【文章內(nèi)容簡介】 I事業(yè)部 培訓(xùn)科 施策科 宣傳科 柜臺形象科 CPB科 其他 北京辦事處 外埠辦事處 上海辦事處 外埠辦事處 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 直銷店 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 美容中心 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 財務(wù)部部長 經(jīng)營管理本部 會計科科長 財務(wù)科副科長 審計科 辦事處財務(wù)核算員 應(yīng)付帳款核算員 財務(wù)分析員 銀行出納 應(yīng)收賬管理 /固定資產(chǎn)管理 資金核算、 外匯管理 “花之友”財務(wù)管理 審計員 說 明 ?財務(wù)部現(xiàn)狀： –部分職能缺失 –部分職能發(fā)揮欠佳 ?財務(wù)部現(xiàn)有職能： – 固定資產(chǎn)管理 –應(yīng)收應(yīng)付管理 – 成本核算 – 成本費用核算 –稅收管理 –部分審計管理 會計科副科長 劉燕 楊慶光 李凱 付春燕 李洪民 劉娟 現(xiàn)金出納 李青 牟京華 趙雨 李萍 席軍 傅力 李永前 15 財務(wù)管理職能 企 業(yè) 經(jīng) 營 運 作 財務(wù) 會計 宏觀經(jīng)濟預(yù)測 金融市場預(yù)測 資金供需預(yù)測 調(diào)度資金 … ... 資金需要量預(yù)算 利潤預(yù)算 … ... 費用預(yù)算 … ... 匯總報表 計帳職能 對帳職能 考核經(jīng)濟 效益 … ... 稅法分析掌握 交稅納稅 稅務(wù)事項處理 … ... 注： 財務(wù)部現(xiàn)有職責(zé) 成本預(yù)算 稅務(wù)效益分析 調(diào)查投資環(huán)境 制定投資報告 投資事項處理 分析投資效益 資金籌措預(yù)算 管理體系現(xiàn)狀描述－財務(wù)部（二） 目前公司的財務(wù)部工作基本上都是會計職責(zé)，各種財務(wù)職責(zé)基本上都處于自發(fā)狀態(tài)，沒有以制度的形式進行規(guī)范；各種財務(wù)預(yù)算沒有執(zhí)行計劃，使預(yù)算缺乏操作性；投資管理基本處于缺失狀態(tài) 具 體 職 責(zé) 財務(wù)部發(fā)揮欠佳職責(zé) 16 管理體系建議描述－財務(wù)部（三） 財務(wù)部崗位設(shè)置 總經(jīng)理 經(jīng)營管理本部 工場本部 市場營銷本部 人事部 財務(wù)部 總務(wù)部 電腦室 人事科 福利厚生科 總務(wù)科 車輛科 會計科 財務(wù)科 審計科 生產(chǎn)部 購買物流部 生產(chǎn)技術(shù) 管理部 制造科 生產(chǎn)科 購買科 物流科 物流企劃科 生產(chǎn)管理科 技術(shù)科 檢驗科 設(shè)備科 藥事科 業(yè)態(tài)開發(fā)部 牌推進部部 市場企劃部 銷售第一部 銷售第二部 IP SA事業(yè)部 BPI事業(yè)部 培訓(xùn)科 施策科 宣傳科 柜臺形象科 CPB科 其他 北京辦事處 外埠辦事處 上海辦事處 外埠辦事處 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 直銷店 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 美容中心 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 財務(wù)管理部門職責(zé) ?負責(zé)金融市場預(yù)測 ?負責(zé)資金供需預(yù)測和調(diào)度 ?負責(zé)制定各種財務(wù)預(yù)測計劃 ?負責(zé)投資預(yù)測、分析 ?負責(zé)對投資進程進行監(jiān)督執(zhí)行 ?負責(zé)各項財務(wù)記帳、對帳 ?負責(zé)編制各種財務(wù)報表 ?負責(zé)各種財務(wù)分析，支持公司決策 ?負責(zé)編制各種稅務(wù)報表 ?負責(zé)進行財務(wù)分析，提供合理避稅方案 財務(wù)部 固定資產(chǎn)管理 會計科長 財務(wù)科 科長 稅務(wù)管理 預(yù)算管理 資金管理 辦事處費用管理 成本會計 應(yīng)收帳款管理 投資管理 投資計劃 投資管理 財務(wù)分析 應(yīng)付帳款管理 記帳會計 “花之友”會計 會計副科長 出納 傅力 張青 李萍、牟京華 劉娟 劉娟、席軍 劉娟、趙雨 劉娟 付春燕 嚴(yán)慶光 李凱 李永前 李洪民 空缺 空缺 17 管理體系建議描述－財務(wù)部（四） 崗位 崗位職責(zé) 現(xiàn)狀 提案 原有崗位 財務(wù)分析崗 會計科 調(diào)整到財務(wù)科 增添行業(yè)財務(wù)分析職責(zé) 現(xiàn)金出納崗 “花之友”財務(wù)崗 財務(wù)科 調(diào)整到會計科 應(yīng)收帳款與固定資產(chǎn)管理崗 財務(wù)科 銀行出納崗 調(diào)整到會計科 財務(wù)科 調(diào)整到會計科 考慮到業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，拆分為應(yīng)收帳款管理崗和固定資產(chǎn)管理崗 財務(wù)科 調(diào)整到會計科 資金核算與外匯管理崗 會計科 調(diào)整到財務(wù)科 增添資金管理效益分析、外匯市場分析等職責(zé)和資金監(jiān)控職責(zé) 18 管理體系建議描述－財務(wù)部（五） 崗位 崗位職責(zé) 現(xiàn)狀 提案 新增崗位 預(yù)算管理崗 無 新增到財務(wù)科 編制公司各項財務(wù)預(yù)算；編制各部門財務(wù)預(yù)算指標(biāo)；對各項財務(wù)預(yù)算進行修訂與完善，并監(jiān)督執(zhí)行；協(xié)助人事部門制定預(yù)算考核指標(biāo) 投資管理崗 無 投資管理科 項目投資的監(jiān)督與管理； 參與公司債權(quán)性投資和股權(quán)性投資； 進行投資核算，編制投資效益分析報告 投資分析崗 無 投資管理科 進行投資調(diào)研，分析投資環(huán)境，擬定投資計劃； 參與各類投資項目經(jīng)濟論證，提出項目經(jīng)濟可行性分析報告 ； 對已經(jīng)實施項目進行階段分析評估，提出分析報告 會計科副科長 協(xié)助科長做好會計科管理工作；分管應(yīng)收帳款管理、應(yīng)付帳款管理、成本管理和辦事處費用管理等相關(guān)個工作 無 新增到會計科 19 財務(wù)部部門職責(zé) 20 管理體系現(xiàn)狀描述－審計科（一） 總經(jīng)理 經(jīng)營管理本部 工場本部 市場營銷本部 人事部 財務(wù)部 總務(wù)部 電腦室 人事科 福利厚生科 總務(wù)科 車輛科 會計科 財務(wù)科 審計科 生產(chǎn)部 購買物流部 生產(chǎn)技術(shù) 管理部 制造科 生產(chǎn)科 購買科 物流科 物流企劃科 生產(chǎn)管理科 技術(shù)科 檢驗科 設(shè)備科 藥事科 業(yè)態(tài)開發(fā)部 牌推進部部 市場企劃部 銷售第一部 銷售第二部 IP SA事業(yè)部 BPI事業(yè)部 培訓(xùn)科 施策科 宣傳科 柜臺形象科 CPB科 其他 北京辦事處 外埠辦事處 上海辦事處 外埠辦事處 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 直銷店 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 美容中心 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 財務(wù)部 經(jīng)營管理本部 審計科 審計員 說 明 ?審計科現(xiàn)狀： －部分職能缺失 －部分職能發(fā)揮欠佳 ?審計科現(xiàn)有職能： －對辦事處進行各項抽樣統(tǒng)計 －對辦事處進行財務(wù)工作檢查 －協(xié)助其他部門對辦事處進行審查 21 管理體系建議描述－審計科（二） 總經(jīng)理 經(jīng)營管理本部 工場本部 市場營銷本部 人事部 財務(wù)部 總務(wù)部 電腦室 人事科 福利厚生科 總務(wù)科 車輛科 會計科 財務(wù)科 審計科 生產(chǎn)部 購買物流部 生產(chǎn)技術(shù) 管理部 制造科 生產(chǎn)科 購買科 物流科 物流企劃科 生產(chǎn)管理科 技術(shù)科 檢驗科 設(shè)備科 藥事科 業(yè)態(tài)開發(fā)部 牌推進部部 市場企劃部 銷售第一部 銷售第二部 IP SA事業(yè)部 BPI事業(yè)部 培訓(xùn)科 施策科 宣傳科 柜臺形象科 CPB科 其他 北京辦事處 外埠辦事處 上海辦事處 外埠辦事處 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 直銷店 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 美容中心 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 職務(wù)分析結(jié)果 ?重新界定審計部門定位： ?設(shè)立審計部，直接隸屬于經(jīng)營管理本部 ?審計部獨立對總部和辦事處開展審計工作 ? 重新界定審計部職責(zé)： ? 制定審計部工作制度與規(guī)范 ? 開展經(jīng)營審計和財務(wù)審計 ?開展經(jīng)濟責(zé)任審計和經(jīng)濟決策審計 ?開展內(nèi)部控制系統(tǒng)審計和評價 法務(wù)審計部 經(jīng)營管理本部 經(jīng)營審計 財務(wù)審計 內(nèi)部控制審計 審計科崗位設(shè)置 審計科 法務(wù)科 人事法務(wù) 企劃法務(wù) 生產(chǎn)法務(wù) 空缺 空缺 空缺 空缺 李波 空缺 22 管理體系現(xiàn)狀描述－總務(wù)部（一） 總經(jīng)理 經(jīng)營管理本部 工場本部 市場營銷本部 人事部 財務(wù)部 總務(wù)部 電腦室 人事科 福利厚生科 總務(wù)科 車輛科 會計科 財務(wù)科 審計科 生產(chǎn)部 購買物流部 生產(chǎn)技術(shù) 管理部 制造科 生產(chǎn)科 購買科 物流科 物流企劃科 生產(chǎn)管理科 技術(shù)科 檢驗科 設(shè)備科 藥事科 業(yè)態(tài)開發(fā)部 牌推進部部 市場企劃部 銷售第一部 銷售第二部 IP SA事業(yè)部 BPI事業(yè)部 培訓(xùn)科 施策科 宣傳科 柜臺形象科 CPB科 其他 北京辦事處 外埠辦事處 上海辦事處 外埠辦事處 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 直銷店 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 美容中心 辦公室 業(yè)務(wù)科 銷售科 說 明 ?總務(wù)部現(xiàn)狀： – 職能沒有界定清晰，有與其他部門職能交叉的現(xiàn)象 – 沒有相關(guān)的管理制度 ?總務(wù)部現(xiàn)有職能： – 各項總務(wù)管理 ?消防及綠化管理 ?辦公用品管理 ?食堂管理 ?值班人員管理 – 車輛使用及維護 總務(wù)部 經(jīng)營管理本部 車輛科 總務(wù)科 倉庫管理 消防安全 辦公用品 司機 張昆 李永福 李小剛 王嘉 賀鵬 楊智陶 23 管理體系建議描述－總務(wù)部（二） 職務(wù)分析結(jié)果