【文章內(nèi)容簡介】 照南京市機(jī)電招標(biāo)辦和政府采購的相 關(guān)文件執(zhí)行；應(yīng)在南京市機(jī)電招標(biāo)辦或江蘇省政府采購中心進(jìn)行招標(biāo)。 第十條 重要設(shè)備和材料等貨物的采購，單項(xiàng)合同估算價(jià)在 50 萬元以下的，按《南京工業(yè)大學(xué)基本建設(shè)工程材料、設(shè)備采購與供應(yīng)管理實(shí)施細(xì)則 》執(zhí)行。 第十一條 本規(guī)定自頒布之日起實(shí)施。 15 南京工業(yè)大學(xué)基建財(cái)務(wù)管理規(guī)定 為加強(qiáng)基本建設(shè)資金的籌集管理和使用管理 ,提高投資效益以及降低基建投資風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范我?；ㄘ?cái)務(wù)管理 ,特制定本規(guī)定。 一、 總則 第一條 學(xué)?；?xiàng)目、大中維修項(xiàng)目以及為項(xiàng)目配套的設(shè)備、家 具采購均須執(zhí)行本規(guī)定。以學(xué)校為控制主體的單位遵照執(zhí)行 ,其他單位參照本規(guī)定執(zhí)行。 二、基建財(cái)務(wù)管理體制 第二條 學(xué)校計(jì)劃財(cái)務(wù)處是基建財(cái)務(wù)的主管部門?；窘ㄔO(shè)財(cái)務(wù)作為學(xué)校財(cái)務(wù)工作的一個(gè)重要組成部分 ,納入學(xué)校一級財(cái)務(wù)實(shí)行集中管理 ,其會計(jì)核算、會計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員的調(diào)配和財(cái)務(wù)管理制度的制定等由學(xué)校計(jì)財(cái)處統(tǒng)一管理。 三、基建會計(jì)制度 第三條 基建財(cái)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》、《國有建設(shè)單位會計(jì)制度》、《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理若干規(guī)定》以及其他會計(jì)準(zhǔn)則、會計(jì)制度等會計(jì)規(guī)章制度 ,嚴(yán)格按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算。 學(xué)校頒布的其他 規(guī)章制度 ,基建財(cái)務(wù)應(yīng)參照執(zhí)行。 四、基建會計(jì)機(jī)構(gòu)及職責(zé) 第四條 在計(jì)劃財(cái)務(wù)處設(shè)基建財(cái)務(wù)科 ,具體負(fù)責(zé)基本建設(shè)的款項(xiàng)支付、會計(jì)核算、會計(jì)監(jiān)督、參與管理工作以及其他相應(yīng)工作。 基建財(cái)務(wù)科嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》和《固有建設(shè)單位會計(jì)制度》 ,及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)地做好會計(jì)核算工作 ,按時(shí)報(bào)送各類會計(jì)報(bào)表及相關(guān)說明 ,及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提供會計(jì)信息 ,定期書面向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)有關(guān)基本建設(shè)財(cái)務(wù)執(zhí)行情況 ,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。 基建財(cái)務(wù)科嚴(yán)格執(zhí)行國家和學(xué)校財(cái)會制度 , 建立健全內(nèi)部控制制度和管理 制度 , 完善內(nèi)控程序 ,依據(jù)《會計(jì)法》和學(xué)校有關(guān)規(guī)定對基 本建設(shè)財(cái)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督。 基建財(cái)務(wù)科嚴(yán)格執(zhí)行按合同付款制度。 基建財(cái)務(wù)科內(nèi)部實(shí)施崗位責(zé)任制 ,明確職責(zé) ,積極參與基建管理工作。 五、基建財(cái)務(wù)管理制度 第五條 基建投資計(jì)劃納入學(xué)校綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃 ,基建財(cái)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行批準(zhǔn)的投資計(jì)劃。在具體實(shí)施中 ,確需改變投資計(jì)劃 ,基建處須按規(guī)定程序報(bào)校領(lǐng)導(dǎo)書面批復(fù) ( 必要時(shí)須報(bào)上級有關(guān)部門書面批復(fù) ) 后方可實(shí)施。 16 第六條 為加強(qiáng)基本建設(shè)項(xiàng)目管理 ,財(cái)務(wù)須參與基本建設(shè)項(xiàng)目的論證及招標(biāo)工作 ,監(jiān)督基建合同的執(zhí)行 ,嚴(yán)禁不招標(biāo)就施工、先施工后簽合同等違法、違規(guī)行為?；ㄘ?cái)務(wù)及時(shí)配合基建 處辦理基建工程項(xiàng)目預(yù)算、決算和結(jié)算工作 ,作好工程項(xiàng)目決算的對帳、復(fù)核工作。 基建處應(yīng)對所有擬實(shí)施的投資項(xiàng)目列出較詳細(xì)的投資概算和細(xì)目概算 ,基本建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)、開工、招標(biāo)應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。未立項(xiàng)、未列入學(xué)校投資計(jì)劃、未按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)、未按規(guī)定簽訂合同、超計(jì)劃項(xiàng)目、超預(yù)算項(xiàng)目基建財(cái)務(wù)不得付款。 基建財(cái)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格按施工合同規(guī)定、實(shí)際工程進(jìn)度預(yù)付工程款和備料款。在工程項(xiàng)目審結(jié)前 , 工程款支付不得超過合同的 80%,工程竣工后及時(shí)辦理項(xiàng)目工程結(jié)算。對未辦理審批手續(xù)的超計(jì)劃部分 ,對不合理的基建支出等 ,基建財(cái)務(wù)不得付 款。 第七條 基建財(cái)務(wù)參與基建材料及設(shè)備的采購工作。 基建材料采購批量金額在 10萬元以下的 ,由基建處建立內(nèi)控制度自行采購 ,自行負(fù)責(zé)?；ú牧喜少徟拷痤~在 10萬元 ( 含 10 萬 元 ) 以上 限額以下的 ,由學(xué)?；ㄕ袠?biāo)小組負(fù)責(zé)，按規(guī)定程序組織招標(biāo)，基建處負(fù)責(zé)簽訂合同及合同執(zhí)行。限額以上的材料采購按國家和學(xué)校有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 為基建配套的家具采購由資產(chǎn)與實(shí)驗(yàn)室管理處會同上述職能部門按上述程序組織采購。屬政府采購范圍的家具 ,按政府有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 為基建配套的設(shè)備由資產(chǎn)與實(shí)驗(yàn)室管理處牽頭按上述程序組織采購。 屬政府采購采購范圍的設(shè)備等 ,按政府有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 基建處應(yīng)會同財(cái)務(wù)建立健全基建材料的入庫和出庫管理 ,嚴(yán)把材料質(zhì)量關(guān) ,及時(shí)準(zhǔn)確地進(jìn)行材料的出入庫工作。年終按規(guī)定進(jìn)行盤點(diǎn) ,及時(shí)處理積壓庫存材料。 第八條 加強(qiáng)基本建設(shè)公務(wù)費(fèi)支出的管理。明確基本建設(shè)管理費(fèi)用的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，建立施工津貼、電話補(bǔ)貼、交通費(fèi)、餐費(fèi)、加班費(fèi)用等支出的控制制度和校分管領(lǐng)導(dǎo)審批制度。基建財(cái)務(wù)嚴(yán)把監(jiān)督審核關(guān) ,對不合理、不合規(guī)章制度的支出不得付款報(bào)銷。對特殊性支出應(yīng)報(bào)校長批準(zhǔn)后方可開支或由校長授權(quán)在一定范圍內(nèi)由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。 第九條 加 強(qiáng)基本建設(shè)資金籌集和使用管理。基本建設(shè)資金由計(jì)劃財(cái)務(wù)處統(tǒng)一調(diào)度；基本建設(shè)資金的使用實(shí)行基建分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)共同審批制度 ,分管領(lǐng)導(dǎo)可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行再授權(quán)。 第十條 基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算是工程項(xiàng)目竣工決算的組成部分 ,是正確核算新增固定資產(chǎn)價(jià)值、反映竣工項(xiàng)目投資效果、辦理固定資產(chǎn)交付手續(xù)的 17 依據(jù) ,各相關(guān)部門要嚴(yán)格按規(guī)定各司其職。 工程峻工后 45日內(nèi) ,基建處初審后要將完整決算資料 ( 含甲供材料匯總表 ) 按規(guī)定程序報(bào)審計(jì)處。 50萬元以內(nèi)項(xiàng)目 , 審計(jì)處應(yīng)在 30日內(nèi)審結(jié) ,報(bào)審的應(yīng)在 6個(gè)月內(nèi)完成。審計(jì)工 作中 , 財(cái)務(wù)、審計(jì)和基建要通力配合。 所有工程項(xiàng)目只有在辦理工程合格交付驗(yàn)收、按規(guī)定審計(jì) ( 單項(xiàng)工程造價(jià)在 50萬元以上的按規(guī)定對外報(bào)審 ) 、臨時(shí)設(shè)施和材料等清理后 ,財(cái)務(wù)部門方可辦理基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算。計(jì)劃財(cái)務(wù)處要在接到審計(jì)報(bào)告 60日內(nèi)完成財(cái)務(wù)結(jié)算和辦理財(cái)產(chǎn)移交。 第十一條 對在基建工作中成績顯著的單位和個(gè)人 ,學(xué)校要給予適當(dāng)?shù)谋頁P(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)。對在基建工作中推諉、不負(fù)責(zé)任的、給學(xué)校造成損失和浪費(fèi)的、學(xué)校要進(jìn)行嚴(yán)肅處理；對在基建招標(biāo)、材料采購、工程管理和工程決算過程中弄虛作假、銜私舞弊的要追究其行政和法 律責(zé)任。 第十二條 其他相關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格按上述原則管理。 本規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行。 18 南京工業(yè)大學(xué)基建財(cái)務(wù)款項(xiàng)領(lǐng)報(bào)程序的規(guī)定 為規(guī)范基建付款報(bào)銷程序，考慮到基建工作的特殊性 ,根據(jù)基建工作特點(diǎn) ,特制定本規(guī)定。 一、工程材料款項(xiàng)支付 1 、材料預(yù)付款 首次付款 ,原則上材料進(jìn)場前不支付預(yù)付款 ,確有需要的 ,經(jīng)辦人必須提供合同 ( 二萬元以上 ),財(cái)務(wù)人員須根據(jù)基建經(jīng)授權(quán)人簽字并加蓋公章的收據(jù)或發(fā)票對照合同辦理款項(xiàng)支付 ( 屬招標(biāo)議標(biāo)范圍內(nèi)的還需提供中標(biāo)通知書 ),原則上基建款項(xiàng)支付審批人為分管基建工作的副校長 ,副校長可根據(jù)工作需要 進(jìn)行再授權(quán) ,經(jīng)授權(quán)審批人在授權(quán)范圍內(nèi)簽字有效。 2 、材料款結(jié)算 材料款付到 60%以上 ( 含 60%),必須開具全額發(fā)票 ,經(jīng)辦人辦理材料結(jié)算時(shí) ,需提供材料出入庫單 ,出入庫單簽字按前款授權(quán)規(guī)定辦理 ,款項(xiàng)支付按合同執(zhí)行。 3 、材料尾款支付 材料尾款支付需有基建材料科長簽字并經(jīng)基建處分管負(fù)責(zé)人審批方可支付。 二、工程款支付 1 、工程預(yù)付款 首次付款 ,經(jīng)辦人需提供工程合同書、中標(biāo)通知書、施工單位支付申請書、收據(jù) ,支付申請書和收據(jù)需基建分管校長審批或按基建分管校長授權(quán)審批程序履行審批手續(xù) ,財(cái)務(wù)需仔細(xì)核對相符后方可辦理支付 ,手續(xù)不全的 ,沒有納入年度基建計(jì)劃的 ,財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒付。 2 、工程進(jìn)度款的支付 工程進(jìn)度款的支付需由施工單位根據(jù)工程進(jìn)度和合同規(guī)定提出申請 ,經(jīng)施工監(jiān)理核實(shí)簽字 , 施工管理員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、基建負(fù)責(zé)人逐級審核 ,通知施工單位開具收款收據(jù) ,收據(jù)經(jīng)基建分管校長審批或按基建分管校長授權(quán)審批程序履行審批手續(xù)后方可辦理進(jìn)度款支付 ,財(cái)務(wù)要嚴(yán)格控制項(xiàng)目計(jì)劃 ,不得超計(jì)劃付款。按上級文件精神要求基建項(xiàng)目在審計(jì)審結(jié)前最高付款進(jìn)度不得超過合同額的 80%,零星項(xiàng)目不得超過合同額的 60%,工程質(zhì)保金按合同 約定留足。 三、工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算 工程項(xiàng)目決算審計(jì)完成后要及時(shí)將相關(guān)資料送基建財(cái)務(wù)據(jù)以辦理財(cái)務(wù)決算 ,財(cái)務(wù)審核人員要根據(jù)基建工程審核要求嚴(yán)格把關(guān) ,認(rèn)真復(fù)核決算數(shù)據(jù) ,編制工程財(cái)務(wù)決算表 ,送基建相關(guān)部門簽字蓋章認(rèn)可后方可辦理財(cái)務(wù)決算。財(cái)務(wù)決算完成 19 后及時(shí)辦理財(cái)產(chǎn)移交。 四、公務(wù)費(fèi)領(lǐng)報(bào) 基建公務(wù)費(fèi)包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、補(bǔ)貼補(bǔ)助費(fèi)、車輛維持費(fèi)、修理費(fèi)、通訊費(fèi)、臨時(shí)工工資、招待費(fèi)、勞保費(fèi)等 ,公務(wù)費(fèi)按基建項(xiàng)目規(guī)模核定 ,一般按土建費(fèi)一定比例確定 ,在年初一次下達(dá)列入事業(yè)費(fèi)預(yù)算 ,日常領(lǐng)報(bào)由基建財(cái)務(wù)代辦。領(lǐng)報(bào)由分管基建的副校 長在額度內(nèi)審批或按授權(quán)審批程序?qū)徟?。?bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按學(xué)校相關(guān)規(guī)定執(zhí)行 ,如確需提高標(biāo)準(zhǔn)的需報(bào)校長批準(zhǔn) ,通訊費(fèi)屬于特殊性費(fèi)用 ,標(biāo)準(zhǔn)需報(bào)紀(jì)委書記批準(zhǔn)。 五、基建配套家具、設(shè)備款項(xiàng)領(lǐng)報(bào)按工程材料款項(xiàng)領(lǐng)報(bào)程序辦理。 六、其他經(jīng)費(fèi)領(lǐng)報(bào)按授權(quán)程序辦理。 所有據(jù)以付款的收據(jù)、發(fā)票、決算書、支票領(lǐng)用申請單、尾款支付通知均應(yīng)加蓋審批單位公章。 本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。 20 南京工業(yè)大學(xué)基建材料管理辦法 一、采購與驗(yàn)收 第一條 材料計(jì)劃 在項(xiàng)目開工前由施工單位根據(jù)施工圖、工作量清單和施工計(jì)劃等資料編制材料采購申請 , 詳細(xì)列 明工程所需材料的品種、規(guī)格、數(shù)量、要求 , 采購申請經(jīng)監(jiān)理審核、施工科復(fù)核后報(bào)基建處審批。 第二條 材料采購 基建材料科根據(jù)經(jīng)基建處審核的材料采購計(jì)劃進(jìn)行市場調(diào)查?；ㄌ幐鶕?jù)質(zhì)量高、價(jià)格低、服務(wù)好并重的原則 , 按計(jì)劃、按規(guī)定程序、按一定的組織形式進(jìn)行招標(biāo) , 并與中標(biāo)單位簽定合同。零星材料由材料科根據(jù)計(jì)劃自行采購。 第三條 材料驗(yàn)收材料購入后 , 及時(shí)組織有關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收 , 仔細(xì)核對品種、規(guī)格、數(shù)量及質(zhì)量等。及時(shí)辦理入庫手續(xù) , 編制入庫單 ( 一式四份 ),按規(guī)定程序?qū)徟蠓娇傻截?cái)務(wù)報(bào)銷。工程拆 除材料比照入庫辦理。 二、材料保管 第四條 基建處設(shè)專人負(fù)責(zé)材料的驗(yàn)收、保管 , 具體負(fù)責(zé)辦理材料的入庫、出庫手續(xù) , 及時(shí)登記材料收、發(fā)、存數(shù)量明細(xì)帳。材料保管員應(yīng)對材料的安全和完整負(fù)責(zé)。 二、 發(fā)料 第五條 材料科根據(jù)施工項(xiàng)目及進(jìn)度和核準(zhǔn)的計(jì)劃發(fā)料。如有急需 ,可先行發(fā)料 ,但應(yīng)在下個(gè)工作日補(bǔ)辦手續(xù)。 第六條 材料科發(fā)料后 ,及時(shí)辦理出庫手續(xù)。項(xiàng)目竣工后編制發(fā)料匯總表報(bào)財(cái)務(wù)、基建等部門。 第七條 基建材料原則上不對外銷售 ,特殊情況下須經(jīng)基建處長審批 ,基建處長按不影響工程進(jìn)度、不低于采購成本的原則掌握。已列 入發(fā)料計(jì)劃的不得對外銷售。 四、會計(jì)核算 第八條 材料核算制度 基建材料實(shí)行基建財(cái)務(wù)、材料科二級核算。 第九條 材料計(jì)價(jià) 基建財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)成本核算 ,嚴(yán)格按照成本項(xiàng)目 ( 材料買價(jià) ,運(yùn)費(fèi)，入庫前的挑選整理和合理的損耗 ) 歸集成本費(fèi)用。發(fā)料時(shí) ,采用移加權(quán)平均法進(jìn)行計(jì)價(jià)。 第十條 材料清查 基建財(cái)務(wù)部門應(yīng)和基建處等部門對材料進(jìn)行定期與不定期相結(jié)合的原則進(jìn)行清查。原則上 , 每項(xiàng)工程竣工后 ,年終財(cái)務(wù)決算前要進(jìn)行全面清查。必要時(shí) ,對部分材料可隨時(shí)進(jìn)行 , 發(fā)現(xiàn)差異要及時(shí)處理。基建財(cái)務(wù)要 21 配合有關(guān)部門及 時(shí)處理不需用材料。 第十一條 決算對帳 每項(xiàng)工程完工后 ,基建處要組織材料科 ,施工科和施工單位進(jìn)行材料對帳 ,編制材料對帳單 ,據(jù)以進(jìn)行工程決算和工程財(cái)務(wù)結(jié)算。 第十二條 退料 已發(fā)材料一般不得退庫，如確需退料需經(jīng)基建處長批準(zhǔn)。工程退料要及時(shí)辦理退庫手續(xù)。 五、管理責(zé)任 第十三條 本規(guī)定中所涉及的部門應(yīng)有針對性地建立崗位責(zé)任制 ,互相協(xié)作、互相監(jiān)督、各司其職 ,減少材料采購、驗(yàn)收、發(fā)料和保管過程中的差錯(cuò)。對在工作因不負(fù)責(zé)任 ,給學(xué)校造成損失 ,將區(qū)別不同情況給相關(guān)人員以必要的處罰。對在材料管理過程中有突出貢獻(xiàn) 的個(gè)人和集體 , 應(yīng)給以獎(jiǎng)勵(lì)。 六、附則 本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。 22 南京工業(yè)大學(xué)基本建設(shè)工程材料、設(shè)備采購管理實(shí)施細(xì)則 根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，本著“公平、公正、公開”的原則，結(jié)合我?；窘ㄔO(shè)的實(shí)際情況，為規(guī)范材料設(shè)備的采購工作，嚴(yán)格控制建設(shè)工程的質(zhì)量、進(jìn)度和造價(jià)，依據(jù)《南京工業(yè)大學(xué)基建材料管理辦法》和基建處工作職責(zé)，特制定本實(shí)施細(xì)則。 第一章 計(jì) 劃 第一條 甲供材料的確定。對工程質(zhì)量和造價(jià)影響大、市場價(jià)格波動大、影響裝飾效果、技術(shù)要求高的材料和設(shè)備均應(yīng)為甲供材料、設(shè)備，且在施工招標(biāo)文件中列明。 若由施工單位采購，必須在施工招標(biāo)文件中明確相關(guān)的技術(shù)要求、檢測驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)及參考品牌。 第二條 甲供材料總計(jì)劃。施工單位進(jìn)場后三十天內(nèi)編制甲供材料總計(jì)劃，總計(jì)劃中須列明各類材料的供貨日期，并經(jīng)施工、監(jiān)理和甲方項(xiàng)目部的負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后提交給材料科。 第三條 材料采購招標(biāo)計(jì)劃。材料科對甲供材料總計(jì)劃中的各類材料進(jìn)行初步估算，制定分級采購招標(biāo)的計(jì)劃。 一、單項(xiàng)采購額度在 2 萬元以下，由材料科長組織材料科工作人員在以往報(bào)名單位中，結(jié)合考察情況或供貨業(yè)績，確定不少于三家入圍單位投標(biāo)報(bào)價(jià)。零星或急用材料也可采取套用近期中標(biāo)價(jià) 續(xù)供、詢價(jià)和議價(jià)等方式采購。 二、單項(xiàng)采購額度在 25 萬元 ,由分管副處長組織材料科工作人員在以往報(bào)名單位中，結(jié)合考察情況或供貨業(yè)績，確定不少于三家入圍單位投標(biāo)報(bào)價(jià)。 三、單項(xiàng)采購額度在 5－ 50 萬元，由分管副處長組織