證券投資咨詢公司私募基金內部控制制度(編輯修改稿)
2025-06-01 08:17 本頁面
【文章內容簡介】 節(jié) 內部控制規(guī)則 第十八條 內部風險控制規(guī)則是公司為實現風險控制的目標，建立的一整套完善的制度體系，主要由兩部分組成，分別是管理制度和內控制度。兩部分制度是相互對應、相互鉤稽、相互制 約，各自負責的關系。內控制度是匯集各項管理制度中的風險控制措施，并對管理制度的制定提出風險控制方面的要求，管理制度要符合內控制度的要求。他們各自由公司不同的管理階層和部門負責，避免了內部人控制和流于形式。 第十九條 管理制度由公司綜合管理制度、基金系列管理制度和各部門業(yè)務規(guī)章制度組成，是各部門在具體業(yè)務工作中所要遵循的業(yè)務流程和規(guī)則。它由各職能部門制定，公司總經理審閱和批準修改。 第二十條 內部控制制度是各個部門所要滿足的各項業(yè)務風險控制要求及其具體解決措施的匯集。它主要包括：風險控制、崗位分離、空間分離、作業(yè)流程、集中交易、信息披露、資料保全、內部會計控制、保密、授權制度等一系列具體制度，由公司風險控制委員會負責審閱和批準修改。 第二十一條 以上所有制度根據公司章程規(guī)定需公司股東批準的，需上報股東。 第五章 內部風險控制措施 第一節(jié) 管理風險控制 第二十二條 公司領導必須牢固樹立內控優(yōu)先思想，自覺形成風險管理觀念，忠于職守，勤勉盡責，嚴格遵守國家法律法規(guī)和公司各項規(guī)章制度。建立合法有效的決策程序，公司的投資決策委員會負責基金投資的決策，避免決策的隨意性，同時充分發(fā)揮風險控制委員會在公司 內部風險管理中的作用。 第二節(jié) 基金投資風險控制 第二十三條 投資決策風險的控制措施 （ 1）設立投資決策委員會，定期召開會議，研究宏觀經濟形勢及市場狀況，決定各基金投資原則，控制基金投資總體風險； （ 2）由投資決策委員會確定基金投資決策委員會及基金經理的投資權限； （ 3）基金投資決策委員會及基金經理對標的的投資，要在遵照投資決策委員會決定的投資原則和授權權限下，依據投資研究報告進行，并對投資標的進行跟蹤、研究。 第二十四條 投資實施風險的控制措施 （ 1）事前 控制：基金投資決策委員會審核基金經理的項目提案，并做出決策； （ 2）事中控制：投資實施過程全程監(jiān)控，當基金經理的指令明顯違反相關法規(guī)法令及公司的相關制度和授權范圍時，相關人員應拒絕執(zhí)行指令并作出記錄，同時將情況匯報公司主管投資的總經理，并通知基金經理。 （ 3）事后控制：定期審核投資項目運行情況，如發(fā)現有違規(guī)或異?，F象，應制作《警示報告》，報告總經理，并通知基金經理，確保各項投資符合法規(guī)及基金契約。 第二十五條 投資指令風險的控制措施 （ 1）規(guī)定只有基金經理（或其書面授權的助理）才有權下達所管理基金 的交易指令； （ 2）明確基金經理必須對其管理的基金運作中涉及的投資行為負責，并需要對偶然發(fā)生的異常行為做出合理的解釋。 第三節(jié) 流動性風險控制 第二十六條 流動性風險的控制措施 （ 1）根據基金契約關于資產流動性控制的限制，保持現金比例不低于基金資產一定比例； （ 2）定期由基金投資決策委員會對基金資產流動性進行評估，監(jiān)控基金資產流動性變動情況。 第四節(jié) 合規(guī)性風險控制 第二十七條 公司設立風險控制決策委員會，對公司管理和基金管理過程中的遵規(guī)守法情況以及公
規(guī)章制度相關推薦
鄂ICP備17016276號-1