【文章內(nèi)容簡介】 bles）模塊和總帳模塊關(guān)系為例： 公司可以利用應(yīng)付模塊記錄保存和供應(yīng)商往來的明細業(yè)務(wù)，當(dāng)在應(yīng)付模塊中接收并錄入一張供應(yīng)商發(fā)票時，應(yīng)付模塊除了記錄這張發(fā)票對應(yīng)的供應(yīng)商、發(fā)票日期、金額、編號和說明信息外，通過標(biāo)準(zhǔn)的轉(zhuǎn)帳程序，應(yīng)付模塊將在總帳中產(chǎn)生以下的會計分錄： 借：成本 /費用 貸：應(yīng)付款 同樣地，錄入一筆付款時，應(yīng)付模塊除了記錄此付款地日期、銀行帳戶、付款供應(yīng)商、核銷地發(fā)票等信息外，還將在總帳中產(chǎn)生付款業(yè)務(wù)地會計信息： 借：應(yīng)付款 貸：現(xiàn)金 /銀行 海量管理資源免費下載：管理資源吧（ 4 Company Confidential For internal use only LESSON 3 總帳模塊的一個會計業(yè)務(wù)周期 Oracle 總帳模塊的一個會計業(yè)務(wù)周期如下圖： 1． 打開總帳會計期 2． 錄入手工憑證，包括： 手工標(biāo)準(zhǔn)憑證 外幣憑證 統(tǒng)計憑證 3． 從子模塊引入憑證，如：應(yīng)收、應(yīng)付、庫存等模塊 4． 利用定義好的經(jīng)常性憑證模板生成憑證 經(jīng)常性憑證模板包括： 框架憑證模板 —有固定帳戶無金額（生成須手工填寫） 標(biāo)準(zhǔn)憑證模板 —固定帳戶和固定金額 公式憑證模板 —有固定帳戶，金額尤特定計算公式獲得 5． 利用成批分配憑證模板生成憑證，如將當(dāng)月折舊費用按部門分?jǐn)? 6． 憑證復(fù)核：可以利用聯(lián)機錄入或查詢界面進行復(fù) 核，也可以運行報表程序?qū){證打印出來后復(fù)核 7． 手工或自動過帳（后臺登帳） 8． 檢查是否存在登帳后的憑證錯誤，如果有，進行憑證反沖調(diào)整 9． 進行（如果有外幣業(yè)務(wù)）外幣重估和匯兌損益的處理 10. 進行外幣轉(zhuǎn)換，為合并報表做準(zhǔn)備 海量管理資源免費下載：管理資源吧（ 5 Company Confidential For internal use only 11．帳簿合并（如果存在多帳簿） 12．編制財務(wù)報表并復(fù)核和分析 13．關(guān)閉當(dāng)前會計期，并打開下一會計期 海量管理資源免費下載：管理資源吧（ 6 Company Confidential For internal use only UNIT2 基 本 概 念 單元培訓(xùn)目標(biāo) ? 理解 Oracle 模塊中彈性域和值集的基本概念 ? 理解科目結(jié)構(gòu)（ COA）和帳簿的基本概念 ? 了解菜單、職責(zé)、工具欄和文件夾的使用 海量管理資源免費下載：管理資源吧（ 7 Company Confidential For internal use only LESSON 1 彈性域（ Flexfield）和值集（ Value Set） 彈性域（ Flexfield）遍布于整個 Oracle Application 中， Oracle 地許多應(yīng)用性能都歸功于特定的彈性域設(shè)計，它是 Oracle 描述某一事務(wù)或?qū)嶓w的一種方法。一個彈性域由多個段組合起來，每個段是彈性域內(nèi)的單個子字段（在數(shù)據(jù)庫中，段以單個的表列形式出現(xiàn)），例如，我們可以利用四段結(jié)構(gòu)（公司段，成本中心段，科目段，項目段）來描述公司內(nèi)的帳戶結(jié)構(gòu)， 代表南京分公司（ 010）經(jīng)理辦公室（ 102）在一個建筑項目（ P001）上發(fā)生的管理費用 _辦公費的帳戶。 Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品中包括兩中類型的鍵彈性域：關(guān)鍵彈性域（ Key Flexfields）和描述性彈性域（ Descriptive Flexfields）。關(guān)鍵彈性域通常描述了由彈性域標(biāo)識的實體的特殊特性，在 Applications 中，關(guān)鍵彈性域包括：總帳科目，庫存物品，固定資產(chǎn)等。描述性彈性域雖然不需要象鍵彈性域內(nèi)的段那樣要產(chǎn)生有意義的代碼，但是它們也描述了實體的其他特性，該實體的描述性特性在您使用的表單的其它部分被標(biāo)識。描述性彈性域在 Applications 數(shù)據(jù)庫表中被視為屬性列（ attribute columns），而關(guān)鍵彈性域通常被視為段列（ segment column）。 彈性域中每一個段對應(yīng)一個值集（ Value sets），一個值集可以包含許多具體值集值。在段中輸入或選擇值時，彈性域會驗證每個段的有效值集（一個值集）。值集通常是預(yù)先定義的，通過定義“驗證段”，系統(tǒng)將會把用戶輸入此段的值與此段值集中的值作比較，如果終端用戶輸入無效的段值，則有效值列表會自動顯示以使用戶可以選擇有效值。 應(yīng)用和使用彈性域，可以獲得很多優(yōu)點，滿足您的 以下業(yè)務(wù)需要： ? 自定義應(yīng)用產(chǎn)品以符合當(dāng)前業(yè)務(wù)慣例，例如會計代碼，產(chǎn)品代碼以及其它代碼。 ? 自定義應(yīng)用產(chǎn)品以獲取在其它情況下應(yīng)用產(chǎn)品無法跟蹤的數(shù)據(jù)。 ? 具有由一個或多個段組成的“智能字段”，每個段均包含一個值和一個含義。 ? 依靠應(yīng)用產(chǎn)品來驗證您在智能字段中輸入的值和值組合。 ? 根據(jù)表單數(shù)據(jù)和應(yīng)用數(shù)據(jù)來更改智能字段的結(jié)構(gòu)。 ? 無需編程即可自定義數(shù)據(jù)字段來符合您的業(yè)務(wù)需要。 ? 查詢智能字段以獲得特定信息。 下圖是一個關(guān)鍵彈性域和說明性彈性域在 Applications 窗體中的表現(xiàn)示意圖： 海量管理資源免費下載：管理資源吧（ 8 Company Confidential For internal use only 其中 ：帳戶結(jié)構(gòu)是一個關(guān)鍵性彈性域（ Accounts Flexfields），它由六個段組成，每個段對應(yīng)一個值集。子目段中 10020227（銀行存款 _中行虎踞路分理處）是值集“ JMCC_SUBACC”中的一個值集值。 為了說明每筆體現(xiàn)業(yè)務(wù)對應(yīng)的支票編號，系統(tǒng)設(shè)置了一個說明性彈性域，它由一段組成，每次錄入的段值將保存在憑證行表中的 atrribute1 表列中。 海量管理資源免費下載：管理資源吧（ 9 Company Confidential For internal use only LESSON 2 科目結(jié)構(gòu)和帳簿 總帳模塊中 科目結(jié) 構(gòu)（ Chart of Account ）是 關(guān) 鍵彈性域（ Accounting Flexfield）的一個 典型應(yīng)用，它唯一地標(biāo)記總帳科目并為每個會計科目表提供一個靈活地結(jié)構(gòu)?？梢栽O(shè)置科目結(jié)構(gòu)使其具有任意數(shù)目地段，最大可達 30 個。大多數(shù)公司至少要用 3 個段：公司段、成本中心段、科目段，根據(jù)實際情況，可以定義多段結(jié)構(gòu)地科目結(jié)構(gòu)用以描述企業(yè)地會計帳戶。在這套教材中，我們以電信行業(yè)為例，它的科目結(jié)構(gòu)由六段組成，如下圖所示： ? 公司段：記錄省公司和各市分公司 ? 成本中心段：記錄每個成本部門，經(jīng)理室、財務(wù)部等 ? 科目段：參照國家外資股份制科目的使用設(shè)定 ? 子目段：它是一個從屬段（ dependent segment），依賴于公司段 的段值，用以記錄各分公司特有的科目值，如銀行存款等明細科目 ? 分類段：與收入有關(guān)的科目在此段上進行分類，如數(shù)字收入或模擬收入等 ? 項目段：記錄具體的項目編號 Oracle Applications 中的帳簿由一個會計科目表、一個日歷和一種職能貨幣（本位幣）組成。共享相同的會計科目表、會計日歷、職能貨幣的法人的財務(wù)業(yè)務(wù)可以記在一個相同的帳簿中。下圖是帳簿設(shè)置的界面，其中：科目結(jié)構(gòu)采用了“ JMCC_會計科目表”（六段結(jié)構(gòu)），會計日歷采用了“ JMCC 總帳日歷”（每年共 13 個會計期，第 13 個期間為調(diào)整期）。此帳簿中涉及若 干會計帳戶和帳簿控制的選項，這里進行簡要的說明。 海量管理資源免費下載：管理資源吧（ 10 Company Confidential For internal use only ? 留存收益帳戶：在您打開會計年度的第一期時，總帳會按照留存收益帳戶對上一年度中的所有收入和費用帳戶的凈余額進行過帳。如果在帳套中有多個公司或余額實體，總帳會自動為每個公司或余額實體創(chuàng)建一個留存收益帳戶。 ? 暫記帳戶： 如果您選擇允許暫記過帳不平衡日記帳分錄，總帳會自動過帳此帳戶的差額。如果在帳套中有多個公司或余額實體，總帳會為每個余額實體創(chuàng)建一個暫記帳戶。 ? 內(nèi)部往來帳戶：如果您選擇自動平衡公司間的日記帳，總帳可確保帳套余額實體中的所有日記帳分 錄保持平衡（借項等于貸項）。如果對于特定的余額實體來說，日記帳分錄不平衡，總帳會自動過帳相應(yīng)公司間帳戶的差額。如果在帳套中有多個公司或余額實體，總帳會為每個余額實體創(chuàng)建一個公司間帳戶。 ? 保留準(zhǔn)備帳戶：如果您輸入一個不平衡的保留分錄，總帳會自動過帳您在此處指定的帳戶差額。如果在帳套中有多個公司或余額實體，總帳會為每個余額實體創(chuàng)建一個保留準(zhǔn)備帳戶。： 控制選項： ? 允許暫記過帳：允許用戶過帳不平衡的日記帳分錄（借項不等于貸項），并通過過帳暫記帳戶的抵銷額來自動平衡這些日記帳分錄。如果啟用此選項，您必須為帳套輸 入一個暫記帳戶。 如果不允許暫記過帳，您將僅能過帳經(jīng)平衡的日記帳分錄。 ? 公司間日記帳余額：允許用戶過帳公司間不平衡的日記帳分錄（對于某個特定公司或平衡實體來說借項不等于貸項），并根據(jù)指定的公司間帳戶海量管理資源免費下載：管理資源吧（ 11 Company Confidential For internal use only 來自動平衡這些公司間日記帳。如果啟用此選項，您必須為此帳套輸入一個公司間帳戶。如果不選擇平衡公司間的日記帳，則您僅能通過余額段（通常為公司段）來過帳平衡的公司間日記帳。 ? 啟用平均余額：允許您使用帳套以進行平均余額處理。一旦啟用平均余額處理，總帳會自動存儲匯總余額，此余額用來計算平均和日終余額。 ? 啟用日記帳審批： 允許您使用帳套中的總帳日記帳審批功能。如果已啟用“日記帳審批”，并且要求對日記帳分錄的日記帳來源進行審批，則在采取進一步措施之前，必須通過適當(dāng)?shù)墓芾韺訉徟巳沼泿?。如果沒有啟用日記帳審批，即使要求對日記帳來源進行審批，也不會執(zhí)行此審批過程。 ? 啟用日記帳分錄稅：允許您在總帳中人工輸入可征稅日記帳分錄。啟用帳套的此項功能時，系統(tǒng)會自動計算相關(guān)聯(lián)的稅額并生成稅務(wù)日記帳行。 海量管理資源免費下載：管理資源吧（ 12 Company Confidential For internal use only LESSON 3 菜單、職責(zé)和預(yù)制文件 Oracle Applications 是一個圖形化的應(yīng)用軟件，它的操作界面由工具欄、瀏覽器窗口 、菜單和快捷鍵等組成。其中菜單是多個功能的組合，它可以包括子菜單或菜單項目，每一個菜單項目對應(yīng)一個或一組特定的功能。下圖是一個菜單界面： 我們可以根據(jù)實際情況組合出合適的菜單，例如下圖是 某 公司總帳管理職責(zé)所用到的菜單定義界面，操作路徑： (R)系統(tǒng)管理員 (N)應(yīng)用 菜單 父菜單 子菜單 快捷菜單 菜單項 海量管理資源免費下載：管理資源吧（ 13 Company Confidential For internal use only 責(zé)任（ Responsbility） 是 Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品的一種授權(quán)級別，不同的職責(zé)對應(yīng)和使用特定的功能和系統(tǒng)報表，因此每次用戶登陸系統(tǒng)時都要選擇一個職責(zé)來操作系統(tǒng)，每個用戶均具有至少一種或多種責(zé)任，并且?guī)讉€用戶可以共享 同一責(zé)任。下圖是用戶登陸時選擇職責(zé)的界面： 定義職責(zé)時，需要選擇特定的菜單，也就是說每個職責(zé)是通過它的菜單行使特定功能的，另外，每一個職責(zé)還對應(yīng)特定的報表集，報表集限制了每個職責(zé)能夠使用的報表和請求。 下圖是定義職責(zé)的界面，操作路徑： (R)系統(tǒng)管理員 (N)安全性 職責(zé) 定義 職責(zé)名稱 海量管理資源免費下載：管理資源吧（ 14 Company Confidential For internal use only 預(yù)置文件（ Profile） 是一組可影響應(yīng)用運行方式的可更改選項。 Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品提供的這些選項使您可以根據(jù)自己的需要更改應(yīng)用性能。預(yù)置文件選項可以設(shè)置在以下四個層次之一或更多：站點、應(yīng)用、責(zé)任和用戶。系統(tǒng)管理