【文章內容簡介】 進行結轉； 如果是年初建賬，可以直接錄入期初余額，若為年中建賬，則需要錄入所建賬月份的期初余額和從該年年初至該月份的科目借、貸方累計的發(fā)生額，由系統(tǒng)自動計算年初余額； 余額錄入完畢，一般應執(zhí)行“對賬”功能，并進行“試算平衡”，以檢驗期初余額錄入的正確性； 試算結果不平衡不會影響憑證的填制和審核，但不能記賬。 《 會計電算化實用教程 》 60 一、填制憑證 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 （一）填制憑證 執(zhí)行 “ 憑證 ” /“填制憑證 ” 命令，進入 “ 填制憑證 ” 窗口； 窗口中點擊 “ 增加 ” 按鈕，系統(tǒng)自動增加一張空白憑證； 根據(jù)發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務填制憑證各項目； 填寫完畢，單擊 “ 保存 ” 按鈕，系統(tǒng)自動保存該張憑證。 《 會計電算化實用教程 》 61 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 憑證類別和憑證編號 制單日期 附原始憑證張數(shù) 摘要 科目名稱 借貸發(fā)生額 制單人簽名 結算方式、相關輔助賬信息欄 《 會計電算化實用教程 》 62 一、填制憑證 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 （二）修改憑證 “ 填制憑證 ” 窗口，查找需要修改的憑證； 雙擊需要修改的憑證，即可進行憑證修改； 修改完畢，單擊 “ 保存 ” 按鈕，系統(tǒng)自動保存修改后的憑證。 《 會計電算化實用教程 》 63 一、填制憑證 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 （三）沖銷憑證 執(zhí)行 “ 制單 ” /“沖銷憑證 ” 命令； 輸入擬沖銷憑證的信息查找憑證； 錄入月份、憑證類別、憑證號，單擊 “ 確定 ” ，即可完成憑證沖銷。 《 會計電算化實用教程 》 64 一、填制憑證 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 （四）刪除憑證 利用憑證查詢功能，查找擬刪除的憑證； 執(zhí)行 “ 制單 ” /“作廢 /恢復 ” 命令，打上 “ 作廢 ” 標記； 執(zhí)行 “ 制單 ” /“憑證刪除 /整理 ” 命令，系統(tǒng)自動刪除打上 “ 作廢 ”標記的憑證，完成憑證刪除操作。 《 會計電算化實用教程 》 65 二、出納簽字 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 （一）操作 執(zhí)行 “ 憑證 ” /“出納簽字 ” 命令； 在 “ 出納簽字 ” 窗口中，輸入憑證過濾條件，查找符合條件的憑證； 雙擊需簽字的憑證，經(jīng)出納人員審核無誤，單擊 “ 簽字 ” 即可。 （二）說明 設置的出納憑證必須由出納簽字，否則不能進行憑證審核； 憑證一經(jīng)出納簽字，則不能修改或刪除； 出納簽字和取消出納簽字只能由出納自己完成。 《 會計電算化實用教程 》 66 三、審核憑證 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 （一）操作 執(zhí)行 “ 憑證 ” /“審核憑證 ” 命令； 在 “ 憑證審核 ” 窗口中，錄入憑證過濾條件，查找符合條件的憑證； 雙擊需審核的憑證，經(jīng)審核人員審核無誤，單擊 “ 審核 ” 即可。 （二）說明 憑證須經(jīng)審核人員審核通過才能登記賬簿（即記賬）； 憑證一經(jīng)審核簽字，則不能修改或刪除； 制單人和審核人不能為同一人。 《 會計電算化實用教程 》 67 四、記賬 第二節(jié) 日常業(yè)務處理 （一）操作 執(zhí)行 “ 憑證 ” /“記賬 ” 命令； 在 “ 記賬 ” 對話框中，選擇記賬范圍，查看記賬報告； 單擊 “ 記賬 ” 按鈕，系統(tǒng)自動完成登賬過程。 （二）說明 期初余額試算不平衡不能記賬 ； 憑證未經(jīng)審核人員審核通過不能記賬； 記賬過程不能中斷，否則需恢復記賬前狀態(tài)后，才能重新記賬。 《 會計電算化實用教程 》 68 一、銀行對賬 第三節(jié) 出納管理 （一）錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù) 執(zhí)行 “ 出納 ” /“銀行對賬 ” /“銀行對賬期初 ” 命令； 在 “ 銀行科目選擇 ” 對話框中，選擇科目； 在 “ 銀行對賬期初 ” 對話框中，錄入單位日記賬和銀行對賬單 “ 調整前余額 ” 欄； 點擊 “ 日記賬期初未達項 ” ，錄入企業(yè)方期初未達賬資料； 點擊 “ 保存 ” 并退出，即完成銀行對賬期初數(shù)據(jù)錄入工作。 《 會計電算化實用教程 》 69 一、銀行對賬 第三節(jié) 出納管理 （二）錄入銀行對賬單 執(zhí)行 “ 出納 ” /“銀行對賬 ” /“銀行對賬單 ” 命令； 在 “ 銀行科目選擇 ” 對話框中，選擇科目； 在 “ 銀行對賬單 ” 窗口，點擊 “ 增加 ” ，錄入銀行對賬單內容。 （三）銀行對賬 執(zhí)行 “ 出納 ” /“銀行對賬 ” /“銀行對賬 ” 命令； 在 “ 銀行科目選擇 ” 對話框中，選擇科目； 在 “ 銀行對賬單 ” 窗口，點擊 “ 對賬 ” ，設定對賬條件，系統(tǒng)自動對賬。 《 會計電算化實用教程 》 70 一、銀行對賬 第三節(jié) 出納管理 （四）編制銀行存款余額調節(jié)表 執(zhí)行 “ 出納 ” /“銀行對賬 ” /“余額調節(jié)表查詢 ” 命令； 在 “ 銀行存款余額調節(jié)表 ” 窗口，單擊 “ 查看 ” ，即可查看調節(jié)表。 （五）核銷已達賬 執(zhí)行 “ 出納 ” /“銀行對賬 ” /“核銷銀行賬 ” 命令； 在 “ 核銷銀行賬 ” 對話框中，選擇科目，單擊 “ 確定 ” ； 在系統(tǒng)提示信息框，單擊 “ 確定 ” ，系統(tǒng)自動進行銀行賬核銷。 《 會計電算化實用教程 》 71 二、查詢現(xiàn)金及銀行存款日記賬 第三節(jié) 出納管理 （一）查詢現(xiàn)金日記賬 執(zhí)行 “ 出納 ” /“現(xiàn)金日記賬 ” 命令； 在 “ 現(xiàn)金日記賬查詢條件 ” 窗口，輸入查詢條件，系統(tǒng)自動查找。 《 會計電算化實用教程 》 72 二、查詢現(xiàn)金及銀行存款日記賬 第三節(jié) 出納管理 （二）查詢銀行存款日記賬 執(zhí)行 “ 出納 ” /“銀行日記賬 ” 命令； 在 “ 銀行日記賬查詢條件 ” 窗口，輸入查詢條件，系統(tǒng)自動查找。 《 會計電算化實用教程 》 73 三、資金日報表 第三節(jié) 出納管理 （一）執(zhí)行 “ 出納 ” /“資金日報 ” 命令； （二）在 “ 資金日報表查詢條件 ” 窗口，輸入查詢條件，系統(tǒng)自動查找。 《 會計電算化實用教程 》 74 一、定義轉賬憑證 第四節(jié) 期末處理 （一）基礎知識 轉賬憑證：是指在每期末有規(guī)律性發(fā)生的結轉業(yè)務編制的憑證。 內容 自定義轉賬 對應結轉 銷售成本結轉 售價（計劃價）銷售成本結轉 匯兌損益 期間損益結轉 《 會計電算化實用教程 》 75 一、定義轉賬憑證 第四節(jié) 期末處理 （二）自定義結轉設置 執(zhí)行 “ 期末 ” /“轉賬定義 ” /“自定義結轉 ” 命令； 在 “ 自定義轉賬設置 ” 窗口，單擊 “ 增加 ” ，在 “ 轉賬目錄 ” 中錄入轉賬序號和轉賬說明，選擇憑證類別； 在 “ 自定義轉賬設置 ” 窗口，錄入自定義的憑證內容，包括科目、輔助賬設置、方向和取數(shù)公式，然后單擊 “ 完成 ” 即完成自定義結轉設置。 說明：取數(shù)公式一般利用 “ 公式向導 ” 進行定義，通常有一條記錄可以采用 “ 取對方科目計算結果 ” ，定義取數(shù)公式時要特別注意數(shù)據(jù)的來源和方向問題。 《 會計電算化實用教程 》 76 一、定義轉賬憑證 第四節(jié) 期末處理 （三）期間損益結轉設置 執(zhí)行 “ 期末 ” /“轉賬定義 ” /“期間損益 ” 命令； 在 “ 期間損益結轉設置 ” 窗口，選擇憑證類別，查找 “ 本年利潤 ”科目，確定各損益類科目與本年利潤之間的關系； 單擊 “ 確定 ” 即可完成操作。 說明：一般地，定義轉賬憑證只需在初次使用時設置一次即可。 《 會計電算化實用教程 》 77 二、生成轉賬憑證 第四節(jié) 期末處理 （一）自定義結轉生成 執(zhí)行 “ 期末 ” /“轉賬生成 ” /“自定義轉賬 ” 命令； 在 “ 轉賬生成 ” 窗口中，選擇擬生成轉賬憑證的記錄，即在對應的“ 是否結轉 ” 欄中打上標記，點擊 “ 確定 ” ，系統(tǒng)自動生成機制憑證； 點擊 “ 保存 ” ，即可保存該張機制憑證。 說明：不可重復操作某條記錄，否則會導致重復生成某一張憑證； 轉賬生成的憑證依然需要進行審核和記賬操作； 若未記賬或記賬不完全，可能導致轉賬生成的憑證不正確或不能生成。 《 會計電算化實用教程 》 78 二、生成轉賬憑證 第四節(jié) 期末處理 （二）期間損益結轉生成 執(zhí)行 “ 期末 ” /“轉賬生成 ” /“期間損益結轉 ” 命令； 在窗口中，選擇擬結轉 “ 類型 ” ，單擊 “ 全選 ” 選擇待結轉科目，再點擊 “ 確定 ” ，系統(tǒng)自動生成機制憑證； 點擊 “ 保存 ” ，即可保存該張機制憑證。 說明：不可重復操作某條記錄，否則會導致重復生成某一張憑證； 轉賬生成的憑證依然需要進行審核和記賬操作； 若未記賬或記賬不完全，可能導致轉賬生成的憑證不正確或不能生成。 《 會計電算化實用教程 》 79 三、月末對賬與結賬 第四節(jié) 期末處理 （一）對賬 執(zhí)行 “ 期末 ” /“對賬 ” 命令； 在 “ 對賬 ” 窗口中，選擇擬對賬月份，點擊 “ 選擇 ” 功能鍵； 點擊 “ 對賬 ” 功能鍵，系統(tǒng)自動進行對賬工作，并顯示對賬日期和對賬結果。 《 會計電算化實用教程 》 80 三、月末對賬與結賬 第四節(jié) 期末處理 （二）結賬 基礎知識 （ 1）結賬實際上是計算和結轉各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務處理工作； （ 2）一般地，企業(yè)在結賬之前要進行數(shù)據(jù)備份。 操作步驟 （ 1）執(zhí)行 “ 期末 ” /“結賬 ” 命令； （ 2）在 “ 結賬 ” 窗口中，選擇擬結賬月份，系統(tǒng)自動對要結賬月份的賬簿進行核對，并顯示當月工作報告； （ 3）點擊 “ 結賬 ” 功能鍵，系統(tǒng)自動完成結賬工作。 《 會計電算化實用教程 》 81 一、總賬 第五節(jié) 賬簿管理 （一）查詢 執(zhí)行 “ 賬表 ” /“科目賬 ” /“總賬 ” 命令； 輸入查詢條件即可完成查詢。 賬簿管理主要是對各類賬簿按照不同條件進行查詢、輸出等。 （二）輸出 在 “ 總賬查詢 ” 窗口完成查詢后； 單擊 “ 輸出 ” 功能鍵，選擇存儲路徑，單擊 “ 保存 ” 即可完成輸出。 《 會計電算化實用教程 》 82 二、余額表 ——“賬表 ” /“科目賬 ” /“余額表 ” 命令 第五節(jié) 賬簿管理 三、明細賬 ——“賬表 ” /“科目賬 ” /“明細賬 ” 命令 四、輔助賬 ——“賬表 ” 下相關命令 注：二、三、四的查詢和輸出方法與總賬類似，此處不再贅述。 《 會計電算化實用教程 》 83 思考與練習 ？初始化工作包括哪些主內容？ 。 、修改憑證、刪除憑證？ ？如何恢復記賬前狀態(tài)？ ？主要包括哪些方面的工作？ ？ ？ ，如何取消結賬標志？ 84 第四章 UFO系統(tǒng)的應用操作 學習目標 : UFO報表系統(tǒng)的功能和基本操作流程； UFO報表系統(tǒng)的圖表功能和報表輸出方法； UFO報表系統(tǒng)報表模板的運用方法； UFO報表系統(tǒng)報表格式設計的方法； UFO報表系統(tǒng)報表數(shù)據(jù)處理的方法。 《 會計電算化實用教程 》 85 第一節(jié) UFO報表系統(tǒng)概述 一、功能概述 （一）文件管理功能 （二）格式設計功能 （三）數(shù)據(jù)處理功能 （四）圖形功能 （五）打印功能 （六）二次開發(fā)功能 《 會計電算化實用教程 》 86 第一節(jié) UFO報表系統(tǒng)概述 二、基本操作流程 （一）報表初始化部分的操作流程 自定義報表的操作流程：定義報表格式、定義報表單元公式、定義報表審核公式等 利用報表模板的操作流程：調用報表模板、調整報表模板 （二）報表日常處理部分的操作流程 生成報表、審核報表、生成圖表、輸出報表 《 會計電算化實用教程 》 87 第二節(jié) 報表格式設計 一、啟動 UFO報表系統(tǒng) 方式一： 執(zhí)行 “ 開始 ” /“程序 ” /“用友 ERPU8”/“企業(yè)門戶 ” 命令，在企業(yè)門戶注冊對話框中輸入注冊信息登錄 “ 用友 ERPU8門戶 ” ，選擇 “ 控制臺 ” 功能選項后，在窗口左側選擇 “ 財務會計 ” 產(chǎn)品組，窗口右側會顯示該產(chǎn)品組下所包含的模塊，雙擊 “ UFO報表 ” 模塊即可啟動 UFO報表系統(tǒng)。 方式二： 執(zhí)行 “ 開始 ” /“程序 ” /“用友 ERPU8”/“財務