【文章內(nèi)容簡介】 有機肥系列 萬噸 達產(chǎn)年 七 項目財務(wù)計算 指標 1 銷售收入 萬元 正常年 2 總成本 萬元 正常年 3 經(jīng)營成本 萬元 正常年 4 利潤總額 萬元 正常年 5 年繳稅 萬元 正常年 6 年上繳所得稅 萬元 正常年 7 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 所得稅后 8 投資回收期 年 所得稅后 ,含建設(shè)期 9 財務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 所得稅后 10 投資利稅率 ％ 11 投資利潤率 ％ 12 盈虧平衡點 ％ 富蘊縣現(xiàn)代生態(tài)畜牧業(yè)生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目 第 10 頁 綜合結(jié)論 本項目建設(shè)立足于促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展、增收的新形勢，緊密結(jié)合本地區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和畜牧業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實需要，符合新疆畜牧業(yè)發(fā)展的要求和 富蘊縣 畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃，有利于促進畜牧業(yè)發(fā)展進程和農(nóng)民增收。項目建設(shè)內(nèi)容、目標明確，意義重大。 本項目建設(shè)充分發(fā)揮本地區(qū)的地緣優(yōu)勢和生產(chǎn)優(yōu)勢，有 助于促進區(qū)域農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高項目區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟實力和農(nóng)民生活水平，同時具有示范和帶動作用。 本項目投資額度適中，投資結(jié)構(gòu)合理，財務(wù)分析結(jié)果表明項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準收 益率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期短，并且具有一定的抗風(fēng)險能力， 項目財務(wù)可 行。 本項目無論從項目的建設(shè)內(nèi)容、組織管理、資金管理和項目的可操作方面 , 還是從項目的預(yù)期目標及典型性、帶動性等方面評價，項目符合國家鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策，具有十分顯著的社會效益和經(jīng)濟效益。對促進 阿勒泰地區(qū) 經(jīng)濟發(fā)展、穩(wěn)定市場物價 、保證肉產(chǎn)品安全以及 維護地區(qū)社會政治穩(wěn)定均具有積極的作用 。 富蘊縣現(xiàn)代生態(tài)畜牧業(yè)生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目 第 11 頁 第二章 項目 背景及必要性 項目背景 隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展、農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和居民生活水平的不斷提高，國內(nèi)居民農(nóng)畜產(chǎn)品消費觀念、消費水平和消費結(jié)構(gòu)均發(fā)生了顯著變化，整個農(nóng)畜產(chǎn)品市場需求呈現(xiàn)特色、優(yōu)質(zhì)和多元化的競爭態(tài)勢。同時，面對國家深入實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略的歷史機遇和入世過渡期結(jié)束后農(nóng)畜產(chǎn)品市場的激烈競爭，充分發(fā)揮區(qū)域特色資源優(yōu)勢，加快推進農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，提高農(nóng)畜產(chǎn)品競爭力已經(jīng)成為實現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展和農(nóng)牧民增收，促進社會主義新農(nóng)村建設(shè)的必然選擇。為此，自治區(qū)黨委、人民政府審時度勢，突出特色，面向市場，科學(xué)決策，在積極推進 “四大基地 ”建設(shè)的基礎(chǔ)上，確立圍繞畜牧業(yè)調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略構(gòu)想，并將畜牧業(yè)發(fā)展水平作為衡量一個區(qū)域農(nóng)業(yè)發(fā)達程度的重要指標和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的重要標志，將發(fā)展特色畜產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化作為推動畜牧產(chǎn)業(yè)升級的重中之重，以期通過大力發(fā)展優(yōu)質(zhì)、特色畜產(chǎn)品，全面提升新疆畜牧業(yè)發(fā)展水平，盡快做大做強新疆畜牧產(chǎn)業(yè)，鞏 固其在國民經(jīng)濟發(fā)展中的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)地位，并示范和帶動農(nóng)牧民持續(xù)增收， 促進區(qū)域經(jīng)濟快速發(fā)展。這是本項目提出的宏觀背景。 新疆作為我國土地面積最大的農(nóng)牧業(yè)省區(qū)和重要的畜產(chǎn)品生產(chǎn)基地，畜牧業(yè)已成為新疆農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中最具特色和發(fā)展?jié)摿Φ幕A(chǔ)產(chǎn)業(yè)和主導(dǎo) 產(chǎn)業(yè)之一。截止 2020 年末，新疆畜牧業(yè)總產(chǎn)值達到 300富蘊縣現(xiàn)代生態(tài)畜牧業(yè)生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目 第 12 頁 億元，占全疆農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值的 %，牧業(yè)收入已占農(nóng)民人均純收入的 10%，成為實現(xiàn)農(nóng)民收入增長中僅次于種植業(yè)的重要來源。同時，新疆作為我國五大牧區(qū)之一，具有豐富的天然草地資源，且廣大農(nóng)區(qū)又具有發(fā)展現(xiàn)代畜牧業(yè)得天獨厚的條件和優(yōu)勢，尤其是隨著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)展肉羊、肉牛產(chǎn)業(yè)，擁有豐富的飼草料資源。因此，以市場為導(dǎo)向，充分發(fā)揮區(qū)域畜產(chǎn)品優(yōu)勢和特色，依靠龍頭企業(yè)帶動和科技進步，提高畜產(chǎn)品市場競爭力和綜合效益，進一步壯大畜牧產(chǎn)業(yè)實力就成為新疆應(yīng)對農(nóng)產(chǎn)品市 場激烈競爭形勢的重大舉措。 富蘊縣是阿勒泰地區(qū) 畜牧業(yè)主產(chǎn)區(qū)，境內(nèi)擁 有豐富的畜種資源、天然草地資源和適宜畜牧業(yè)發(fā)展環(huán)境與條件，歷來是優(yōu)質(zhì)、特色畜產(chǎn)品生 產(chǎn)和外調(diào)的地區(qū)，并在 阿勒泰地區(qū) 畜牧業(yè)發(fā)展中具有重要的地位和作用；同時 富蘊縣 也是 阿勒泰地區(qū) 重要的農(nóng)業(yè)大區(qū)，糧食、棉花、甜菜、油料、苜蓿等農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模較大，可利用農(nóng)區(qū)飼草料資源充足，具有發(fā)展現(xiàn)代畜牧業(yè)的基礎(chǔ)條件和現(xiàn)實需求。鑒于此，富蘊縣 黨委、政府高度重視畜牧業(yè)發(fā)展，制定了一系列優(yōu)惠政策和措施，積極鼓勵、扶持龍頭企業(yè)參與畜牧產(chǎn)業(yè)開發(fā)，使特色畜產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化建設(shè)具備了良好 的環(huán)境。而項目建設(shè)地所在 富蘊縣 作為 阿勒泰地區(qū) 主要的農(nóng)牧 區(qū) ，近年來針對特色畜產(chǎn)品的市場需求，立足于特色畜產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；藴驶l(fā)展，主動引進和培育壯大龍頭企業(yè)、特色畜產(chǎn)品養(yǎng)殖大戶，以畜牧業(yè)帶動農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，并取得明顯效果。目前，畜牧業(yè)已逐步成為該 區(qū)加快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要支柱產(chǎn)業(yè) 。 項目建設(shè)地具有牛羊養(yǎng)殖的傳統(tǒng)習(xí)慣、豐富的畜產(chǎn)品資源和穩(wěn)定的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，具備了項目順利實富蘊縣現(xiàn)代生態(tài)畜牧業(yè)生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目 第 13 頁 施的條件和保障。但當(dāng)前該區(qū)域急需轉(zhuǎn)變畜牧業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營方式，緩解天然草地承載壓力，進一步提升特色牛、羊規(guī)范化、標準化養(yǎng)殖水平，積極構(gòu)建集飼草料種植、良種繁育改良、示范養(yǎng)殖、飼草料加工、防疫體系建設(shè)、畜產(chǎn)品加工、銷售于一體的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展框架，加快現(xiàn)代畜牧業(yè)發(fā)展和特色畜產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化進程，滿足畜產(chǎn)品市場優(yōu)質(zhì)、安全、多樣化的消費需求，提高畜產(chǎn)品附加值和市場競爭力，有效帶動周邊區(qū)域農(nóng)牧民持續(xù)增收和農(nóng)村經(jīng)濟的快速、健康發(fā)展。解決這一實際問題也成為本項目建設(shè)的現(xiàn)實背景。 正是在以上背景下，根據(jù)新疆大力發(fā)展特色農(nóng)畜產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化、調(diào)整 農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的指示精神和要求，為了加速推進新疆特色畜產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，發(fā)揮 新疆 優(yōu)質(zhì)牛、羊品種資源優(yōu)勢和生產(chǎn)基礎(chǔ)優(yōu)勢，提出 現(xiàn)代生態(tài)畜牧業(yè)生產(chǎn)示范項目， 旨在充分依托龍頭企業(yè)，通過飼草料示范種植、良種牛羊改良繁育、規(guī)范化與標準化養(yǎng)殖、育肥示范、飼草料加工和獸醫(yī)防疫體系建設(shè)，形成優(yōu)質(zhì)、特色畜產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化體系，利用先進的繁育、飼養(yǎng)和管理技術(shù)，迅速擴增改良優(yōu)質(zhì)肉牛、肉羊規(guī)模，實現(xiàn)草原畜牧業(yè)和農(nóng)區(qū)畜牧業(yè)的有效結(jié)合，保護天然草地生態(tài)，提高畜產(chǎn)品綜合效益，促進項目區(qū)現(xiàn)代畜牧業(yè)的大發(fā)展。本項目的實施符合新疆農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的方向和現(xiàn)代 畜牧業(yè)發(fā)展要求，不但有助于推進提高新疆農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與升級，提升新疆畜牧業(yè)發(fā)展水平和實力，緩解山區(qū)天然草地和平原荒漠植被的承載力，而且有助于新疆特色畜產(chǎn)品的科技含量和市場競爭力，輻射帶動周邊飼草料種植戶、養(yǎng)殖戶增收和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，促進區(qū)域社會主義新農(nóng)村建設(shè)，因而項目實施具有積極的現(xiàn)實意義和顯著的社會意義。 富蘊縣現(xiàn)代生態(tài)畜牧業(yè)生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目 第 14 頁 2. 2 項目實施的必要性 是調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展有機生態(tài)農(nóng)業(yè)的需要 土地是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)最主要的資源，而土壤有機質(zhì)的增加，主要靠種草養(yǎng)畜以積肥，種草做綠肥，種草留根瘤肥田。據(jù)統(tǒng)計，目前 新疆 農(nóng)區(qū)每年 生產(chǎn)的農(nóng)作物秸稈中，能夠直接利用的部分僅占 1/4，其余 3/4 的秸稈、秕殼等副產(chǎn)品，需要通過養(yǎng)殖業(yè)加以利用，以過腹還田的形式，增加土壤肥力，這不僅有利于改良土壤，增產(chǎn)糧食，減少農(nóng)藥化肥對土地的污染，改善農(nóng)村的衛(wèi)生環(huán)境，而且還可減輕由于燃燒秸稈產(chǎn)生的煙霧對大氣的 污染，進而保證種植業(yè)生產(chǎn)和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)的健康發(fā)展，改善生態(tài)環(huán)境。富蘊縣 有大量的秸稈、棉籽、菜籽餅等農(nóng)副產(chǎn)品以及青貯 飼料，為發(fā)展肉牛 肉羊 生產(chǎn)提供了豐富的物質(zhì)基礎(chǔ)，農(nóng)區(qū)發(fā)展育肥牛 羊 業(yè)可收獲多重效益，對保護林木草地，促進退耕還林還草，發(fā)展有機生態(tài)農(nóng)業(yè)具有非常重要 的現(xiàn)實意義。 是加強科學(xué)技術(shù)，提高牛羊養(yǎng)殖 水平，加快農(nóng)民致富步伐的需要 項目建設(shè)單位 充分利用本地適宜的 自然環(huán)境、豐富的飼草料資源及豐富的 牛 羊養(yǎng)殖 經(jīng)驗，加強先進科學(xué)技術(shù)的推廣應(yīng)用，加大本地肉牛 羊 品種改良、秸稈養(yǎng)殖、暖棚飼養(yǎng)快速育肥和防疫滅病等技術(shù)推廣應(yīng)用，提高肉牛 羊 養(yǎng)殖業(yè)的水平，使養(yǎng)牛 羊 業(yè)進入了高速發(fā)展的新時期。本項目的實施， 將為 富蘊縣 設(shè)施牛羊養(yǎng)殖業(yè)提供良好的示范， 對提高 當(dāng)?shù)?農(nóng)民的科學(xué)技術(shù)水平，拓寬就業(yè)渠道，增加農(nóng)民收入，具有特別重要的意義。 富蘊縣現(xiàn)代生態(tài)畜牧業(yè)生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目 第 15 頁 是進一步延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，促進 牛 羊 育肥規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的需要 本項目在充分利用周邊市場相對發(fā)達，玉米、豆類、農(nóng)作物秸稈等飼草料相對豐富等資源的基礎(chǔ)上，通過集約化養(yǎng)殖肉牛 肉羊 ，進一步擴張養(yǎng) 殖規(guī)模，保證了對肉品 加工所需原料的有效供給，提升和帶動項目區(qū)內(nèi)肉牛 羊 產(chǎn)業(yè)鏈種、養(yǎng)、加、貿(mào)等相關(guān)行業(yè)水平，促進提高畜牧產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟效益和社會綜合效益，實現(xiàn)畜產(chǎn)品的大幅度增值。 是提高牛 羊 肉質(zhì)量，增強市場競爭力的需要 市場是商品生產(chǎn)的先決條件，中國肉牛 肉羊 持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵是開拓市場。牛 羊 肉的國內(nèi)外市場很廣闊，潛力也很大，但目前國內(nèi)市場卻時有滯銷情況，國外市場也很狹窄，只局限于部分低檔牛 羊肉的銷售，問題根源在于質(zhì)量制約。長期以來，國產(chǎn)牛 羊 肉中優(yōu)質(zhì)牛 羊 肉所占比重 很 小，國內(nèi)大賓館、飯店及外資餐廳等所需的牛 羊肉，國內(nèi)無力供應(yīng)，只好高價進口。對于一般大眾所需的牛 羊 肉，也由于質(zhì)老、烹飪費時而食用單調(diào)，限制了國人消費。在國際市場上，之所以不能打入西方國家牛 羊 肉市場的重要原因之一，也是牛羊 肉質(zhì)量不符合要求。由此可見，提高肉牛 、肉羊 質(zhì)量是中國肉 羊 、肉 牛產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。本項目旨在引進先進的生產(chǎn)技術(shù)，運用科 學(xué)的育肥方法，樹立 “品牌 ”形象，提高牛 羊 肉質(zhì)量，這對開拓市場，增強市場競爭力尤為必要。 是控制優(yōu)質(zhì)牛源，實現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展的需要 肉牛 肉羊 經(jīng)過育肥，不僅可以縮短生產(chǎn)周期，降低飼養(yǎng)成本，富蘊縣現(xiàn)代生態(tài)畜牧業(yè)生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目 第 16 頁 減少草場載畜量，還可以改善肉質(zhì)，滿足市場對高檔牛 羊 肉的需求。隨著公司的不斷發(fā)展壯大，擴大產(chǎn)能，養(yǎng)殖出欄能力 將 成為公司發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。所以建立育肥基地不僅可以確保 區(qū)內(nèi) 優(yōu)質(zhì)牛 羊肉 源供應(yīng)，還可以在一定程度上靈活地應(yīng)對市場價格等因素的變化，有利于企業(yè)綜合競爭能力的提高，從而實現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。 是充分發(fā)揮優(yōu)勢資源 提升農(nóng)產(chǎn)品附加值的需要 新疆是我國四大牧區(qū)之一，牛羊肉具有肉質(zhì)鮮嫩、肉色純正，肥而不膩，瘦而不柴等特點，深受本區(qū)及內(nèi)地各省消費者的青睞，其經(jīng)濟地位和內(nèi)在的潛力非常巨大。而項目區(qū) 富蘊縣目前還沒有一家規(guī)?；呐Ｑ蛉?加工生產(chǎn)企業(yè)，牛羊肉大都采用傳統(tǒng)、簡單的屠宰方式進行生產(chǎn)，所生產(chǎn)的只是牛羊肉初級產(chǎn)品，其產(chǎn)品存在檔次低，質(zhì)量劣、附加值低等缺陷，產(chǎn)品只能立足于本地區(qū)低級消費市場，而副產(chǎn)品大多是直接進入居民家庭食用或直接扔棄，使牛羊肉生產(chǎn)效益率較低，這不但不能形成市場競爭力，而且使新疆牛羊肉品質(zhì)上的優(yōu)勢與所處中亞地區(qū)地 域出口優(yōu)勢沒有真正體現(xiàn)出來。無疑，這種產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)已不能適應(yīng)當(dāng)前市場不同層次的消費要求，要想滿足這一現(xiàn)狀，只有依靠科技，進行牛羊分割加工，副產(chǎn)品深精加工，走牛羊肉規(guī)?；a(chǎn)與集約化經(jīng)營的模式，才能得以實現(xiàn)。本項目的建設(shè)，正是順應(yīng)國際發(fā)展趨勢，從我國肉類科技界和國內(nèi)外肉質(zhì)現(xiàn)狀出發(fā)，建立既符合中國國情又與國際市場接軌的先進牛羊肉產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)體系，以提升我區(qū)牛羊肉品質(zhì)為重點， 在進行優(yōu)質(zhì)牛羊繁育與充肥的同時， 對牛羊肉進行屠宰分割及深加工，以其優(yōu)越品質(zhì)打入國際市場，不僅提高了牛羊肉產(chǎn)品的附加值，同時為發(fā)揮富蘊縣現(xiàn)代生態(tài)畜牧業(yè)生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目 第 17 頁 我區(qū)畜產(chǎn)品優(yōu)勢資源 創(chuàng)建了一個良好的發(fā)展平臺，從而真正實現(xiàn)資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)換。 是實行節(jié)能減排，推動農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要 《中國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》中，明確指出 “要大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟。發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，是建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會和實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的主要途徑。堅持開發(fā)節(jié)約并重，節(jié)約優(yōu)先，按照減量化、再利用、資源化的原則，大力推進節(jié)能、節(jié)水、節(jié)地、節(jié)材，加強資源綜合利用，完善再生資源回收利用體系 …… ，積極開發(fā)和推廣資源節(jié)約，替代和循環(huán)利用技術(shù) ……” 。國家領(lǐng)導(dǎo)人多次反復(fù)強調(diào) “加快建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，提高資源利用效益，加大環(huán)境治理力度，切實保護好自然生態(tài) ”的要求。 本項目在實施中，嚴格按照《公共建筑節(jié)能設(shè)計標準》 GB501892020 進行設(shè)計，電氣按《建筑照明設(shè)計標準》 GB500342020 執(zhí)行，節(jié)水節(jié)電，嚴格做到節(jié)能減排，項目實施后，大力進行牛羊繁育與育肥的同時，通過有機肥生產(chǎn)，使畜牧業(yè)生產(chǎn)基地達到無害化，生態(tài)化生產(chǎn)，全面實施節(jié)能減排。再者，通過有機肥的推廣應(yīng)用，將大大的減少農(nóng)戶在種植過程中化肥、農(nóng)藥的使用，有效降低了農(nóng)產(chǎn)品在種植階段的安全衛(wèi)生隱 患的同時，大大提升了農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)，從而為富蘊縣農(nóng)業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。 富蘊縣現(xiàn)代生態(tài)畜牧業(yè)生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目 第 18 頁 第 三 章 項目 選址及 建設(shè)條件 項目地址選擇原則 畜牧業(yè)生產(chǎn)示范基地應(yīng)選在飼料生產(chǎn)基地附近，交通發(fā)達，供水供電方便的地方，不要靠近工廠，居民住宅區(qū)。 地勢水位 場址內(nèi)地勢較高、干燥，背風(fēng)向陽，最好北高南低，土質(zhì)堅實（以沙質(zhì)土為好），地下水位較低，具有緩坡的排水良好的開闊平坦地方。嚴禁在平原的低洼地，潮濕地和丘陵地建場。 水源、水質(zhì) 水是牛羊養(yǎng)殖生產(chǎn)必需的條