【文章內容簡介】 戶銀行 付款方式 幣別 金額 2022022 12 中行 CN T USD 35,000 2022022 43 CITY US E USD 56,000 … … … ... 憑證 幣別 付款條款 折扣 金額 4147 USD 15 % 20 980 4152 USD 30 1,200 … … … … 凍結原因 付款方式 T … ... 現金折扣 折扣金額 20 折扣率 … ... 供應商 公司代碼 … ... 付款條款 付款方式 付款凍結 代理收款人 開戶銀行 … ... 供應商 憑證 付款條款 付款方式 付款凍結 開戶銀行 幣別 金額 4171 0002 T 中行 CN USD 1,000 … … 自動付款程序 供應商主數據 未清項目（未清發(fā)票） 生成付款建議 付款建議清單 1 通過系統(tǒng)集成調用相關信息 編輯付款建議 2 財務會計 總帳和應付帳款 借 : 應付帳款 XXX 貸：銀行存款 中國銀行 1未達 … … 自動付款程序 付款數據 付款媒介程序 中國銀行 電匯通知單 電子銀行客戶端 付款清單 銀行 執(zhí)行付款 3 打印 套打 系統(tǒng)接口 排隊自動付款 運行時間 中?；瘜W 供應商 行項目數 開戶銀行 付款方式 幣別 金額 2022022 12 中行 CN T USD 35,000 2022022 43 CITY US E USD 56,000 … … … ... 憑證 幣別 付款條款 折扣 金額 4147 USD 15 % 20 980 4152 USD 30 1,200 … … … … 凍結原因 付款方式 T … ... 現金折扣 折扣金額 20 折扣率 … ... 供應商 公司代碼 … ... 付款條款 付款方式 付款凍結 代理收款人 開戶銀行 … ... 供應商 憑證 付款條款 付款方式 付款凍結 開戶銀行 幣別 金額 4171 0002 T 中行 CN USD 1,000 … … 自動付款程序 供應商主數據 未清項目（未清發(fā)票） 生成付款建議 付款建議清單 1 通過系統(tǒng)集成調用相關信息 編輯付款建議 2 財務會計 總帳和應付帳款 借 : 應付帳款 XXX 貸：銀行存款 中國銀行 1未達 … … 自動付款程序 付款數據 付款媒介程序 中國銀行 電匯通知單 電子銀行客戶端 付款清單 銀行 執(zhí)行付款 3 打印 套打 系統(tǒng)接口 排隊自動付款 N ot e和一般的事務處理系統(tǒng)不同 , SAP在提高效率的同時 ,還有效地控制了風險 資產主數據管理 ? 全面的資產信息，資產分類、儲存地點、使用年限、相應價值、所屬關系 ? 資產使用部門和管理部門的信息，資產的財務信息，賬卡必須相符 ? 資產的更改歷史 資產處理流程管理 ? 各種類型的資產增加處理（自建，購置，擴建，盤盈，捐贈，調撥 … ） ? 資產的減少處理（轉出，盤虧，調撥，報廢，出售 … ） ? 資產折舊自動計算 資產維修、更新改造管理 ? 資產日常維修管理和記錄 ? 資產大修管理和記錄 ? 資產更新改造處理 資產的統(tǒng)計分析 資產管理系統(tǒng)的權限設置 SAP固定資產的功能 折舊表 1UK 01 財務折舊范圍 11 稅務折舊范圍 21 成本核算 折舊范圍 ? ? 折舊表 1UK 01 財務折舊范圍 11 稅務折舊范圍 21 成本核算 折舊范圍 ? ? 折舊表 1CN 折舊范圍 01 財務折舊范圍 11 稅務折舊范圍 21 成本核算 折舊范圍 公司代碼 XXXX, XXXX ? 資產主記錄 折舊表 1CN 國家 科目表 COCN 折舊表 1.. 國家 科目表 CO.. 折舊表 1US 國家 科目表 COUS 折舊表 1UK 國家 科目表 COUK 公司代碼 2 公司代碼 1 公司代碼 3 公司代碼 4 公司代碼 5 公司代碼 6 公司代碼 7 科目表 COUK 公司代碼 XXXX,XXXX ? ? 科目表 COUK 公司代碼 XXXX,XXXX ? ? 科目表 COCN 公司代碼 XXXX,XXXX ? ? A集團 中國 英國 美國 … 固 定 資 產 組 織 結 構 從一個案例講起 ? 一家跨國公司 , 母公司規(guī)定的折舊方式和中國會計制度要求的折舊方式不同 01 PRC GAAP 10 US GAAP 11 GAAP 差異調整 + = 總賬 折舊范圍 固定資產 2,000 2,000 累計折舊 PRC 900 900 1,800 累計折舊 GAAP調整 199 固定資產清理 PRC 200 200 管理費用 折舊 PRC 900 900 900 900 管理費用 折舊 GAAP差異調整 固定資產清理 GAAP調整 199 199 1,100 本年利潤 PRC 1,100 900 900 1,100 未分配利潤 PRC 900 本年利潤 GAAP 調整 未分配利潤 GAAP調整 管理會計 CO 成本要素會計 (COOMCEL) 成本中心會計 (COOMCCA) 內部定單 (COOMOPA) ABC成本法 ( COOMABC) 產品成本控制 (COPC) 獲利能力分析 (COPA) 投資管理 (IM) 項目系統(tǒng)管理 (PS) 不動產管理 (RE) 集團企業(yè)控制 EC 利潤中心 (ECPCA) 合并會計報表 (ECCS) 決策信息系統(tǒng) (ECEIS) 業(yè)務計劃 (ECBP) 資金管理 TR 現金管理 (TRCM) 現金預算管理 (TRCBM) 金融工具管理 (TRTM) 貸款管理 (TRLO) 市場風險管理 (TRMRM) 財務會計 FI 總賬（ FIGL） 應收（ FIAR） 應付 (FIAP) 固定資產 (FIAA） 銀行會計 (FIBL) 特殊目的分類賬 (FISL) 基金管理 (FIFM) 差旅管理 (FITV) 財務管理 FI概覽 ? D:/銀行對賬單 / :20:12345678901 :25:12345678901234567 :28:290 :60F:C020224RMB18300,00 :61:0202240114CD3000,00NTRFCHK333 :61:0202240114CD1000,00NCAD//1234567890123456 :61:0202240114DB10000,00NTRF0000000010000002 :61:0202240114DB4000,00NINT :62F:C020224RMB8300,00 :64:C020224RMB8300,00 銀行碼 賬戶碼 對賬單號 期初余額 交易碼 付款憑證號 銀行卡號 期末余額 收付行項目 格式 : SWIFT MT940 INTERNATIONAL 銀行碼 銀行帳號 幣別 公司代碼期初余額 期末余額交易代碼 起息日 憑證號 摘要 金額 輸入金額 銀行對帳單銀行碼 銀行帳號 幣別 公司代碼期初余額 期末余額交易代碼 起息日 憑證號 摘要 金額 輸入金額 銀行對帳單關注 ： ?開戶銀行選擇 ?電子銀行對賬單格式選擇 SAP支持超過 16種格式，包括MultiCash和 SWIFT MT940的電子銀行對賬單 ?對賬的頻率 銀行對帳單 銀行碼 銀行賬號 幣別 公司代碼 期初余額 期末余額 交易代碼 起息日 憑證號 摘要 金額 輸入金額 銀行對賬單 財務會計 總賬會計 借：銀行存款 中國銀行 1未達 貸：銀行存款 中國銀行 1 … … 手工輸入 自動過賬 SAP 系統(tǒng) 銀 行 對 帳 單 記 帳 銀行存款 未達 銀行存款 供應商 A 2)自動付款 3)銀行對賬單 100 100 100