【文章內(nèi)容簡介】 產(chǎn)請購收發(fā)調(diào)撥外借使用表格規(guī)定 (一 )為了便于會計記帳及實施電腦作業(yè)，本公司有關原物料成品固定資產(chǎn)的請購，收 發(fā)調(diào)撥外借使用表格，格式、內(nèi)容、使用方法、流程，均按本規(guī)定實施。 (二 )茲將各種表格、使用方法、流程分別說明如下： (三 )本規(guī)定經(jīng)經(jīng)理級會議修正通過，呈總經(jīng)理核準后實施，修改時亦同。 請購單 (1)本單系辦理物料或物品請購時使用。 (2)本單一式四聯(lián)由請購單位制表。 第一聯(lián)：請購單位存查 第二聯(lián)：送會計部門 (當月消耗的物品，此聯(lián)代到料通知單 ) 第三聯(lián)：倉儲部門 第四聯(lián)：采購部門 (3)規(guī)格必須詳細填明并寫明編號。 (4)用途應填用于何種產(chǎn)品如屬修理用料應填明 “ 修理用 ” 字樣或注明 “ 另件換新 ” 。 (1)第一聯(lián)：請購單位制單后存查 (2)第二聯(lián)：請購單位制單 → 采購部門 詢 → 價采購 → 倉儲部門檢驗點收 → 送會計單位存查 (3)第三聯(lián)：請購單位制單 → 采購部門詢價采購 → 倉儲部門檢驗點收后存查 (4)第四聯(lián)：請購單位制單 → 采購部門詢價采購后存查 更多范本查閱以下網(wǎng)址 21 外購單 (1)本單系申請向國外采購物料或物品時使用。 (2)本單一式共分白、黃、藍三聯(lián)，由請購單位制單。 ① 第一聯(lián)：核準后退回請 購單位 ② 第二聯(lián)：核準后送物料單位 (倉庫 )存查 ③ 第三聯(lián)：外購單位憑以購料，確定后倉庫驗收記卡，再轉會計單位 ④ 第四聯(lián)：外購單位自存 (3)本單請購名稱、規(guī)格、數(shù)量、單位用途均需填寫清楚。 (4)本單一料一單。 (1)第一聯(lián)：請購單位制單 → 經(jīng)權責主管核準 → 請購單位存查 (2)第二聯(lián)：請購單位制單 → 經(jīng)權責主管核準 → 物料 (倉庫 )單位存查 (3)第三聯(lián)：請購單位制單 → 經(jīng)權責主管核準 → 外購單位購料 → 倉庫驗收記卡 → 會計 組核計后存查 (4)第四聯(lián)：請購單位制單 → 經(jīng)權責主管核準 → 外購單位自存 更多范本查閱以下網(wǎng)址 22 發(fā) (領 )料單 (1)本單系發(fā) (領 )物料及內(nèi)部調(diào)撥時使用 (多項領料單用于同一訂貨單號，開一張全數(shù)領完 )。 (2)本單一式四聯(lián)，由領料單位填寫。 ① 第一聯(lián)：記材料帳 ② 第二聯(lián)：電腦打卡 ③ 第三聯(lián)：成本計算 ④ 第四聯(lián)：物管單位存 查 (3)本單一料一單。 (4)在辦理領料之前，應先送計料部門簽認，方可準予發(fā)料。 (5)如有額外領料，請在備注欄說明原因。 (1)第一聯(lián)：領料單位制單 → 物料單位發(fā)料 → 領料單位存查 (2)第二聯(lián)：領料單位制單 → 物料單位發(fā)料 → 送電腦打卡后存查 (3)第三聯(lián)：領料單位制單 → 物料單位發(fā)料 → 送成本計算后存查 (4)第四聯(lián)：領料單位制單 → 物料單位發(fā)料后存查 更多范本查閱以下網(wǎng)址 23 收料單 (1)本單為物料收取憑證。 (2)本單一式三聯(lián)，由收料單位制表。 ① 第一聯(lián)：記材料帳 ② 第二聯(lián)：送電腦打卡 ③ 第三聯(lián)：會計 (3)本單每份可填寫材料五項，但需按照材料的編號順序填寫。 (4)本單類號欄，請參照收料單左方類號欄部分的代號填寫。 (1)第一聯(lián)：收料單位制單 → 品管單位檢驗 → 收料單位點收后存查 (2)第二聯(lián)： 收料單位制單 → 品管單位制單 → 收料單位點收 → 送資料中心 (3)第三聯(lián)：收料單位制單 → 品管單位檢驗 → 收料單位點收 → 送會計組核計 更多范本查閱以下網(wǎng)址 24 退料單 (1)本單為余料或廢料時，由退料單位填寫。 (2)本單一式四聯(lián) ① 第一聯(lián)：退料單位存查 ② 第二聯(lián)：送電腦打卡 ③ 第三聯(lián)：成本計算及記材料帳 ④ 第四聯(lián)： 收料單位存查 (3)本單可六料共用一單，但需按材料編號的順序填寫。 (4)本單退料數(shù)量實線后二格，系小數(shù)位置，請注意填寫。 (1)第一聯(lián)：退料單位制單 → 接收單位點收 → 退料單位存查 (2)第二聯(lián)：退料單位制單 → 接收單位點收 → 送資料中心 (3)第三聯(lián)：退料單位制單 → 接收單位點收 → 會計單位 (4)第四聯(lián)：退料單位制單 → 接收單位點收后存查 更多范本查閱以下網(wǎng)址 25 成品入庫單 (1)本單系生產(chǎn)單位成品辦理入庫時使用。 (2)本單一式四聯(lián)，由生產(chǎn)單位制單。 ① 第一聯(lián)：記成品帳 ② 第二聯(lián)：電腦打卡 ③ 第三聯(lián)：成本課 ④ 第四聯(lián)：生管單位存查 (3)成品辦理入庫之先，應需辦理檢驗合格手續(xù)。 (4)本單可同時填寫六種產(chǎn)品但品名、訂貨單號、成品編號、件數(shù)、重量，務須填寫清楚。 (1)第一聯(lián)：生產(chǎn)單位制單 → 品管檢驗 → 生管點收 → 會計單位記成品帳 (2)第二聯(lián)：生產(chǎn)單位制單 → 品管檢驗 → 生管點收 → 資料中心 (3)第三聯(lián)：生產(chǎn)單位制單 → 品管檢驗 → 生管點收 → 成本計算后存查 (4)第四聯(lián)：生產(chǎn)單位制單 → 品管檢驗 → 生管點收 → 生管自存 更多范本查閱以下網(wǎng)址 26 發(fā)貨單 (1)本單系發(fā)貨單位發(fā)貨時使用。 (2)本單一式六聯(lián)，由生管單位制單。 ① 第一聯(lián) ：記成品帳 ② 第二聯(lián)：電腦打卡 ③ 第三聯(lián)：記應收帳款 ④ 第四聯(lián)：門房 → 生管 → 營業(yè) → 財務 ⑤ 第五聯(lián)；銷貨回單憑收帳款 ⑥ 第六聯(lián)：收貨人存查 (3)本單一式可填產(chǎn)品八種，但單內(nèi)各項內(nèi)容務須詳實填寫。 (4)本單如屬暫發(fā)貨，可免填統(tǒng)一發(fā)票號碼，但應備注與客戶合約號碼。 (1)第一聯(lián)：發(fā)貨單位制單后存查 → 送會計記成品帳 (另拷貝一份發(fā)貨單位存查 ) (2)第二聯(lián)：發(fā)貨單位制單 → 送資料中心 (3)第三聯(lián)：發(fā)貨單位制單 → 送 會計記應收帳款帳 (4)第四聯(lián)：發(fā)貨單位制單 → 門房 → 生管 → 營業(yè) → 財務存查 (5)第五聯(lián)：發(fā)貨單位制單 → 產(chǎn)品送交后憑單收款 (另拷貝一份為請運費憑單 ) (6)第六聯(lián)：發(fā)貨單位制單 → 收貨人存查 更多范本查閱以下網(wǎng)址 27 退貨單 (1)本單系供客戶辦理退貨時使用。 (2)本單一式六聯(lián)，由營業(yè)組制單。 ① 第一聯(lián)：記成品 帳 ② 第二聯(lián)：電腦打卡 ③ 第三聯(lián)：記應收帳款帳 ④ 第四聯(lián)：保管部門 ⑤ 第五聯(lián)：營業(yè)組核對銷案 ⑥ 第六聯(lián)：營業(yè)組自存一份 (3)本單一式可填產(chǎn)品八種，但單內(nèi)各項內(nèi)容均須詳實填寫。 (1)第一聯(lián)：營業(yè)組制單 → 保管部門點收 → 送會計記成品帳 (2)第二聯(lián)：營業(yè)組制單 → 保管部門點收 → 送資料中心 (3)第三聯(lián)：營業(yè)組制單 → 保管部門點收 → 送會計記應收帳款帳 (4)第四聯(lián)：營業(yè)組制單 → 保管部門點收后存查 (5)第五 聯(lián)：營業(yè)組制單 → 保管部門點收 → 營業(yè)組核對銷案 (6)第六聯(lián)：營業(yè)組制單后自存 更多范本查閱以下網(wǎng)址 28 固定資產(chǎn)驗收單 (1)本單系固定資產(chǎn)驗收時使用。 (2)本單一式三聯(lián)，由保管單位制單。 ① 第一聯(lián)：送電腦處理 ② 第二聯(lián)：會計存 ③ 第三聯(lián)：保管單位存 (3)本單每一資產(chǎn)項目填寫一單。 (4)本單 數(shù)量及金額欄句點后小格是小數(shù)部分，請注意填寫。 (1)第一聯(lián)：保管單位制單 → 品管單位驗收 → 送資料中心 (2)第二聯(lián)：保管單位制單 → 品管單位驗收 → 送會計核計后存查 (3)第三聯(lián)：保管單位制單 → 品管單位驗收 → 保管單位存查 更多范本查閱以下網(wǎng)址 29 固定資產(chǎn) (改良 )驗收單 (1)本單系固定資產(chǎn)改良驗收時使用。 (2)本單一式三聯(lián)，由保管使用單位制單。 ① 第一聯(lián)：保管單位存 ② 第二聯(lián)：會計存 ③ 第三聯(lián)：電腦打卡 (3)本單每一個固定資產(chǎn)項目填寫一單。 (4)本單金額欄句點后小格是小數(shù)部分，請注意填寫。 (1)第一聯(lián)：保管單位制單 → 品管部門檢驗 → 保管單位存查 (2)第二聯(lián)：保管單位制單 → 品管部門檢驗 → 會計單位核計后存查 (3)第三聯(lián)：保管單位制單 → 品管部門檢驗 → 送資料中心 更多范本查閱以下網(wǎng)址 30 固定資產(chǎn)調(diào)撥單 (1)本單系廠內(nèi)固定資產(chǎn)調(diào)撥時使用。 (2)本單一式四聯(lián)，由撥出部門制單。 ① 第一聯(lián)：撥出部門存 ② 第二聯(lián)：會計存 ③ 第三聯(lián)：電腦打卡 ④ 調(diào)入部門存 (3)單位固定資產(chǎn)在撥出后，應由調(diào)入部門負保管使用之責。 (1)第一聯(lián)：撥出部門制單后存查 (2)第二聯(lián)：撥出部門制單 → 送會計組核計后存查 (3)第三聯(lián)：撥出部門制單 → 送資料中心 (4)第四聯(lián)：撥出部門制單 → 調(diào)入部門存查 更多范本查閱以下網(wǎng)址 31 固定資產(chǎn)報廢出售單 (1)本單系指本公司固定資產(chǎn)，不堪使用或經(jīng)使用仍無經(jīng)濟價值，經(jīng)呈總經(jīng)理或駐會 常董核準后，填寫此單。 (2)本單一式三聯(lián)由報廢單位制單。 ① 第一聯(lián)：報廢單位存 ② 第二聯(lián)：會計存 ③ 第三聯(lián)：電腦打卡 (3)本單每一資產(chǎn)項目，填寫一單。 (4)本單數(shù)量及金額欄句點后小格是小數(shù)部分，請注意填寫。 (1)第一聯(lián)：報廢單位制單 → 會計單位核計 → 權責主管核準 → 報廢單位存 (2)第二聯(lián)：報廢單位制單 → 會計單位核計 → 權責主管核準 → 會計單位存 (3)第三聯(lián)：報廢單位制單 → 會計單位核計 → 權責主管核準 → 送資料中心 更多范本查閱以下網(wǎng)址 32 一般物品出門證 (1)本單為一般物品攜出廠外 (或辦公地點 )時使用。 (2)本單共分白藍二聯(lián)。 ① 白聯(lián)：開單單位存查 ② 藍聯(lián)：經(jīng)門房檢查后送回總務組 (3)凡屬公物攜帶出廠外 (或辦公地點 )均需辦理核準。 (1)白聯(lián)：開單單位經(jīng)核準后存查 (2)藍聯(lián)：送交門房 → 總務組存查 更多范本查閱以下網(wǎng)址 33 借物出門證 (1)本單為辦理借物出門時使用。 (2)本單共分白、藍、紅三聯(lián)，由經(jīng)辦人制表。 ① 白聯(lián)：倉運單位 ② 藍聯(lián)：稽核單位 ③ 紅聯(lián)：經(jīng)辦人存查 (3)凡借公司物品出門，均須先辦妥核準手續(xù)。 (4)規(guī)格、數(shù)量、單位必須詳細填明。 ① 第一聯(lián)：經(jīng)辦人制單 → 權責主管核準 → 交倉運單位 (攜出者 )存查 ② 第二聯(lián)：經(jīng)辦人制單 → 權責主管核準 → 交門房檢查 → 稽核單位存查 ③ 第三聯(lián)：經(jīng)辦人制單 → 權責主管核準 → 交經(jīng)收人簽章 → 經(jīng)辦人存查 更多范本查閱以下網(wǎng)址 34 更多范本查閱以下網(wǎng)址 35 八、儲存管理辦法 第一條 倉庫應防衛(wèi)嚴密慎防盜竊。 第二條 非材料保管人員不得任意進入料庫，材料保管人員應負制止之責，否則照章懲處。 第三條 倉庫內(nèi)及其附近應置消防設備，并于適當位置設置消防器材配置圖，以策安全。 第四條 料庫應具備經(jīng)標準局檢定合格的度量衡量器 具，并應隨時校正妥善保管，以免 發(fā)生收發(fā)料的差異，度量衡器具至少每年須做一次總校正。 第五條 各項材料應按類別排列整齊，以 “ 料位卡 ”( 如圖 )標明材料名稱及編 號并繪制各類材料存放位置圖。 第六條 易爆易燃的危險性材料應與其他材料隔離保管，并于明顯處標示 “ 嚴禁煙火 ” 并辦妥保險。 第七條