餐飲財務稽核管理(編輯修改稿)
2024-11-10 08:45 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 否對應，看班次表內(nèi)是否有未結班的班次。 （ 3）、 單據(jù)明細 單據(jù)明細的稽核，主要是根據(jù)系統(tǒng)中“營業(yè)明細表”和收銀所交上的“結帳單”是否能夠對應。標準是“營業(yè)明細表”內(nèi)的帳單和“結帳單”是否能一一對應。 （ 4）、反結算 反結算的稽核，主要是根據(jù)系統(tǒng)中“反結算查詢”和有過 2 次結算的結帳單是否能一一對應。如果反結算查詢中某個帳單號有反結算，但收銀員交上來的結帳單沒有 2 次結算的結帳單，那就說明該收銀員沒有把 2 次結算單上繳，有作弊的嫌疑。 （ 5）、 簽單 簽單的稽核，主要是根據(jù)系統(tǒng)中“特殊 付款方式”中，“轉應收”付款方式和客戶簽單的帳單是否能一一對應。并且“轉應收”的金額是否能和結班單上的付款方式“轉應收”一致。 （ 6）、預收款 預收款的稽核，主要是根據(jù)系統(tǒng)中“特殊付款方式”中，“現(xiàn)金預收”付款方式和結班單上的現(xiàn)金預收金額是一致。 （ 7）、 退單 退單的稽核， 主要是根據(jù)系統(tǒng)中“菜品退單匯總”的金額是否能和結班單中的退單總額是否一致。更詳細的稽核可以收集該日所有退單和系統(tǒng)中的報表是否 4 能一一對應。 （ 8）、 贈送 贈送的稽核，主要是根 據(jù)系統(tǒng)中“菜品贈送匯總”的金額和審計表內(nèi)的贈送付款方式是否一致。 （ 9）、長款、短款 長款是 指 現(xiàn)金比帳多，即少付出去錢了 ，或者多收錢了 ；短款是現(xiàn)金比帳少，即多付出去錢了，或者私自吞款 。具體稽核辦法是不定期的盤點收銀的備用金，發(fā)現(xiàn)問題及時處理 ， 并且嚴格貫徹 “ 長款歸公短款自賠 ”。 五、怎么做好財務稽核 崗位設置及說明 財務稽核與監(jiān)督崗位，主要負責組織實施財務稽核，負責撰寫公司稽核工作總結，草擬稽核工作報告和財務稽核意見書，對公司的財務管理和會計核算工作提出建設性意見和建議等。 崗位人員能力說明 遵紀守法，廉潔自律，愛崗敬業(yè)。 具有較高的業(yè)務素質，熟悉掌握國家有關 財務管理的方針、政策、法律、法規(guī)條例和制度。 具有較強的文字表達能力和工作主動能力。 設置嚴格的稽核規(guī)章制度 不以規(guī)矩，無以成方圓 ，要想做好一項工作，必須有相關的規(guī)章制度。 以下為財務稽核人員崗位職責，可供參考：
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