【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)； 如果是年初建賬，可以直接錄入期初余額，若為年中建賬，則需要錄入所建賬月份的期初余額和從該年年初至該月份的科目借、貸方累計(jì)的發(fā)生額，由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算年初余額； 余額錄入完畢，一般應(yīng)執(zhí)行“對(duì)賬”功能，并進(jìn)行“試算平衡”，以檢驗(yàn)期初余額錄入的正確性； 試算結(jié)果不平衡不會(huì)影響憑證的填制和審核，但不能記賬。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 60 一、填制憑證 第二節(jié) 日常業(yè)務(wù)處理 （一）填制憑證 執(zhí)行 “ 憑證 ” /“填制憑證 ” 命令，進(jìn)入 “ 填制憑證 ” 窗口； 窗口中點(diǎn)擊 “ 增加 ” 按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)增加一張空白憑證； 根據(jù)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)填制憑證各項(xiàng)目； 填寫(xiě)完畢，單擊 “ 保存 ” 按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)保存該張憑證。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 61 第二節(jié) 日常業(yè)務(wù)處理 憑證類(lèi)別和憑證編號(hào) 制單日期 附原始憑證張數(shù) 摘要 科目名稱 借貸發(fā)生額 制單人簽名 結(jié)算方式、相關(guān)輔助賬信息欄 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 62 一、填制憑證 第二節(jié) 日常業(yè)務(wù)處理 （二）修改憑證 “ 填制憑證 ” 窗口，查找需要修改的憑證； 雙擊需要修改的憑證，即可進(jìn)行憑證修改； 修改完畢，單擊 “ 保存 ” 按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)保存修改后的憑證。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 63 一、填制憑證 第二節(jié) 日常業(yè)務(wù)處理 （三）沖銷(xiāo)憑證 執(zhí)行 “ 制單 ” /“沖銷(xiāo)憑證 ” 命令； 輸入擬沖銷(xiāo)憑證的信息查找憑證； 錄入月份、憑證類(lèi)別、憑證號(hào)，單擊 “ 確定 ” ，即可完成憑證沖銷(xiāo)。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 64 一、填制憑證 第二節(jié) 日常業(yè)務(wù)處理 （四）刪除憑證 利用憑證查詢功能，查找擬刪除的憑證； 執(zhí)行 “ 制單 ” /“作廢 /恢復(fù) ” 命令，打上 “ 作廢 ” 標(biāo)記； 執(zhí)行 “ 制單 ” /“憑證刪除 /整理 ” 命令，系統(tǒng)自動(dòng)刪除打上 “ 作廢 ”標(biāo)記的憑證，完成憑證刪除操作。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 65 二、出納簽字 第二節(jié) 日常業(yè)務(wù)處理 （一）操作 執(zhí)行 “ 憑證 ” /“出納簽字 ” 命令； 在 “ 出納簽字 ” 窗口中，輸入憑證過(guò)濾條件，查找符合條件的憑證； 雙擊需簽字的憑證，經(jīng)出納人員審核無(wú)誤，單擊 “ 簽字 ” 即可。 （二）說(shuō)明 設(shè)置的出納憑證必須由出納簽字，否則不能進(jìn)行憑證審核； 憑證一經(jīng)出納簽字，則不能修改或刪除； 出納簽字和取消出納簽字只能由出納自己完成。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 66 三、審核憑證 第二節(jié) 日常業(yè)務(wù)處理 （一）操作 執(zhí)行 “ 憑證 ” /“審核憑證 ” 命令； 在 “ 憑證審核 ” 窗口中，錄入憑證過(guò)濾條件，查找符合條件的憑證； 雙擊需審核的憑證，經(jīng)審核人員審核無(wú)誤，單擊 “ 審核 ” 即可。 （二）說(shuō)明 憑證須經(jīng)審核人員審核通過(guò)才能登記賬簿（即記賬）； 憑證一經(jīng)審核簽字，則不能修改或刪除； 制單人和審核人不能為同一人。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 67 四、記賬 第二節(jié) 日常業(yè)務(wù)處理 （一）操作 執(zhí)行 “ 憑證 ” /“記賬 ” 命令； 在 “ 記賬 ” 對(duì)話框中，選擇記賬范圍，查看記賬報(bào)告； 單擊 “ 記賬 ” 按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)完成登賬過(guò)程。 （二）說(shuō)明 期初余額試算不平衡不能記賬 ； 憑證未經(jīng)審核人員審核通過(guò)不能記賬； 記賬過(guò)程不能中斷，否則需恢復(fù)記賬前狀態(tài)后，才能重新記賬。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 68 一、銀行對(duì)賬 第三節(jié) 出納管理 （一）錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù) 執(zhí)行 “ 出納 ” /“銀行對(duì)賬 ” /“銀行對(duì)賬期初 ” 命令； 在 “ 銀行科目選擇 ” 對(duì)話框中，選擇科目； 在 “ 銀行對(duì)賬期初 ” 對(duì)話框中，錄入單位日記賬和銀行對(duì)賬單 “ 調(diào)整前余額 ” 欄； 點(diǎn)擊 “ 日記賬期初未達(dá)項(xiàng) ” ，錄入企業(yè)方期初未達(dá)賬資料； 點(diǎn)擊 “ 保存 ” 并退出，即完成銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)錄入工作。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 69 一、銀行對(duì)賬 第三節(jié) 出納管理 （二）錄入銀行對(duì)賬單 執(zhí)行 “ 出納 ” /“銀行對(duì)賬 ” /“銀行對(duì)賬單 ” 命令； 在 “ 銀行科目選擇 ” 對(duì)話框中，選擇科目； 在 “ 銀行對(duì)賬單 ” 窗口，點(diǎn)擊 “ 增加 ” ，錄入銀行對(duì)賬單內(nèi)容。 （三）銀行對(duì)賬 執(zhí)行 “ 出納 ” /“銀行對(duì)賬 ” /“銀行對(duì)賬 ” 命令； 在 “ 銀行科目選擇 ” 對(duì)話框中，選擇科目； 在 “ 銀行對(duì)賬單 ” 窗口，點(diǎn)擊 “ 對(duì)賬 ” ，設(shè)定對(duì)賬條件，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)賬。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 70 一、銀行對(duì)賬 第三節(jié) 出納管理 （四）編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表 執(zhí)行 “ 出納 ” /“銀行對(duì)賬 ” /“余額調(diào)節(jié)表查詢 ” 命令； 在 “ 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ” 窗口，單擊 “ 查看 ” ，即可查看調(diào)節(jié)表。 （五）核銷(xiāo)已達(dá)賬 執(zhí)行 “ 出納 ” /“銀行對(duì)賬 ” /“核銷(xiāo)銀行賬 ” 命令； 在 “ 核銷(xiāo)銀行賬 ” 對(duì)話框中，選擇科目，單擊 “ 確定 ” ； 在系統(tǒng)提示信息框，單擊 “ 確定 ” ，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行銀行賬核銷(xiāo)。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 71 二、查詢現(xiàn)金及銀行存款日記賬 第三節(jié) 出納管理 （一）查詢現(xiàn)金日記賬 執(zhí)行 “ 出納 ” /“現(xiàn)金日記賬 ” 命令； 在 “ 現(xiàn)金日記賬查詢條件 ” 窗口，輸入查詢條件，系統(tǒng)自動(dòng)查找。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 72 二、查詢現(xiàn)金及銀行存款日記賬 第三節(jié) 出納管理 （二）查詢銀行存款日記賬 執(zhí)行 “ 出納 ” /“銀行日記賬 ” 命令； 在 “ 銀行日記賬查詢條件 ” 窗口，輸入查詢條件，系統(tǒng)自動(dòng)查找。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 73 三、資金日?qǐng)?bào)表 第三節(jié) 出納管理 （一）執(zhí)行 “ 出納 ” /“資金日?qǐng)?bào) ” 命令； （二）在 “ 資金日?qǐng)?bào)表查詢條件 ” 窗口，輸入查詢條件，系統(tǒng)自動(dòng)查找。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 74 一、定義轉(zhuǎn)賬憑證 第四節(jié) 期末處理 （一）基礎(chǔ)知識(shí) 轉(zhuǎn)賬憑證：是指在每期末有規(guī)律性發(fā)生的結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)編制的憑證。 內(nèi)容 自定義轉(zhuǎn)賬 對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn) 銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn) 售價(jià)（計(jì)劃價(jià)）銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn) 匯兌損益 期間損益結(jié)轉(zhuǎn) 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 75 一、定義轉(zhuǎn)賬憑證 第四節(jié) 期末處理 （二）自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 執(zhí)行 “ 期末 ” /“轉(zhuǎn)賬定義 ” /“自定義結(jié)轉(zhuǎn) ” 命令； 在 “ 自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置 ” 窗口，單擊 “ 增加 ” ，在 “ 轉(zhuǎn)賬目錄 ” 中錄入轉(zhuǎn)賬序號(hào)和轉(zhuǎn)賬說(shuō)明，選擇憑證類(lèi)別； 在 “ 自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置 ” 窗口，錄入自定義的憑證內(nèi)容，包括科目、輔助賬設(shè)置、方向和取數(shù)公式，然后單擊 “ 完成 ” 即完成自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置。 說(shuō)明：取數(shù)公式一般利用 “ 公式向?qū)?” 進(jìn)行定義，通常有一條記錄可以采用 “ 取對(duì)方科目計(jì)算結(jié)果 ” ，定義取數(shù)公式時(shí)要特別注意數(shù)據(jù)的來(lái)源和方向問(wèn)題。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 76 一、定義轉(zhuǎn)賬憑證 第四節(jié) 期末處理 （三）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 執(zhí)行 “ 期末 ” /“轉(zhuǎn)賬定義 ” /“期間損益 ” 命令； 在 “ 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 ” 窗口，選擇憑證類(lèi)別，查找 “ 本年利潤(rùn) ”科目，確定各損益類(lèi)科目與本年利潤(rùn)之間的關(guān)系； 單擊 “ 確定 ” 即可完成操作。 說(shuō)明：一般地，定義轉(zhuǎn)賬憑證只需在初次使用時(shí)設(shè)置一次即可。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 77 二、生成轉(zhuǎn)賬憑證 第四節(jié) 期末處理 （一）自定義結(jié)轉(zhuǎn)生成 執(zhí)行 “ 期末 ” /“轉(zhuǎn)賬生成 ” /“自定義轉(zhuǎn)賬 ” 命令； 在 “ 轉(zhuǎn)賬生成 ” 窗口中，選擇擬生成轉(zhuǎn)賬憑證的記錄，即在對(duì)應(yīng)的“ 是否結(jié)轉(zhuǎn) ” 欄中打上標(biāo)記，點(diǎn)擊 “ 確定 ” ，系統(tǒng)自動(dòng)生成機(jī)制憑證； 點(diǎn)擊 “ 保存 ” ，即可保存該張機(jī)制憑證。 說(shuō)明：不可重復(fù)操作某條記錄，否則會(huì)導(dǎo)致重復(fù)生成某一張憑證； 轉(zhuǎn)賬生成的憑證依然需要進(jìn)行審核和記賬操作； 若未記賬或記賬不完全，可能導(dǎo)致轉(zhuǎn)賬生成的憑證不正確或不能生成。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 78 二、生成轉(zhuǎn)賬憑證 第四節(jié) 期末處理 （二）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成 執(zhí)行 “ 期末 ” /“轉(zhuǎn)賬生成 ” /“期間損益結(jié)轉(zhuǎn) ” 命令； 在窗口中，選擇擬結(jié)轉(zhuǎn) “ 類(lèi)型 ” ，單擊 “ 全選 ” 選擇待結(jié)轉(zhuǎn)科目，再點(diǎn)擊 “ 確定 ” ，系統(tǒng)自動(dòng)生成機(jī)制憑證； 點(diǎn)擊 “ 保存 ” ，即可保存該張機(jī)制憑證。 說(shuō)明：不可重復(fù)操作某條記錄，否則會(huì)導(dǎo)致重復(fù)生成某一張憑證； 轉(zhuǎn)賬生成的憑證依然需要進(jìn)行審核和記賬操作； 若未記賬或記賬不完全，可能導(dǎo)致轉(zhuǎn)賬生成的憑證不正確或不能生成。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 79 三、月末對(duì)賬與結(jié)賬 第四節(jié) 期末處理 （一）對(duì)賬 執(zhí)行 “ 期末 ” /“對(duì)賬 ” 命令； 在 “ 對(duì)賬 ” 窗口中，選擇擬對(duì)賬月份，點(diǎn)擊 “ 選擇 ” 功能鍵； 點(diǎn)擊 “ 對(duì)賬 ” 功能鍵，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行對(duì)賬工作，并顯示對(duì)賬日期和對(duì)賬結(jié)果。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 80 三、月末對(duì)賬與結(jié)賬 第四節(jié) 期末處理 （二）結(jié)賬 基礎(chǔ)知識(shí) （ 1）結(jié)賬實(shí)際上是計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務(wù)處理工作； （ 2）一般地，企業(yè)在結(jié)賬之前要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。 操作步驟 （ 1）執(zhí)行 “ 期末 ” /“結(jié)賬 ” 命令； （ 2）在 “ 結(jié)賬 ” 窗口中，選擇擬結(jié)賬月份，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)要結(jié)賬月份的賬簿進(jìn)行核對(duì)，并顯示當(dāng)月工作報(bào)告； （ 3）點(diǎn)擊 “ 結(jié)賬 ” 功能鍵，系統(tǒng)自動(dòng)完成結(jié)賬工作。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 81 一、總賬 第五節(jié) 賬簿管理 （一）查詢 執(zhí)行 “ 賬表 ” /“科目賬 ” /“總賬 ” 命令； 輸入查詢條件即可完成查詢。 賬簿管理主要是對(duì)各類(lèi)賬簿按照不同條件進(jìn)行查詢、輸出等。 （二）輸出 在 “ 總賬查詢 ” 窗口完成查詢后； 單擊 “ 輸出 ” 功能鍵，選擇存儲(chǔ)路徑，單擊 “ 保存 ” 即可完成輸出。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 82 二、余額表 ——“賬表 ” /“科目賬 ” /“余額表 ” 命令 第五節(jié) 賬簿管理 三、明細(xì)賬 ——“賬表 ” /“科目賬 ” /“明細(xì)賬 ” 命令 四、輔助賬 ——“賬表 ” 下相關(guān)命令 注：二、三、四的查詢和輸出方法與總賬類(lèi)似，此處不再贅述。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 83 思考與練習(xí) ？初始化工作包括哪些主內(nèi)容？ 。 、修改憑證、刪除憑證？ ？如何恢復(fù)記賬前狀態(tài)？ ？主要包括哪些方面的工作？ ？ ？ ，如何取消結(jié)賬標(biāo)志？ 84 第四章 UFO系統(tǒng)的應(yīng)用操作 學(xué)習(xí)目標(biāo) : UFO報(bào)表系統(tǒng)的功能和基本操作流程； UFO報(bào)表系統(tǒng)的圖表功能和報(bào)表輸出方法； UFO報(bào)表系統(tǒng)報(bào)表模板的運(yùn)用方法； UFO報(bào)表系統(tǒng)報(bào)表格式設(shè)計(jì)的方法； UFO報(bào)表系統(tǒng)報(bào)表數(shù)據(jù)處理的方法。 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 85 第一節(jié) UFO報(bào)表系統(tǒng)概述 一、功能概述 （一）文件管理功能 （二）格式設(shè)計(jì)功能 （三）數(shù)據(jù)處理功能 （四）圖形功能 （五）打印功能 （六）二次開(kāi)發(fā)功能 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 86 第一節(jié) UFO報(bào)表系統(tǒng)概述 二、基本操作流程 （一）報(bào)表初始化部分的操作流程 自定義報(bào)表的操作流程：定義報(bào)表格式、定義報(bào)表單元公式、定義報(bào)表審核公式等 利用報(bào)表模板的操作流程：調(diào)用報(bào)表模板、調(diào)整報(bào)表模板 （二）報(bào)表日常處理部分的操作流程 生成報(bào)表、審核報(bào)表、生成圖表、輸出報(bào)表 《 會(huì)計(jì)電算化實(shí)用教程 》 87 第二節(jié) 報(bào)表格式設(shè)計(jì) 一、啟動(dòng) UFO報(bào)表系統(tǒng) 方式一： 執(zhí)行 “ 開(kāi)始 ” /“程序 ” /“用友 ERPU8”/“企業(yè)門(mén)戶 ” 命令，在企業(yè)門(mén)戶注冊(cè)對(duì)話框中輸入注冊(cè)信息登錄 “ 用友 ERPU8門(mén)戶 ” ，選擇 “ 控制臺(tái) ” 功能選項(xiàng)后，在窗口左側(cè)選擇 “ 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ” 產(chǎn)品組，窗口右側(cè)會(huì)顯示該產(chǎn)品組下所包含的模塊，雙擊 “ UFO報(bào)表 ” 模塊即可啟動(dòng) UFO報(bào)表系統(tǒng)。 方式二： 執(zhí)行 “ 開(kāi)始 ” /“程序 ” /“用友 ERPU8”/“財(cái)務(wù)