【文章內(nèi)容簡介】 理費、過路費的登記工作，為節(jié)約資金作貢獻。 4．外出無事不離車，有事要請假，不出車時要在辦公室待命，做到隨叫隨到，并積極主動參加各種義務勞動。 以上各安全生產(chǎn)責任制的監(jiān)督管理辦法： 辦公室主任由礦領導監(jiān)督管理，科員由主任監(jiān)督管理，在日常工作中，有一次失誤的對直接責任人罰款 10 元。 第四節(jié) 企管科安全 生產(chǎn)責任制 企管科長（副）安全生產(chǎn)責任制 1．認真貫徹執(zhí)行黨的方針、政策，不斷深化改革和經(jīng)濟體制改革，企業(yè)內(nèi)部挖潛，以安全生產(chǎn)和經(jīng)濟效益為中心開展工作。 2．經(jīng)常組織全科人員學習黨和國家改革方針、政策，鉆研業(yè)務，不斷提高全科人員政治素質和業(yè)務能力。 3．檢查督促全科人員崗位職責履行情況，保質保量及時完成本職工作。 4．認真組織編制年、季、月度生產(chǎn)計劃。 5．以雙增雙節(jié)工作為基礎，搞好全礦的節(jié)資降耗增收工作，做到抓管理出效益。 6．認真匯總礦經(jīng)濟分析會材料，配合經(jīng)營礦長開好經(jīng)濟分析會。 7．每旬不定期組 織一次材料檢查，做好主要材料跟蹤管理工作。 8．做好材料質量監(jiān)督管理和物資計量、比質、比價、采購工作。 9．配合生產(chǎn)部門做好采掘質量達標和礦井質量標準化達標工作。 10．監(jiān)督落實?兩金?計劃及?兩金?的提取使用情況。 11．經(jīng)常深入現(xiàn)場，收集有關資料，做好本礦安全生產(chǎn)的經(jīng)營統(tǒng)計工作，當好領導參謀。 12．副科長在科長領導下積極協(xié)助科長做好本部門的各項工作。 材料現(xiàn)場管理員安全生產(chǎn)責任制 1．努力學習認真落實黨和國家的安全生產(chǎn)規(guī)程，牢固樹立?安全為天?的思想。 2．熟悉各單位生產(chǎn)作業(yè)計劃、材料消耗計劃、生 產(chǎn)計劃變更及井下材料使用情況，對危及安全生產(chǎn)所用的材料要優(yōu)先供給。 3．按照材料管理規(guī)定，如某單位未合理使用材或危及安全生產(chǎn)的料場限期整改。 4．建立健全各單位主要材料領用和回收臺帳，實行跟蹤管理。 5．管理各單位小倉庫，實行不定期抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時向科領導匯報。 6．每天將各單位材料消耗情況存在問題向科領導匯報，并積極提出合理化建議。 7．服從命令，聽從指揮模范遵守礦紀科規(guī)章制度。 計劃、統(tǒng)計員安全生產(chǎn)責任制 1．按照上級主管部門的規(guī)定及時上報各種統(tǒng)計資料，做到數(shù)字準確、全面。掌握全礦各項生產(chǎn)建設的進 度，了解生產(chǎn)主要經(jīng)濟指標的完成情況，為編制計劃提供依據(jù)。 2．建立健全各種統(tǒng)計臺帳，搞好礦井各種統(tǒng)計報表，編制礦井有關建設計劃。 3．編制月、季、年度的生產(chǎn)計劃，及時將計劃報表送有關部門和領導并及時向有關領導反映計劃落實情況和書面分析材料。 4．在計劃執(zhí)行過程中，深入調(diào)查研究，堅持旬檢查、月分析，堅持開采程序。 5．認真制定各類巷道的單進和定額工作，協(xié)助有關部門搞好資料管理。 6．按時生產(chǎn)統(tǒng)計資料，整理記入臺帳，并保證所有的資料數(shù)據(jù)準確，做到材料的完整性。提供計劃統(tǒng)計資料要及時、準確、全面。 7．按月登記礦 煤產(chǎn)量、綜合進尺、開拓進尺，建立資料手冊。 8．深入現(xiàn)場，每月下井不少于 12個。 審批員安全生產(chǎn)責任制 1．認真落實雙增雙節(jié)工作，努力降低材料消耗。 2．熟悉材料管理規(guī)定、生產(chǎn)作業(yè)計劃、材料消耗計劃，把好材料審批關。 3．對各單位領用的定額、定量、通用材料要記錄清楚、完整，月底將各項報表匯總，對補充的材料報告報交科長審閱后審判。 4．大型材料領用要建臺帳，審批中遇到疑問和不明的材料要匯報給科長，通知現(xiàn)場跟蹤管理。 5．凡用于礦社關系的材料、設備審批，經(jīng)礦長審批后方可辦理手續(xù)。 6．深入現(xiàn)場了解材料使用和 生產(chǎn)情況當科領導參謀。 7．遵守礦規(guī)礦法和科規(guī)定的規(guī)章制度，完成礦、科交給的各項工作。 計量管理人員安全生產(chǎn)責任制 1．認真貫徹、執(zhí)行國家計量法律、法令和上級計量機關的有關文件，推廣使用國家法定計量單位，確保本礦量值準確統(tǒng)一。 2．負責組織編制適合本礦生產(chǎn)、經(jīng)營管理實際需要的計量管理制度，并能在集體工作中組織實施、監(jiān)督、檢查。 3．負責組織編制計量工作年度發(fā)展規(guī)劃、工作計劃，負責計量工作年終總結。 4．配合有關部門制訂計量器具申購、發(fā)放、報廢、檢定維修計劃。 5．建立健全各種計量原始記錄，匯集整理計量檢 測數(shù)據(jù)和資料。 6．經(jīng)常深入基層，了解指導計量工作。 7．嚴格把好安全生產(chǎn)所需物資質量關，嚴格進出礦物資的監(jiān)督管理。 8．積極學習計量技術知識，研究推廣計量檢測新技術，充分發(fā)揮計量管理在提高產(chǎn)品質量，降低消耗能源等方面作用。 9．巡回檢查計量器具完好情況，對違反計量法律、法規(guī)行為進行處理。 10．負責做好本礦計量管理工作。 第五節(jié) 財務安全生產(chǎn)責任制 財務科長安全生產(chǎn)責任制 財務科長在財審部、礦雙層領導下，負責企業(yè)的資金管理，籌措和使用工作，降低生產(chǎn)成本，增加企業(yè)盈利，不斷改善經(jīng)濟管理，維護公司 和礦的利益，真正做到對集團負責，對礦負責，其職責為： 1．執(zhí)行財會人員通用責任制按照國家企業(yè)財會制度和本企業(yè)會計制度的規(guī)定，認真編制財務計劃、獎金收支計劃，按月編制提供上交企業(yè)財務經(jīng)營狀況報告。 2．定期或不定期的檢查、分析財務計劃完成情況和費用計劃的執(zhí)行情況，監(jiān)督有關單位經(jīng)營成果和收支情況，督促檢查及時記帳、算帳、結帳和報帳，保證手續(xù)完備，數(shù)字準確，內(nèi)容真實，組織實施編制會計報表。 3．積極配合銷售部門催收貸款，及時組織人員清理應收應付款項，及時收回外欠款，加速資金周轉，提高資金使用效率。 4．認真執(zhí)行企 業(yè)結算紀律，合理使用資金，加強資金管理，及時做好貸款結算工作。 5．參與制定企業(yè)經(jīng)濟計劃、業(yè)務計劃，考核經(jīng)濟指標完成情況，編制和下達資金使用計劃，監(jiān)督資金周轉使用方向，把好資金使用關，及時給領導提供財會資料，保證礦領導決策和預測的準確性，當好領導參謀，及時提出工作建議和措施。 6．加強對固定資產(chǎn)的管理，按照財務制度建立健全固定資產(chǎn)明細帳，正確計提和利用固定資產(chǎn)折舊和大修理基金。 7．加強流動資金管理，正確核定月季、年度內(nèi)的流動資金額，配合領導及時籌措資金，努力保證企業(yè)生產(chǎn)，經(jīng)營正常運行。 8．加強成本管理， 努力控制生產(chǎn)經(jīng)營中的各種消耗，爭取以最小的消耗，取得最大的生產(chǎn)經(jīng)營成果。 9．積極協(xié)調(diào)外部關系、外部財務、稅務工作。經(jīng)常上門了解情況，溝通關系，取得有關部門諒解和支持；爭取以最小的支付，來支持企業(yè)的發(fā)展。 10．要經(jīng)常研究國家的政策和財務法規(guī)，及時掌握政策變化和市場行情，做到心中有數(shù)，應變有余。 11．依法對有關單位的會計資料實施監(jiān)督檢查，檢查中在案向有關領導如實匯報或反映情況外，有義務保守國家商業(yè)秘密。 12．會計人員調(diào)動工作或者離職時，應及時辦理交接手續(xù)。 13．注：副科長參照以上條款執(zhí)行。 主管會 計安全生產(chǎn)責任制 主管會計在財務科正、副科長的領導下工作，負責企業(yè)的財務經(jīng)營核算工作，按時記帳、算帳和報帳，及時編制財務會計報表。要求數(shù)字真實完整，上報及時，對礦領導、財務科長負責，其職責為： 1．貫徹執(zhí)行財會人員通用責任制。 2．按照國家法規(guī)和會計法規(guī)企業(yè)的實際財務核算情況設置會計科目，并報財務科長同意后負責貫徹落實。按照擬訂的會計科目設置總分類帳簿和會計憑證進行全面清理，帳簿要按要求裝訂，憑證按規(guī)定排序裝盒。未移交的會計檔案應當妥善保管。 3．會計報表編報及時，按規(guī)定于次月 2 號上報快報。 3 號完成全部報表 ，并整理出各種分析數(shù)據(jù)資料。 4．負責協(xié)調(diào)核對總帳與明細帳期末余額一致，做到帳帳、帳物、帳表、帳實?四相符?。對帳實不符的事項查找不跨月，對查不出的問題要及時上報。 5．根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務事項進行會計核算，不得以虛假的經(jīng)濟業(yè)務事項或者資料進行會計核算。編制的會計憑證會計帳簿、財務報告和其他會計核算資料必須符合國家、上級會計制度的規(guī)定。 6．認真審核原始憑證，對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，并向有關單位負責人報告。對記載不準確、不完整的原始憑證應當退回。記帳憑證應當根據(jù)經(jīng)過審核的原始憑證及有關資料 編制。 7．負責與其他職能部門協(xié)調(diào)核對有關的財務經(jīng)營數(shù)據(jù)，保證數(shù)字的真實性。 8．根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務事項，按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定確認、計量和記錄資產(chǎn)、負債、所有者權益、收入費用、成本和利潤。 9．財務核算應實事求是，不得偽造、編造、編制虛假財務報告。 現(xiàn)金出納會計安全生產(chǎn)責任制 出納會計在財務科長、主管會計的領導下進行工作，負責企業(yè)的資金收負，上報資金使用情況，編制現(xiàn)金流量表、日報表和資金旬報表，劃分資金開支事項和項目，掌握資金開支范圍和標準，保證帳帳、帳實相符，其本崗職責為： 1．執(zhí)行會計人 員同通用責任制。 2．嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，認真掌握庫存現(xiàn)額，按現(xiàn)金管理規(guī)定辦理現(xiàn)金收負業(yè)務。對收負的款項要當面點清，防止出現(xiàn)差錯。應當加強現(xiàn)金管理，確?，F(xiàn)金的安全。 3．每天下班前，要把當天發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務，按照其內(nèi)容編制會計憑證，登記現(xiàn)金日記帳。每月月底前明細帳的余額要與總帳核對一致。 4．未經(jīng)領導批示不準借出現(xiàn)金，不得以白條抵庫，認真做好出差費結算工作，原則上，出差人員回來后三天內(nèi)結算。要主動與借款人聯(lián)系，接清借款，如余額不能接清，經(jīng)領導同意做出書面還款計劃，按計劃收回欠款。 5．要認真做好現(xiàn)金收負工作 ，堅持當面點清，認真審核，加蓋戳記，及時存取，日清月結。 6．要加強學習，鉆研業(yè)務，提高業(yè)務水平。要審核收支原始憑證是否合理，手續(xù)是否完備，如果發(fā)現(xiàn)有違反財經(jīng)紀律的現(xiàn)象有權拘負款項，并及時向有關領導反映情況。 7．檢查對記帳不準確、不完備的原始憑證應當給予退回，原始憑證記載的內(nèi)容有涂改或明或暗有錯誤的，應當有出具單位重開或更正，應當加蓋出具單位印章。金額有錯誤的應當重開，不得在原始憑證上更改。 8．認真審核受到的銀行結算票據(jù)。收到轉帳支票時應速到對方銀行進帳，確保對方銀行有足夠的款項；收到銀行匯票時，應當及 時檢驗保證不得假匯票；收到銀行承兌匯票時應先到銀行審驗真?zhèn)尾⒃诎倜χ薪拥姐y行電查確實通知后方可辦有關手續(xù)。 9．加強現(xiàn)金管理，登記有關臺帳，及時向科長提供有關信息，辦事公道，態(tài)度和藹，認真思考維護公司及單位利益。 銀行出納安全生產(chǎn)責任制 1．執(zhí)行財務人員通用責任制 2．根據(jù)銀行收負款原始憑證辦理銀行存款，支付事宜，要求手續(xù)要齊備，對收到的支票要按規(guī)定的程序存入銀行。 3．簽字支票或委托負款時，要有存款保證，簽章要準確，手續(xù)要齊全。 4．不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票，不準用空白支票做抵押。 5．支票簽發(fā)必 須收負款單位名稱相符方可轉帳，負款人必須有領導簽字同意方可付出，借款借條要及時準確，及時催報往來帳。堅持財務制度，維護財經(jīng)紀律，嚴格結算規(guī)定，堅持原則，按章辦事。 1） 手續(xù)不全，無發(fā)票，無合同的不給予辦理負款手續(xù)。 2） 嚴格把關核對發(fā)票價格、數(shù)量與實物，價格與數(shù)量、數(shù)量與實物不符的不予辦理負款和入庫手續(xù)。 3） 貸款償還陳欠款時，要與往來帳核對，金額不符，欠開進項稅發(fā)票的不得辦理付款手續(xù)。 6．熟練掌握市場價格信息，經(jīng)常給領導提供參考，當好參謀。對客戶辦事要公道，態(tài)度要和藹。 7．負責企業(yè)與開戶銀行和業(yè)務聯(lián)系，保證各種票 據(jù)順利傳遞，為企業(yè)使用資金情況提供準確可靠的數(shù)據(jù)。 8．負責上報上期資金收支情況表，負責核對往來帳項，登記貨款銷售情況。 9．有權拒絕不合理的付款，處理各種不合理的原始憑證，對發(fā)出的支票及借款要及時清理。 10．負責銀行帳戶的核對工作，每月終了，銀行日記帳要與總分類帳核對相符，銀行日記帳單核對相符，如有未達帳項的應當編制銀行存款調(diào)節(jié)表，調(diào)節(jié)表雙方金額應當調(diào)節(jié)一致。 ，不出租、不出借銀行帳戶，加強資金管理，加速資金周轉，管好用好資金，提高資金使用效率。 成本會計安全生產(chǎn)責任制 成本會 計在財務科長、主管會計的領導下，負責編制成本計劃，計算期間費用、分析當期成本費用增減原因，按時完成成本核算，給領導及時提供成本、費用核算資料，內(nèi)容真實完整，對礦領導、財務科長負責，具體安全生產(chǎn)責任制如下： 1．執(zhí)行會計人員通用的安全生產(chǎn)責任制。 2．及時編制月、季、年度成本計劃，根據(jù)個責任制目標計劃，核算其完成情況，提出增減原因，建立目標系統(tǒng)，監(jiān)督部門上報核算資料的真實性。 3．要經(jīng)常深入生產(chǎn)部門，了解生產(chǎn)情況，熟悉生產(chǎn)過程，掌握大宗成本的形成。 4．編制礦內(nèi)計劃價格目錄，并定期修改，負責礦內(nèi)價格糾紛。及時 向領導反映價格增減情況。 5．組織搞好成本報表的編制工作，月、季報表 3 號前，年度成本報表 4 號前編制完成并上報到有關部門。 6．正確使用會計帳簿，合理運用科目，及時完整的處理好各項業(yè)務，做好對帳、報帳工作。 7．建立臺帳，為領導提供和積累有關資料。 8．有權拒絕不合理的開支及違反成本開支范圍的支出。有權嚴格執(zhí)行成本計劃，控制計劃成本開支，保證目標成本的實現(xiàn)。 材料會計安全生產(chǎn)責任制 材料會計在財務科長、主管會計的領導下，負責監(jiān)督原材料的采購費用，掌握原材料的儲備資金使用情況，并分析超、降的原因，對礦領導、 財務科長負責，具體責任制如下： 1．執(zhí)行崗位財會人員通用安全生產(chǎn)責任制。 2．及時登記各種原材料的明細帳，按規(guī)定及時辦理月底的轉帳、結帳業(yè)務。審批原材料的盤虧、損耗、報廢情況，分析盤虧、損耗、報廢原因，發(fā)現(xiàn)問題及時做出原因情況表報領導審批處理，計入當期經(jīng)營盈虧。 3．收集整理原材料的價格和原材料采購合同，掌