會(huì)計(jì)電算化教程第二版-07第四章出納管理(編輯修改稿)
2024-11-15 10:40 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 小技巧 ? 在“銀行方期初”和“企業(yè)方期初”窗口，單擊［刪除］按鈕可以刪除一筆《 銀行對(duì)賬單 》 期初未達(dá)項(xiàng)或者企業(yè)《 銀行日記賬 》 期初未達(dá)項(xiàng)；單擊［過濾］按鈕可以打開“條件錄入窗”，輸入過濾條件找出需要查詢的對(duì)賬單記錄或者日記賬記錄。 注意 ! ? 如果科目有外幣核算，應(yīng)該在這里錄入外幣余額和外幣未達(dá)項(xiàng)。 ? 企業(yè) 《 銀行日記賬 》 和 《 銀行對(duì)賬單 》 的“調(diào)整前余額”，應(yīng)該分別是啟用日企業(yè) 《 銀行日記賬 》 上這個(gè)銀行科目的余額和銀行賬戶上的余額；“期初未達(dá)項(xiàng)”分別是上一次手工對(duì)賬截止日期，也就是啟用日以前的未達(dá)賬項(xiàng)；“調(diào)整后余額”分別是上次手工對(duì)賬截止日期這個(gè)銀行科目的科目余額和銀行存款余額。如果輸入正確，那么企業(yè) 《 銀行日記賬 》 和 《 銀行對(duì)賬單 》 的調(diào)整后余額應(yīng)該平衡。 注意（續(xù)） ? 錄入的 《 銀行對(duì)賬單 》 期初未達(dá)項(xiàng)和企業(yè) 《 銀行日記賬 》 的期初未達(dá)項(xiàng)的發(fā)生日期，不能大于等于這個(gè)銀行科目的啟用日期。 ? “銀行期初錄入”功能用于第一次使用銀行對(duì)賬功能以前，錄入企業(yè) 《 銀行日記賬 》 上和 《 銀行對(duì)賬單 》 上的未達(dá)項(xiàng)。在開始使用銀行對(duì)賬以后一般不再使用。 注意（續(xù)） ? 如果在第一次開始使用“總賬”系統(tǒng)的時(shí)候就開始使用銀行對(duì)賬功能，或者是在年初開始使用銀行對(duì)賬功能，那么在初始化中完成建立賬套工作以后，還需要使用“銀行期初錄入”功能輸入期初日記賬未達(dá)項(xiàng)和期初 《 銀行對(duì)賬單 》未達(dá)項(xiàng)，然后再開始制單記賬。到月末再輸入 《 銀行對(duì)賬單 》 開始對(duì)賬。 注意（續(xù)） ? 在輸入完企業(yè) 《 銀行日記賬 》 和 《 銀行對(duì)賬單 》 的期初未達(dá)項(xiàng)以后，請(qǐng)不要隨意調(diào)整啟用日期，尤其是不能向前調(diào)。如果調(diào)整了啟用日期，有可能會(huì)造成啟用日期以后的期初數(shù)不能再參與對(duì)賬而導(dǎo)致錯(cuò)誤。例如：本來啟用日期是 1月 10日，在輸入了1月 1日、 5日、 8日的幾筆期初未達(dá)項(xiàng)后，又把啟用日期由 1月 10日調(diào)整為 1月 6日，那么， 1月 8日的那筆未達(dá)項(xiàng)在期初的 《 銀行對(duì)賬單 》 中就看不到了。 注意（續(xù)） ? 如果某個(gè)銀行科目已經(jīng)進(jìn)行過電算化對(duì)賬，在期初未達(dá)項(xiàng)的輸入過程中，對(duì)于已經(jīng)勾對(duì)或者已經(jīng)核銷的記錄就不能再進(jìn)行修改。 注意（續(xù)） ? 系統(tǒng)默認(rèn) 《 銀行對(duì)賬單 》 的余額方向是借方。單擊［方向］按鈕可以調(diào)整 《 銀行對(duì)賬單 》 的余額方向。已經(jīng)進(jìn)行過銀行對(duì)賬勾對(duì)的銀行科目不能調(diào)整 《 銀行對(duì)賬單 》 的余額方向。 注意（續(xù)） ? 在執(zhí)行對(duì)賬功能以前，應(yīng)該把“銀行對(duì)賬期初”中的“調(diào)整后余額”調(diào)平，使企業(yè) 《 銀行日記賬 》 的調(diào)整后余額等于 《 銀行對(duì)賬單 》
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