【文章內(nèi)容簡介】 銀行服務(wù)。 ④ 銀行的實力和信譽。 ⑤ 銀行的社會聯(lián)系。 （共 10分，答對每個要點得 1分。） 3．答： (1)償還期對稱原理，即銀行資產(chǎn)與負債的償還期應在一定的程度上保持對稱關(guān) 系。償還期極短的負債應和流動性極強 的資產(chǎn)搭配，償還期較長的負債應和流動性較差的資 產(chǎn)相搭配，以此安排資產(chǎn)的運用，避免流動性風險，保證銀行的正常盈利。 (2)目標替代原理，即認為銀行經(jīng)營三性原則中存在一種共同的東西 —— 效用，它們的效 用之和就是銀行的總效用。因此，可以對盈利性、流動性、安全性這三個目標進行比較和相加， 也可以使它們互相替代。 (3)分散化原理，即銀行資產(chǎn)要在種類和客戶兩個方面分散，避免信用風險，減少壞賬損 失。 (4)結(jié)構(gòu)對稱原理，即動態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負債結(jié)構(gòu)的相互對稱與統(tǒng)一平衡，長期負債用于 長期資產(chǎn)， 短期負債一般用于短期資產(chǎn)，其中的長期穩(wěn)定部分也可用于長期資產(chǎn)。 （共 10分，答對每個要點名稱得 ，對每個要點進行適當解釋再得 1分。） 六、論述題（共 20分） 答： (1)商業(yè)銀行的資本金由核心資本和附屬資本構(gòu)成。 （ 8分，答對每個要 點得 2分，對每個要點的含義進行適當解釋可得 2分。） ① 核心資本，又稱為一級資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲備，在會計賬戶上反 映為實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。核心資本是最高形式的資本，是持久性的 所有者權(quán)益。（ 4分） ② 附屬資本，又稱為二級資本。附屬資本包括為公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、一般儲備金或 者一般呆賬準備金、混合型債務(wù)（債務(wù)或者股票）資本工具和長期次級債務(wù)，在商業(yè)銀行的會計 賬戶上主要反映為各項準備金和發(fā)行五年期以上的長期金融債券。各項準備金包括貸款呆賬 準備金、壞賬準備金和投資風險準備金三項。（ 4分） (2)對商業(yè)銀行的資本金進行管理，遵循的原則主要包括幾個方面： （ 12分，答對每個要點得 2分，對每個要點的含義進行適當解釋可再得 2分） ① 資本金數(shù)量必須充足。資本數(shù)量充足是指商業(yè)銀行資本金 數(shù)量必須達到或超過金融管 理當局規(guī)定的、能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度。（ 4分） ② 資本金的結(jié)構(gòu)要合理。資本構(gòu)成合理是指銀行現(xiàn)有的資本或新增的資本構(gòu)成成分，要 符合金融管理當局關(guān)于資本金構(gòu)成的要求。（ 4分） ③ 資本金的來源要有保障。資本金來源有保障是指銀行籌集資本的各個渠道應盡力保持 暢通和穩(wěn)定。銀行的資本金來源分為外部和內(nèi)部兩部分，其中外部籌資既依賴于資本市場的 發(fā)達程度，又取決于銀行的經(jīng)營效益；內(nèi)部籌資主要依靠銀行經(jīng)營增加的利潤，因此銀行應在 努力提高經(jīng)營效益的基礎(chǔ)上，充分 利用資本市場籌措外部資金，在兼顧股東分紅要求的前提下 合理的留存部分盈余資金，確保資本金來源渠道暢通。（ 4分） 《 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 》題庫及答案四 一、填空題（每空 1分，共 8分） 1．在設(shè)置商業(yè)銀行組織機構(gòu)時，應當遵循一 原則、一 原 則、 ____ 原則和效率效益原則。 2．西方發(fā)達國家按照存款支取方式可將存款分為活期存款、定期存款和 —— 3．利率風險來源于銀行的資產(chǎn)與銀行的負債在 ________方面的不對稱和沒有 預料到的 一。 4．商業(yè)性評估體系 的核心是評價銀行的 ____ 和 一。 二、名詞解釋（每題 4分，共 12分） 1．貸款承諾 2．利率敏感性 3．產(chǎn)權(quán)資本 三、單項選擇題（每題 3分，共 15分） 1．在商業(yè)銀行的發(fā)展模式中，屬于全能型模式的代表國家是 ( )。 B．美國 C．日本 D．瑞士 2．下列各項中，不屬于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風險的是 ( )。 A．市場信譽風險 B．法律風險 C．網(wǎng)絡(luò)故障風險 D．流動性風險 ． 3．下列各項中，屬于商業(yè)銀行二級準備的是 ( )。 A．短期國債 B．庫存現(xiàn)金 C．同業(yè)存款 D．在央行存款 4．如果一個產(chǎn)品的銷售額緩慢增長，該產(chǎn)品處于 ( )。 B．成長 階段 C．成熟階段 D．衰退階段 5．下列各項中，用以分析商業(yè)銀行資金流動性的指標是 ( )。 A．固定資產(chǎn)比率 B．備付金比率 C．拆出資金比率 D．拆入資金比率 四、判斷題（判斷正誤并對錯誤的說明理由；每題 3分，共 15分） 1．維護銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定，這是政府監(jiān)管最根本的目的。 ( ) 理由： 2．在分支行制下，商業(yè)銀行的管轄行將代表總行管理、監(jiān)督所轄的分支機構(gòu)，不對外辦理 業(yè)務(wù)。 ( ) 理由： 3．銀行為個人和單位辦理支付結(jié)算時，只負責將款項從付款單位賬戶劃轉(zhuǎn)到收款單位賬 戶，不承擔任何墊款的責任。 ( ) 理由： 4．由于違反有關(guān)法規(guī)和其他問題而產(chǎn)生的風險被稱為商業(yè)銀行的法律風險。 ( 理由： 5．銀行產(chǎn)品的定價，是銀行營銷管理諸要素中唯一的收入因素。 ( ) 理由： 五、簡答題（每題 10分，共 30分） 1．商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的概念和主要作用是什么？ 2．商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理對銀行的主要影響有哪些？ 3．商業(yè)銀行資本金管理的原則是什么？ 六、論述題（共 20分） 試述我國貸款風險分類的含義與主要內(nèi)容，分析實行貸款風險分類法對貸款質(zhì)量進行分 類考慮的主要因素，并對商業(yè)銀行實行貸款五級分類的主要意義進行闡述。 試題答案及評分標準 一、填空題（每空 1分，共 8分） 1．精干合理 分工協(xié)調(diào) 幅度層次 2．儲蓄存款 3．期限結(jié)構(gòu) 利率變動 4．利潤 風險程度 二、 名詞解釋（每題 4分，共 12分） 1．貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來一定時期內(nèi)，按照約定的 條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費用。 2．銀行資產(chǎn)的利息收入與負債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及它們對市場 利率變化的調(diào)整速度，稱為銀行資產(chǎn)或負債的利率敏感性。 3．產(chǎn)權(quán)資本，又叫股權(quán)資本、股東產(chǎn)權(quán)或所有者權(quán)益，這是銀行的資產(chǎn)凈值，即銀行的總 資產(chǎn)減總負債的余額。它包括實收資本、資本公積金、未分配利潤和盈余公積等項目。 三、單項選擇題（每題 3分，共 15分） 1． D 2． C 3． A 4． C 5． B 四、判斷題（判斷正誤并對錯誤的說明理由；每題 3分，共 15分） 1．錯誤。維護銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定，這是銀行業(yè)健康發(fā)展的重要標志，也是政府監(jiān)管的 重要目標；但是，政府監(jiān)管最根本的目的是保護存款人、投資者和其他社會公眾的利益。 2．錯誤。商業(yè)銀行的管轄行將代表總行管理、監(jiān)督所轄的分支機構(gòu)，但它同時也對外辦 理業(yè)務(wù)。 3．正確。 4．錯誤。由于違反有關(guān)法規(guī)和其他問題而產(chǎn)生的風險被稱為商業(yè)銀行的聲譽風險。 5．正確。 五、筒答題（每題 10分，共 30分） 1．答： (1)商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過對外負債的方式籌措日常經(jīng)營所需資 金的活動。 （ 2分） (2)負債業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行有著特別重要的意義，主要體現(xiàn)在： ① 負債業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行提供了重要的資金來源； ② 一定規(guī)模的負債是商業(yè)銀行生存的基礎(chǔ)； ③ 負債業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)制約著商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，從而限制了商業(yè)銀行 的盈利水平并影響其風險結(jié)構(gòu)； ④ 負債業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行的流動性管理提供了資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外的 基本 操作手段； ⑤ 負債業(yè)務(wù)的開展有利于銀行與客戶建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)聯(lián)系，為銀行提供更多的信息來源。 （答對全部要點得 8分，漏掉一個要點扣 ，全部答錯不得分） 2．答： (1)資產(chǎn)負債比例管理防止了銀行無限制的擴張自己的資產(chǎn)和負債。 (2)它改變了大銀行過分依賴向中央銀行借入資金擴大信貸規(guī)模的做法，使商業(yè)銀行在尋 找資金來源上有了緊迫感，增加了銀行的競爭意識。 (3)在一定程度上防止了銀行過度短借長用，銀行的資金來源與資金運用掛鉤，減少商業(yè) 銀行過分運用負債管理方法、通 過市場借入短期資金來長期使用的風險，有利于銀行保持穩(wěn)健 經(jīng)營。 (4)保證銀行的流動性處在一個合理的水平。 (5)增強了銀行以創(chuàng)造利潤為中心的意識，改變了過去銀行重發(fā)展資產(chǎn)規(guī)模，較少的考慮 這樣做是否增加盈利的局面。 (6)資產(chǎn)負債比例管理增強銀行的資本金意識。 （答對全部要點得 10分，漏掉一個要點扣 ，全部答錯不得分） 3．答：對商業(yè)銀行的資本金進行管理，遵循的原則主要包括；（僅答對要點得一半分） (1)資本金數(shù)量必須充足 i資本數(shù)量充足是指商業(yè)銀行資本 金數(shù)量必須達到或超過金融 管理當局規(guī)定的、能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度。 （ 3分） (2)資本金的結(jié)構(gòu)要合理。資本構(gòu)成合理是指銀行現(xiàn)有的資本或新增的資本構(gòu)成成分，要 符合金融管理當局關(guān)于資本金構(gòu)成的要求。根據(jù)中國人民銀行規(guī)定和《中華人民共和國商業(yè) 銀行法》的要求，我國商業(yè)銀行的核心資本至少應占全部資本的 so%，資本充足率不得低于 8%。 (3分 ) (3)資本金的來源要有保障。資本金來源有保障是指銀行籌集資本的各個渠道應盡力保 持暢通和穩(wěn)定。銀行的資本金來源分為外部 和內(nèi)部兩部分，其中外部籌資既依賴于資本市場 的發(fā)達程度，又取決于銀行的經(jīng)營效益；內(nèi)部籌資主要依靠銀行經(jīng)營增加的利潤，因此銀行應 在努力提高經(jīng)營效益的基礎(chǔ)上，充分利用資本市場籌措外部資金，在兼顧股東分紅要求的前提 下合理的留存部分盈余資金，確保資本金來