 財(cái)務(wù)科 科長(zhǎng) 稅務(wù)管理 預(yù)算管理 資金管理 辦事處費(fèi)用管理 成本會(huì)計(jì) 應(yīng)收帳款管理 投資管理 投資計(jì)劃 投資管理 財(cái)務(wù)分析 應(yīng)付帳款管理 記帳會(huì)計(jì) “花之友”會(huì)計(jì) 會(huì)計(jì)副科長(zhǎng) 出納 傅力 張青 李萍、牟京華 劉娟 劉娟、席軍 劉娟、趙雨 劉娟 付春燕 嚴(yán)慶光 李凱 李永前 李洪民 空缺 空缺 18 18 管理體系建議描述－財(cái)務(wù)部（四） ? 重新界定財(cái)務(wù)科職能： ? 編制財(cái)務(wù)科管理制度和規(guī)范 ? 預(yù)測(cè)宏觀市場(chǎng)和金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài) ? 預(yù)測(cè)、調(diào)控資金使用 ? 監(jiān)控資金使用狀況 ? 編制各項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)算，并執(zhí)行執(zhí)行計(jì)劃 ? 監(jiān)控財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行狀況 ? 重新界定會(huì)計(jì)科職能： ? 編制會(huì)計(jì)科管理制度和規(guī)范 ? 各項(xiàng)財(cái)務(wù)記帳、對(duì)帳 ? 固定資產(chǎn)管理 ? 各地辦事處的財(cái)務(wù)管理與核算 ? 生產(chǎn)會(huì)計(jì)管理與核算 ? 債權(quán)債務(wù)管理與核算 ? 稅務(wù)管理 ? 出納 職務(wù)分析結(jié)果 ? 增添的投資科職能： ? 調(diào)查、分析投資環(huán)境 ? 編制投資計(jì)劃，進(jìn)行投資分析 ? 監(jiān)控投資過(guò)程，分析投資效益 19 19 管理體系現(xiàn)狀描述－審計(jì)科（一） 總經(jīng)理 經(jīng)營(yíng)管理本部 工場(chǎng)本部 市場(chǎng)營(yíng)銷本部 人事部 財(cái)務(wù)部 總務(wù)部 電腦室 人事科 福利厚生科 總務(wù)科 車輛科 會(huì)計(jì)科 財(cái)務(wù)科 審計(jì)科 生產(chǎn)部 購(gòu)買物流部 生產(chǎn)技術(shù) 管理部 制造科 生產(chǎn)科 購(gòu)買科 物流科 物流企劃科 生產(chǎn)管理科 技術(shù)科 檢驗(yàn)科 設(shè)備科 藥事科 業(yè)態(tài)開發(fā)部 牌推進(jìn)部部 市場(chǎng)企劃部 銷售第一部 銷售第二部 IP SA事業(yè)部 BPI事業(yè)部 培訓(xùn)科 施策科 宣傳科 柜臺(tái)形象科 CPB科 其他 北京辦事處 外埠辦事處 上海辦事處 外埠辦事處 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 直銷店 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 美容中心 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 財(cái)務(wù)部 經(jīng)營(yíng)管理本部 審計(jì)科 審計(jì)員 說(shuō) 明 ?審計(jì)科現(xiàn)狀： －部分職能缺失 －部分職能發(fā)揮欠佳 ?審計(jì)科現(xiàn)有職能： －對(duì)辦事處進(jìn)行各項(xiàng)抽樣統(tǒng)計(jì) －對(duì)辦事處進(jìn)行財(cái)務(wù)工作檢查 －協(xié)助其他部門對(duì)辦事處進(jìn)行審查 20 20 管理體系建議描述－審計(jì)科（二） 總經(jīng)理 經(jīng)營(yíng)管理本部 工場(chǎng)本部 市場(chǎng)營(yíng)銷本部 人事部 財(cái)務(wù)部 總務(wù)部 電腦室 人事科 福利厚生科 總務(wù)科 車輛科 會(huì)計(jì)科 財(cái)務(wù)科 審計(jì)科 生產(chǎn)部 購(gòu)買物流部 生產(chǎn)技術(shù) 管理部 制造科 生產(chǎn)科 購(gòu)買科 物流科 物流企劃科 生產(chǎn)管理科 技術(shù)科 檢驗(yàn)科 設(shè)備科 藥事科 業(yè)態(tài)開發(fā)部 牌推進(jìn)部部 市場(chǎng)企劃部 銷售第一部 銷售第二部 IP SA事業(yè)部 BPI事業(yè)部 培訓(xùn)科 施策科 宣傳科 柜臺(tái)形象科 CPB科 其他 北京辦事處 外埠辦事處 上海辦事處 外埠辦事處 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 直銷店 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 美容中心 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 職務(wù)分析結(jié)果 ?重新界定審計(jì)部門定位： ?設(shè)立審計(jì)部，直接隸屬于經(jīng)營(yíng)管理本部 ?審計(jì)部獨(dú)立對(duì)總部和辦事處開展審計(jì)工作 ? 重新界定審計(jì)部職責(zé)： ? 制定審計(jì)部工作制度與規(guī)范 ? 開展經(jīng)營(yíng)審計(jì)和財(cái)務(wù)審計(jì) ?開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和經(jīng)濟(jì)決策審計(jì) ?開展內(nèi)部控制系統(tǒng)審計(jì)和評(píng)價(jià) 法務(wù)審計(jì)部 經(jīng)營(yíng)管理本部 經(jīng)營(yíng)審計(jì) 財(cái)務(wù)審計(jì) 內(nèi)部控制審計(jì) 審計(jì)科崗位設(shè)置 審計(jì)科 法務(wù)科 人事法務(wù) 企劃法務(wù) 生產(chǎn)法務(wù) 空缺 空缺 空缺 空缺 李波 空缺 21 21 管理體系現(xiàn)狀描述－總務(wù)部（一） 總經(jīng)理 經(jīng)營(yíng)管理本部 工場(chǎng)本部 市場(chǎng)營(yíng)銷本部 人事部 財(cái)務(wù)部 總務(wù)部 電腦室 人事科 福利厚生科 總務(wù)科 車輛科 會(huì)計(jì)科 財(cái)務(wù)科 審計(jì)科 生產(chǎn)部 購(gòu)買物流部 生產(chǎn)技術(shù) 管理部 制造科 生產(chǎn)科 購(gòu)買科 物流科 物流企劃科 生產(chǎn)管理科 技術(shù)科 檢驗(yàn)科 設(shè)備科 藥事科 業(yè)態(tài)開發(fā)部 牌推進(jìn)部部 市場(chǎng)企劃部 銷售第一部 銷售第二部 IP SA事業(yè)部 BPI事業(yè)部 培訓(xùn)科 施策科 宣傳科 柜臺(tái)形象科 CPB科 其他 北京辦事處 外埠辦事處 上海辦事處 外埠辦事處 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 直銷店 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 美容中心 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 說(shuō) 明 ?總務(wù)部現(xiàn)狀： – 職能沒(méi)有界定清晰，有與其他部門職能交叉的現(xiàn)象 – 沒(méi)有相關(guān)的管理制度 ?總務(wù)部現(xiàn)有職能： – 各項(xiàng)總務(wù)管理 ?消防及綠化管理 ?辦公用品管理 ?食堂管理 ?值班人員管理 – 車輛使用及維護(hù) 總務(wù)部 經(jīng)營(yíng)管理本部 車輛科 總務(wù)科 倉(cāng)庫(kù)管理 消防安全 辦公用品 司機(jī)