商業(yè)銀行業(yè)務與管理第四章現(xiàn)金資產(chǎn)(編輯修改稿)
2025-02-06 12:58 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 影響 。 ? 求出即期現(xiàn)金支出水平以后 ， 將其與庫存現(xiàn)金周轉時間相乘 ， 再加減一些其它因素 ， 即為庫存現(xiàn)金需要量 。 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 ? ?? ?? 天平均現(xiàn)金支出額每天現(xiàn)金支出額標準差 30/2在實際工作中 , 可用以下公式來計算現(xiàn)金支出水平： 即期現(xiàn)金支出水平 = (前期平均現(xiàn)金支出水平 保險系數(shù) )歷史同時期平均發(fā)展速度 其中： 前期平均現(xiàn)金支出水平 =前 30天現(xiàn)金支出累計發(fā)生額 / 30 保險系數(shù) = 標準差 置信概率度 置信概率度根據(jù)要求的數(shù)字準確程度來確定 ,如果要求數(shù)字的準確性達到 95%，則置信概率為 ，以 F(t)去查 《 正態(tài)概率表 》 ，得 t=，此 t值即為置信概率度。 1?? 考察年數(shù) 累計發(fā)生額最早年份同月現(xiàn)金支出 發(fā)生額去年同月現(xiàn)金支出累計歷史同期平均發(fā)展速度第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 2. 最適送鈔量的測算 ? 銀行有必要對運送現(xiàn)金的成本收益作一個比較 ， 以決定最適的送鈔量 。 在這個最適的送鈔量上 ， 銀行為占用庫存現(xiàn)金和運送鈔票所花費的費用之和應當是最小的 。 ? 我們可以運用經(jīng)濟批量法來進行測算 。 其公式為： T=CQ/2+AP/Q ? 其中， T：總成本 ； A ：一定時期內(nèi)的現(xiàn)金收入 (或支出 )量 ； Q ：每次運鈔數(shù)量； P ：每次運鈔費用； C ：現(xiàn)金占有費率； A/Q ： 運鈔次數(shù) ； Q/2 ： 平均庫存現(xiàn)金量 ； PA/Q ：全年運鈔總成本； CQ/2 ：庫存現(xiàn)金全年平均占用費 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 ? 根據(jù)以上方程序 ， 用微分法來求經(jīng)濟批量的總成本 T為極小值時的運鈔數(shù)量 Q， 以及以 Q為自變量 ， 求 T對 Q的一階導數(shù) T’， 則： T’= dt/ dQ = C/2－ AP/Q2 令 T=0， 則 C/2－ AP/Q2=0 Q2=2AP/ C ， 即 Q=√2AP/C 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 ? 例 :工商銀行某市分行在距中心庫 30公里處設一個分理處，根據(jù)往年有關數(shù)據(jù)測算，年投放現(xiàn)金量為1 825萬元，平均每天投放 5萬元。每次運鈔需支出燃料費、保安人員出差費約 50元，資金占用費率為年利率 %，代入公式得： % ????Q即每次運鈔 ，大約每 3天多送一次，按此計算的總費用為： 萬元09 00 252 % ???????第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 ? 銀行從提出現(xiàn)金調(diào)撥申請到實際收到現(xiàn)金需要有一個或長或短的過程 ， 另外 ， 為了應付一些臨時性的大額現(xiàn)金支出 ， 也需要有一個保險庫存量 。 那么應當在什么時候在多大的庫存量時調(diào)撥現(xiàn)金 ， 這就是一個現(xiàn)金調(diào)撥的臨界點問題 。 ? 可以用以下公式來計算這個臨界點： 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點 =平均每天正常支出量 提前時間 +保險庫存量 保險庫存量 =（預計每天最大支出 — 平均每天正常支出） 提前時間 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 ? 在上例中 ， 該分理處的最適運鈔量是 ， 提前時間為一天 ， 平均每天正常支出為 5萬元 ， 預計每天最大支出量為 7萬元 ， 則： ? 保險庫存量 =（ 7－ 5） 1=2萬元 ? 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點 = 5 1+2=7萬元 ? 因此，當該分理處的庫存現(xiàn)金降到 7萬元時，就應當申請調(diào)撥現(xiàn)金 。 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 （ 1） 應將庫存現(xiàn)金狀況與有關人員的經(jīng)濟利益掛鉤 （ 2） 應實現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務的規(guī)范化操作 （ 3） 要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律 ?儲蓄業(yè)務的現(xiàn)金收支一般具有以下規(guī)律： a. 在營業(yè)過程中 ， 客戶取款的概率在正常情況下基本相等 。 b. 在多數(shù)情況下 ， 上午客戶取款的平均數(shù)一般大于下午 。 c. 在一般情況下 ， 每個月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的
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